（江西省）抚州市南城县建昌镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于建昌镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
一年来，在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，紧紧围绕年初确定的工作目标，坚持科学理财、依法理财，积极组织收入，优化支出结构，严格落实厉行节约措施，切实强化财政监督，不断提高财政资金使用效益，扎实推进财政各项工作，促进了全镇经济和社会各项事业的持续发展。
（一）财政收入预算执行情况
2022年全镇财政收入完成6745.87万元，完成年初预算的96.44%。其中：税务完成6410.84万元，完成年初预算的96.33%；财政完成335.03万元，完成年初预算的98.54%。
（二）财政支出预算执行情况
2022年完成财政总支出7774万元。具体分项如下：
1、一般公共服务支出2644万元；
2、教育支出87万元；
3、科学技术支出3万元；
4、文化旅游体育支出44万元；
5、卫生健康支出366万元；
6、社会保障和就业支出392万元；
7、农林水支出1596万元；
8、城乡社区支出150万元；
9、住房保障支出136万元；
10、中小企业发展金202万元；
11、交通运输支出812万元；
12、灾害防治及应急管理支出3万元；
13、其他支出34万元；
14、上介支出1305万元（其中：教师事业费上介853万元，卫生事业费上介164万元，派出所协警工作经费120万元，残疾人就业保障金18万元，其他结算上介150万元）。
（三）财政收支平衡情况
2022年完成此收入本镇地方所得（财力）3038万元，加上级补助收入1937万元，其他结算补助2571万元，上年结转236.55万元，本镇收入7782.55万元。
2022年全镇一般公共预算支出6469万元，上介支出1305万元，支出合计7774万元。
从上述情况来看，2022年度我镇财政预算执行情况良好，各项工作有序进行，各项预算指标顺利完成，依法理财及预算管理水平进一步提升。一年来，我镇财政主要做好以下工作：
1、加强收入征管，做到应收尽收。一年来，我镇结合自身实际，加大实体企业税收征管力度，加大招商引资力度，积极引导、支持发展规模企业，着力提高税收质量。
2、严格支出管理，规范审批流程。一是认真执行预算资金管理制度，规范预算编制；二是强化财政审核，落实预算项目执行情况审计检查；三是加强支出进度管理，编制支出计划，加快资金拨付，切实保障重点支出；四是严格项目资金追加审核，项目间资金的调整经批准后执行；五是认真落实中央八项规定，坚持厉行节约，严控一般性支出。
3、落实惠农政策，保障民生资金。全面贯彻落实各项惠农政策，通过“一卡通”方式向农民发放农业支持保护补贴、低保等十五项惠农资金共计3448.31万元，这些资金实行专户管理，专账结算，实施阳光操作，提高社会和群众监督，让党的惠农政策深入人心，落到实处。
4、财政改革不断推进，财政管理不断规范。积极对接全口径预算的要求，制定建昌镇扶持企业专项资金管理办法，切实加强财政扶持资金审核，严格公共财政资金管理。预算执行和调整依法履行人大审批制度，确保镇财政资金的规范、安全、合理、有效使用。
各位代表，2022年是我镇财政经济形势最为错综复杂的一年，财政工作面临既要保减税降费政策、疫情防控工作的落实，又要保收支计划落实；既要保急剧增长的刚性支出需求，又要保年度财政收支平衡；既要保财政收入预期目标，又要保收入质量。在矛盾交织的重重压力下，全镇上下齐心协力，攻坚克难，努力保持了我镇财政收支平稳运行，这是全镇上下共同努力的结果。同时我们也清醒地认识到财政收支矛盾并没有得到真正的缓解，一些问题仍然存在。一是财政收入基础不够稳定，2022年度在经济下行和新冠肺炎疫情等影响下，税收收入受到一定影响；二是民生实事工程及公益性项目配套资金投入增加，财政收支矛盾日渐突出；三是财政管理机制还不尽完善，财政资金使用效益有待提高。这些问题我们将在今后的工作中认真对待，逐步解决。
二、2023年财政预算安排
根据我镇今年经济工作的总体目标，财政收支预算的指导思想和原则是：以党的二十大精神及有关财政工作的重要政策为指导，以经济发展为主题，坚持统筹兼顾的原则，加大调整财政支出结构的力度，保证农业、生态、社会保障等重点支出，继续规范财政管理，进一步提高财政运行的质量和效益，促进全镇经济的持续、健康、稳定发展，坚持量入为出的原则，严格控制总量，实现财政收支平衡，具体安排如下：
（一）2023年财政预算收入安排
2023年财政全口径预算收入安排7515万元，同比增长7.4%。其中：税务部门收入7175万元，财政收入340万元。
（二）2023年财政预算支出安排
2023年财政预算支出安排7326.38万元。
1、一般公共服务支出安排3039.91万元，主要用于人大（工作经费9万元、人大代表联络站工作经费15万元）、行政、统计、财政事务等支出。
2、公共安全支出安排10万元（其中扫黑除恶专项经费6万元）。主要用于综治、司法、信访等支出。
3、教育支出安排50万元。用于各小学教育经费。
4、住房保障支出安排177.31万元。
5、文化体育传媒支出安排310万元（用于意识形态工作经费10万元）。
6、社会保障和就业支出安排375.77万元，主要用于人力资源、社会保障、民政、抚恤金。其中机关事业单位基本养老保险缴费338.8万元。
7、卫生健康支出安排108.37万元，其中：医疗保险87.58万元，公务员医疗补助20.8万元。
8、民政所经费21万元。
9、农林水事务支出安排1601.02万元，主要用于农业、林业、水利、村级转移支付补助支出。
10、纪委办公经费23万元。
11、武装工作经费10万元。
12、资源勘探信息等事务支出安排100万元，主要用于安全生产（10万元）、支持中小企业发展和管理支出。
13、交通运输物流企业扶持资金1200万元。
14、乡村振兴300万元。
三、2023年财政工作计划
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，为实现我镇财政工作目标任务，我们将着重抓好以下几个方面的工作：
（一）完善预算管理，打造阳光透明财政。健全政府预算体系，明确公共财政预算收支范围，加强全口径预算管理；以强化控制，突出绩效，公开透明为主线，改革预算编制，完善预决算公开长效机制。
（二）加强收入征管，力保财政运行平稳。加强对宏观经济形势和财税政策的变化研究，增强工作的前瞻性和主动性。建立财税等部门综合治税机制，加强对重点项目和重点企业的跟踪服务和调研分析，既要重点关注好重点税源、主要税源，也要绝不放松零星税源、小税源的管理，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。完善非税收入征缴制度和监督体系，争取非税收入足额入库。注重涵养税源，多元化拓宽征收渠道。努力实现财政收入的平衡和可持续性。
（三）加强财政管理，提升科学化精细化水准。要继续强化基础管理工作，不断提高财务管理水平。建立健全结转结余资金定期清理机制，盘活财政存量资金；健全政府购买服务机制，将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合，与预算编制执行、政府采购结合起来，推动公共服务提供主体和方式的多元化；建立健全科学的绩效评价体系，努力将绩效评价成果作为编制年度预算、优化支出结构的重要依据。
（四）坚持厉行节约，严格执行财经纪律。继续贯彻执行中央、省、市各项规定，厉行勤俭节约，保持好“三公”经费只减不增。加强对预算单位财务管理指导，督促预算单位加强管理，使财政资金使用合规、有效、安全。强化财政监督职能，使财政监督检查常态化、多元化，重点检查“三公”经费和专项资金使用情况，严肃查处违反财政纪律行为，确保财政资金安全有序运行。
（五）加强队伍建设，努力提高素质能力。强化学习和业务培训，加大对财政改革、政策法规的宣传和学习教育，开展财政业务知识培训，建立财政干部培训长效机制，全面提高财政系统人员的政治素质、业务素质、综合管理能力和服务水平。加大财政系统作风建设力度，进一步改进工作作风，提高服务能力，不断提高工作质量和办事效率。建立激励机制，加强考核评价长效机制建设，培养财政干部奉献精神，充分调动财政干部的工作积极性和责任感。
