（江西省）抚州市南城县建昌镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告（书面）
建昌镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告（书面）
——2022年2月26日在建昌镇第十九届人民代表大会第二次会议上
建昌镇财政所所长 黄晓东
各位代表：
受镇人民政府委托，现将建昌镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年财政工作在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的有效监督指导下，在上级财政部门及有关单位的关心和大力支持下，镇政府努力克服新冠肺炎疫情的影响，在坚决落实中央“过紧日子”要求的同时，积极组织收入，优化支出结构，本着“量力而行、尽力而为、保证重点、兼顾各方”的原则，不断提高财政资金使用效益。财政支出向民生倾斜，扎实推进财政各项工作，财政预算执行情况良好。
（一）财政收入预算执行情况
2021年全镇财政收入完成6745.08万元，完成年初预算的96.54%。其中：税务完成6405.08万元，完成年初预算的95.7%；财政完成340万元，完成年初预算的116.4%。
（二）财政支出预算执行情况
2021年完成财政总支出8054万元。具体分项如下：
1.一般公共服务支出2702万元；
2.教育支出134万元；
3.文化旅游体育支出30万元；
4.卫生健康支出207万元；
5.社会保障和就业支出265万元；
6.农林水支出956万元；
7.城乡社区支出373万元；
8.住房保障支出123万元；
9.中小企业发展金249万元；
10.交通运输支出1619万元；
11.上介支出1396万元（其中：教师事业费上介853万元，卫生事业费上介164万元，其他结算上介379万元）。
（三）财政收支平衡情况
2021年完成此收入本镇地方所得（财力）2919万元，加上级补助收入1893.05万元，其他结算补助3241.95万元，本镇收入8054万元。
2021年全镇一般公共预算支出6658万元，上介支出1396万元，支出合计8054万元。
收支相抵，保持收支平衡。
从上述情况来看，2021年度我镇财政预算执行情况良好，各项工作有序进行，各项预算指标顺利完成，依法理财及预算管理水平进一步提升。一年来，我镇财政主要做好以下工作：
(1)加强收入征管，做到应收尽收。一年来，我镇结合自身实际，加大实体企业税收征管力度，加大招商引资力度，积极引导、支持发展规模企业，着力提高税收质量。
(2)严格支出管理，规范审批流程。一是认真执行预算资金管理制度，规范预算编制；二是强化财政审核，落实预算项目执行情况审计检查；三是加强支出进度管理，编制支出计划，加快资金拨付，切实保障重点支出；四是严格项目资金追加审核，项目间资金的调整经批准后执行；五是认真落实中央“八项规定”，坚持厉行节约，严控一般性支出。
(3)落实惠农政策，保障民生资金。全面贯彻落实各项惠农政策，通过“一卡通”方式向农民发放农业支持保护补贴、低保等十五项惠农资金共计4043.65万元，这些资金实行专户管理，专账结算，实施阳光操作，提高社会和群众监督，让党的惠农政策深入人心，落到实处。
(4)财政改革不断推进，财政管理不断规范。积极对接全口径预算的要求，制定建昌镇扶持企业专项资金管理办法，切实加强财政扶持资金审核，严格公共财政资金管理。预算执行和调整依法履行人大审批制度，确保镇财政资金的规范、安全、合理、有效使用。
各位代表：2021年是我镇财政经济形势最为错综复杂的一年，财政工作面临既要保减税降费政策、疫情防控工作的落实，又要保收支计划落实；既要保急剧增长的刚性支出需求，又要保年度财政收支平衡；既要保财政收入预期目标，又要保收入质量。在矛盾交织的重重压力下，全镇上下齐心协力，攻坚克难，努力保持了我镇财政收支平稳运行，这是全镇上下共同努力的结果。同时我们也清醒地认识到财政收支矛盾并没有得到真正的缓解，一些问题仍然存在。一是财政收入基础不稳，2021年度在经济下行和新冠肺炎疫情等影响下，税收收入受到一定影响；二是城市维护和管理支出需求与财政可安排财力的矛盾仍然存在；三是财政收入增长与民生支出刚性增加不相适应；四是财政管理机制还不尽完善，财政资金使用效益有待提高。这些问题要通过进一步深化财政改革，加快经济发展，完善制度，加强管理，逐步加以解决。
二、2022年财政预算安排
2022年，按照镇党委的总体部署，我镇财政工作的指导思想是：认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，结合新《预算法》，按照有关预算管理的要求，围绕建立现代财政制度目标，规范扶持管理，提高财政收入质量，优化财政支出结构，盘活财政存量资金，加大社会治理、基层建设、民生保障等方面投入；健全厉行节约长效机制，从严控制一般性支出，提高财政支出公共性；坚持“量入为出，量力而行”，确保收支平衡。具体安排如下：
（一）2022年财政预算收入安排
2022年财政全口径预算收入安排6995万元，同比增长3.7%。其中：税务部门收入6655万元，财政收入340万元。
（二）2022年财政预算支出安排
2022年财政预算支出安排6009.15万元，比2021年同口径支出减少407.04万元.
财政预算支出安排：
1.一般公共服务支出安排2618.89万元，主要用于人大（工作经费9万元、人大代表联络站工作经费6万元）、行政、统计、财政事务等支出。
2.公共安全支出安排10万元（其中扫黑除恶专项经费6万元）。主要用于综治、司法、信访等支出。
3.教育支出安排50万元。其中30万元用于各小学教育经费，4.1万元用于培训支出。
4.住房保障支出安排128.16万元。
5.文化体育传媒支出安排33.94万元（其中意识形态工作经费10万元）。
6.社会保障和就业支出安排383.29万元，主要用于人力资源、社会保障、民政、抚恤金。其中机关事业单位基本养老保险缴费290.98万元。
7.卫生健康支出安排263.49万元，其中：用于计生办工资福利132.07万元，医疗保险104.29万元，公务员医疗补助27.13万元。
8.城乡社区事务支出安排158.93万元，主要用于城乡社区管理事务、城乡社区规划管理、城乡公共设施、城乡社区卫生环境支出。
9.农林水事务支出安排731.78万元，主要用于农业、林业、水利、村级转移支付补助支出。
10.纪委办公经费15万元。
11.武装工作经费10万元。
12.资源勘探信息等事务支出安排250.67万元，主要用于安全生产（10万元）、支持中小企业发展和管理支出。
13.交通运输物流企业扶持资金1200万元。
14.节能环保支出130万元。
15.乡村振兴25万元。
三、2022年财政工作重点
为实现2022年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下几个方面的工作：
（一）完善预算管理，打造阳光透明财政。健全政府预算体系，明确公共财政预算收支范围，加强全口径预算管理；以强化控制，突出绩效，公开透明为主线，改革预算编制，完善预决算公开长效机制。
（二）加强收入征管，力保财政运行平稳。加强对宏观经济形势和财税政策的变化研究，增强工作的前瞻性和主动性。建立财税等部门综合治税机制，加强对重点项目和重点企业的跟踪服务和调研分析，既要重点关注好重点税源、主要税源，也要绝不放松零星税源、小税源的管理，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。完善非税收入征缴制度和监督体系，争取非税收入足额入库。注重涵养税源，多元化拓宽征收渠道。努力实现财政收入的平衡和可持续性。
（三）加强财政管理，提升科学化精细化水准。要继续强化基础管理工作，不断提高财务管理水平。建立健全结转结余资金定期清理机制，盘活财政存量资金；健全政府购买服务机制，将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合，与预算编制执行、政府采购结合起来，推动公共服务提供主体和方式的多元化；建立健全科学的绩效评价体系，努力将绩效评价成果作为编制年度预算、优化支出结构的重要依据。
（四）坚持厉行节约，严格执行财经纪律。继续贯彻执行中央、省、市各项规定，厉行勤俭节约，保持好“三公”经费只减不增。加强对预算单位财务管理指导，督促预算单位加强管理，使财政资金使用合规、有效、安全。强化财政监督职能，使财政监督检查常态化、多元化，重点检查“三公”经费和专项资金使用情况，严肃查处违反财政纪律行为，确保财政资金安全有序运行。
（五）加强队伍建设，努力提高素质能力。强化学习和业务培训，加大对财政改革、政策法规的宣传和学习教育，开展财政业务知识培训，建立财政干部培训长效机制，全面提高财政系统人员的政治素质、业务素质、综合管理能力和服务水平。加大财政系统作风建设力度，进一步改进工作作风，提高服务能力，不断提高工作质量和办事效率。建立激励机制，加强考核评价长效机制建设，培养财政干部奉献精神，充分调动财政干部的工作积极性和责任感。
各位代表，做好今年各项财政工作，任务光荣而艰巨，责任重大。我们将在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大监督支持下，依法理财，创新发展，努力以发展理念的转变引领发展方式的转变，以发展方式的转变推动发展质量和效益提升，全力确保2022年财政收支预算和各项财政工作任务圆满完成，为全镇经济社会发展做出贡献！
