（江西省）抚州市南城县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告(书面）
洪门镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告(书面）
——2022年2月26日在洪门镇第十六届人民代表大会第二次会议上
洪门镇财政所
各位代表：
受镇人民政府委托，向大会报告我镇 2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
过去的一年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，财政部门以深入学习贯彻落实党的十九届五中、六中全会精神，从更高层次贯彻落实习近平总书记对江西工作的重要要求，紧紧围绕“六稳”“六保”工作部署，落实好市四届人大六次会议各项决议，勇于担当，积极作为，统筹疫情防控和经济社会发展目标，努力克服疫情影响，严格落实“过紧日子”要求，全力推动各项财政工作提质增效，基本完成了2021年各项财政工作任务。现将一年来工作报告如下：
2021年由于新冠疫情带来的不利影响，全镇财政收入完成2218万元，同比减少0.89%，其中增值税1275万元，企业所得税113万元，个人所得税18万元，资源税20万元，房产税5万元，印花税13万元，城土使用税1万，土地增值税1万元，城建税62万元，车船税6万元，契税2万元，教育费附加36万元，非税收入666万元。地方财政收入为1294万元。
2021年全镇一般公共预算支出执行数为2668万元，其中：一般公共服务支出824万元；普通教育支出9万元，文化体育与传媒支出12万元；社会保障与就业支出146万元；医疗卫生与人口计生支出85万元；节能环保支出17万元，城乡社区事务支出11万元；农林水事务支出854万元；交通运输支出332万元，支持中小企业发展和管理312万元，住房保障支出66万元。
二、2021年全镇财政工作回顾
2021年，我镇财政工作坚决贯彻落实党委、政府的决策部署，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为统筹推动疫情防控和经济社会发展提供坚强财政保障，我镇财政总体运行平稳。
1、发挥财政职能，打好打赢“脱贫攻坚”战。继续加大财政投入，强化资金保障，全镇贫困人口全部摘帽退出。
2、强化政策保障，助推经济发展，进一步优化营商环境，统筹推进复工复产，全力支持企业恢复和提高产能，继续培植工业税源，落实好结构性减税和普惠性降费政策，坚决贯彻落实省、市、县关于有效应对疫情稳定经济增长，帮扶实体经济的措施，进一步减轻企业，特别是小微企业负担，巩固稳增长基础。
3、保障财政支农投入，累计拨付支农资金1500万元，用于耕地地力保护、农机购置、水库移民以及新农村建设、高标准农田建设、产业扶贫、中医药发展等。
4、坚持提质增效、深化财税体制改革。
各位代表，过去的一年，是极不平凡的一年，面对新冠疫情冲击和复杂的国际形势，给财政平稳运行带来极大冲击。财政收入总量不大，“吃饭财政”的特征依然明显；“三保”等刚性支出增长较快，财政收支矛盾持续显现；财政改革任务依然艰巨，预算绩效管理亟待深化；政府债务风险防范不容忽视。面对上述问题，我们将认真研究、强化措施、努力解决。
三、2022年预算草案
2022年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，认真贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，全面落实省第十五次党代会、市第五次党代会部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，增强财政可持续性。围绕“打好一个强攻战、实现五个新跨越”目标任务，求真务实、实干苦干，坚定不移推进高质量跨越式发展。
（一）2022年预算编制主要原则
一是坚持依法依规原则。根据《预算法》和《预算法实施条例》中关于预算编制的相关要求，严格遵守预算法，坚持量入为出、量财办事，确保财政收支平衡。
二是坚持过紧日子原则。将“过紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方针，在预算编制、执行中始终厉行勤俭节约，把严把紧预算支出关口，把有限的财政资金用在刀刃上。进一步压减一般性支出，严格执行差旅、会议、培训等经费标准，精打细算、节用裕民。坚持以“三保”为支出重点，项目突出围绕中央、省和市委市政府的重大战略部署安排预算。
三是坚持可持续发展原则。尽力而为、量力而行，加强新增支出审核，合理确定民生支出标准，与经济发展相协调、与财力状况相匹配。树牢安全发展理念，强化政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作。
四是坚持绩效优先原则。深入实施全面预算绩效管理，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程。形成“用钱必问效，无效必问责”的机制，实施预算执行、审计检查、绩效评价等与安排预算、拨付资金、完善政策挂钩机制，提高预算管理水平和政策实施效果。
（二）一般公共预算安排情况。
1、一般公共预算收入预期目标为2520万元，较2021年执行数增长13.6%。
一般公共预算收入加上预计中央、省对县、镇的税收返还等补助收入、调入资金、上年结余，减去预计上解支出等后，当年可用财力为2496.29万元。相应全镇财政支出预算安排2496.29万元，预算收支平衡。
2、2022年预算支出安排2496.29万元。具体安排如下：一般公共服务支出920万元 ；文化体育与传媒支出25万元；社会保障与就业支出147.43万元；医疗卫生计生支出89万元；城乡社区事务支出13万元 ；农林水事务支出446万元；支持交通运输430万元，支持中小企业发展和管理支出195万元，渔场股民分红220万元，上塘水面补偿5万元，杨梅源库叉租金5.86万元。
以上是预算收支执行数，年度决算后会有所变化，届时将向镇人大报告。
四、2022年财政工作重点
2022年，我们将围绕上述预算安排，坚持依法聚财、科学理财、合理用财，确保全年预算目标顺利完成。
1、聚焦“稳运行”，着力保障财政稳健运行。一是依法依规组织好收入。坚持组织收入原则，严禁收“过头税费”。坚持应收尽收，提高组织税费收入能力，加大对重点税源、重点行业、重点企业的服务力度，完善综合治税，积极与税务部门加强合作，确保收入有抓手。二是兜牢“三保”底线。加强分析研判，强化财政库款运行和“三保”支付保障的日常监测及风险评估工作，优先保障“三保”的支付顺序，确保财政平稳运行。三是树牢政府“过紧日子”的思想。严控“三公”经费和会议费，大幅压减一般性支出，硬化预算执行约束，使更多的资金用于民生。
2、用好政策优势，发挥财政杠杆效应。一是全面落实并优化完善减税降费政策，围绕重点企业，完成产业升级。二是加快发展现代农业，牢牢把住粮食安全，完成高标准农田建设任务，开展农村人居环境整治，努力建设秀美乡村。三是保持适度财政支出强度，全力向上级争取专项资金，落实县委、县政府和镇党委、镇政府重大战略决策、重要政策举措和重点建设项目，为经济高质量跨越式发展注入新动能。
3、聚焦“保民生”，着力提升群众的获得感。一是优化财政支出结构，科学统筹安排财政资金，集中财力保障医疗、卫生、教育、养老等民生领域和重点建设项目的资金投入，打造“公共财政”。二是持续推进乡村振兴战略实施。推动建立“三农”财政投入稳定增长机制，确保“三农”投入力度不断增强、总量持续增加，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是进一步加大项目资金保障力度。积极与县本级各平台公司协调联系，多渠道统筹安排好重点项目建设资金来源计划，全力保障好重点项目的建设。
4、深化财政改革，全面提升财政管理水平。一是加强收入征管，加大对重点税源、重点行业、重点企业的服务力度，完善综合治税，积极与税务部门加强合作，确保应收尽收。二是牢固树立“过紧日子”的思想，坚决压减非急需、非刚性和低效支出，将更多的资金统筹用于保障基本民生和促进发展。加大存量资金清理力度，唤醒盘活“沉睡”资金。三是推进内控体系建设、开展财政内审工作。提高财政部门的风险防控能力和内部管理水平，有效防范各类业务风险，确保财政干部和财政资金安全。
5、聚焦“提绩效”，着力提升财政资金使用绩效。一是完善目标管理。将所有财政性资金全部纳入预算绩效目标管理，在落实“谁申请资金，谁设置目标”的同时，提高绩效目标编审质量、明确项目时效。二是强化事前评估。将事前绩效评估结果与重大项目设立挂钩,部门申请的重大项目、新增项目需按规定进行事前绩效评估后才能安排预算。三是落实结果运用。将绩效评价与部门预算紧密结合，对重点评价为“中”的，在安排资金时从紧从严、减少资金安排；评价为“差”的，取消该项目资金，实现预算安排与绩效优劣真正挂钩，使评价结果真正作为编制和安排部门预算的重要依据。对造成项目资金损失的，要对相关责任人问责。
各位代表，新的一年财政发展改革任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，自觉接受镇人大的监督，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心，攻坚克难，砥砺前行，充分发挥财政职能作用，全面推进依法行政、依法理财，把各项财政工作做实做深做细，确保完成全年各项工作任务，为实现全镇经济社会高质量跨越式发展作出新贡献，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
