（江西省）抚州市南城县龙湖镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告(书面)
关于龙湖镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告(书面)
（2022年2月25日在龙湖镇第十八届人民代表大会第 次会议上）
镇财政所所长 廖志翔
各位代表：
受镇人民政府委托，我向大会报告我镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况：
2021年是“十四五”开局之年，全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。我镇财政工作在县财政局和镇党委、政府正确领导下，在镇人大的监督与支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，以“提速进位、争创一流、三年倍增”行动为抓手，紧紧围绕镇党委、政府的科学决策部署,全力克服经济下行压力，迎难而上，担当作为，统筹推进疫情防控和经济发展，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，我镇财政运行总体平稳，重点支出保障有力，圆满完成2021年财政收支任务。
（一）2021年财政收入完成情况
1. 一般公共预算收入
2021年我镇实际完成预算收入2306.94万元，其中财政完成673.85万元，税务完成1633.09万元。完成中央收入741.14万元，省级收入211.32万元，地方收入1354.48万元。分项完成情况如下：增值税1261.85万元，企业所得税160.29万元，个人所得税23.41万元，城建税61.03万元，资源税108.19万元，房产税1.2万元，印花税10.41万元，城镇土地使用税0.13万元，车船税6.58万元，专项收入（教育附加）36.45万元，国有资源(资产）有偿使用收入637.4万元。
2.上级财政补助收入1923万元。
（二）2021年财政支出完成情况
2021年财政预算支出2648.49万元，完成预算99.02%，当年预算结余628.99万元，支出分项如下:
1.政府行政管理及运行费649.1万元，完成预算80.16%（工资福利支出273.22万元，奖金200.46万元，商品服务支出117.26万元，其他资本性支出58.16万元）。
2.财政事业费29.38万元，完成预算75.35%（工资福利支出29.38万元）。
3.卫生健康支出46.64万元，完成预算72.16%（工资福利支出33.49万元，其他资本性支出13.15万元）。
4.其他教育费支出19.3万元，完成预算148.46%。
5.文化事业费15.43万元，完成预算97.78%。（工资福利9.04万，其他商品服务支出6.39万元）。
6.社会保障和就业27.36万元，完成预算81.55%。（工资福利支出16.29万元，临聘人员社保和敬老院11.07万，）。
7.农业事业费566.97万元，完成预算145.09%。(工资福利支出215.11万元，商品和服务支出9.01万元，其他对个人和家庭补助7万元，其他资本性支出335.85万元)。
8.水利事业费22.47万元，完成预算274.36%。（工资福利支出7.47万元，其他资本性支出15万元）。
9.扶贫方面支出238.66万元，完成预算101.11%。（连心小分队驻村补助6万元，贫困户生活等补助22.49万元，其他商品服务支出0.8万元，项目支出209.37万）。
10.村级和居委会转移支付261.15万元，完成预算126.37%。（年初预算206.65万元，追加中央转移支付直达资金支出村干部工资52万元，追加中央转移支付直达资金支出居委会干部工资2.5万元）。
11.城乡社区环境卫生111.63万元（追加预算）。
12.交通运输（物流企业发展扶持资金）402.96万元，完成预算53.73%。
13.企办及其他企业扶持支出92.7万元，完成预算166.15%。
（其中工资福利支出40.3万元、其他企业发展扶持支出52.4万元）。
14.医疗保险53.05万元，完成预算99.62%。
15.养老保险68.24万元，完成预算69.4%。
16.住房公积金43.45万元，完成预算84.7%。
二.2021年全镇财政工作回顾
2021年我镇财政工作在县财政局和镇党委、政府的正确领导下，在全体财政干部的共同努力，克服疫情和经济下行带来的影响，实现了收支平衡，略有结余，一年来财政工作主要体现在以下几个方面：
1.加强财源建设，高效推动财政增长。理财是基础，聚财是关键。一年来，紧紧围绕构建国内国际双循环新发展格局，优化营商环境，大力培育新兴工业产业，发展镇域经济。2021年引进南城县永邦物流有限公司、江西宏昇砼建建筑工程有限公司、南城县云飞木业工艺制品厂三家企业，其中云飞木业当年实现税收98万元，增加地方财政收入39万元，做强做大了主体税源，增加财政收入的“含金量”。
2. 推行预算改革,实施预算绩效管理。2021年我镇一般公共预算、国有资产经营预算等全部纳入绩效管理。健全完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”。提高财政资金使用效率，改进了预算支出管理，硬化预算约束，坚持无预算不开支，有预算不超支。同时规范专项资金管理，加大专项资金整合力度，优化财政资源配置，提升了公共财政服务质量。6月份，财政支付系统停止使用原来的“财政国库集中支付一体化系统”，启用新的“江西预算管理一体化系统”，新的支付系统减少财政资金支付环节，财政资金支付更便捷、更高效，工作效率大大提升。
3.围绕项目建设，全面助力乡村振兴。一是保障粮食安全。大力支持耕地质量保护和地力提升，建设高标准农田。继续实施产粮大县奖励政策，发放一次性实际种食补贴79.16 万元，耕地力补贴512.34万元，充分调动农民种粮积极性。同时推动农业保险提标扩面，全镇落实水稻保险面积2.59万亩，占全镇水稻面积73.63%，有效保障农民利益不受损失。二是加大民生工程建设投入。根据“轻重缓急、突出重点、统筹兼顾”的原则，统筹政府财力，镇财政补助各村324万元，确保各村民生工程顺利实施，同时加强对民生工程实施情况监督，提高民生资金使用效果。三是大力提升农村养老水平。镇党委、政府针各村留守老人多的现状，拨付蔡坊、王坪8.82万元，支持推进农村居家养老工程建设，补齐农村养老服务短板，稳步提高农村养老保障水平，实现农村“老有所养”的奋斗目标。
4.落实惠农政策，足额发放惠民补贴。我镇全年共计发放惠农一卡通补贴资金2177.54万元，其中：耕地地力保护补贴和种粮大户补贴512.34万元；退耕还林及公益林补助108.16万元；雨露计划（贫困户、移民户职业学校培训补助）4.05万元；水库移民直补390.91万元；孤儿生活补助、低保、五保户、优抚和社会救助等民政资金合计 689.89万元；农机补贴22.02万元；高考入学资助金、寄宿生补助、计生奖励等民生资金53.63万元；其他惠农惠民资金396.54万元。国家惠农惠民政策深入人心，群众的获得感和幸福感进一步增强。
5.加强 “三资”监管，压缩非生产性支出。一是严把村级财务票据审核关。对各村报销财务票据严格制度审批，对财务手续不全的进一步完善，对财务操作不当资金风险较高的进行纠正，通过此项工作对村级财务管理进行了加强和改进，使村级组织经济基础得到了夯实，风险得到降低。二是严控村级非生产性支出。本着精简和节约的原则，在县农业农村局的领导下，规范了村级公务接待费及伙食费支出，2021年各村镇外接待费零支出，自办伙食费14.09万元比2020年18.08万元下降了3.99万元。三是加强村级资产资源监管。按照县农业农村局要求，对全镇13个村资产、资源重新登记造册。
各位代表，2021年我镇财政各项工作，总体上是好的，但是，我们也应该清醒地看到存在的问题：一是财政收入增长难度大。我镇经济基础仍然薄弱，工业落后，税源贫乏，全镇只有一家“规上”的企业，缺乏财政收入增长点。二是财政收支矛盾进一步加大。国家减税降费等减收政策落实，共享税收入比例下调对我镇财政收入影响较大，而国家政策性调资等刚性支出的增长速度过快，我镇财政收入增长已经跟不上支出增长的步伐。这些问题都必须引起我们的高度重视，并采取有力措施加以解决。
三、2022年财政预算安排（草案）
2022年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实“作示范，勇争先”的目标定位和“五个推进”的更高要求，深化财政体制改革、加强财政管理、防范财政风险，全面实施预算一体化改革，着力保障好基本民生、乡村振兴、生态文明建设等重点支出，为全镇经济社会平稳健康发展提供坚实资金保障。
2022年财政支出安排根据“保工资、保法定支出、保平衡、大力压缩非生产性支出”，坚持“量入而出，量力而行” 的原则。2022年本镇预算总收入2600万元，剔除中央和省级收入1109万，上解支出410万元，本级地方纯收入1081万元，上级财政补助收入1678万元，全镇预计可用财力2759万元，安排预算支出2731万元（教师工资265.18万元，卫生院医生工资84.24万元，派出所经费26.68万元，县财政直接扣减本镇收入，不纳入本镇预算），留存预备费用28万元，预算支出具体分项如下：
1.政府运行等行政管理费809.68万元
2.财政事业费39.14万元
3.卫生健康事业费33.8万元
4.社会保障和就业22.34万元
5.文化事业费7.51万元
6.农业事业费208.3万元
7.水利事业费5.89万元
8.企办支出（包含其他企业扶持资金）123.46万元
9.交通运输（物流企业扶持资金）500万元
10.单位养老保险和职业年金115.58万元
11.单位医疗保险45.21万元。
12.对村级组织补助支出 271.65万元。
13.住房公积金支出49.98万元。
14.其他教育方面支出22万元。
15.人大工作经费5万元。
16.衔接推进乡村振兴补助资金80万。
17.人民武装工作经费10万元。
18.纪检工作经费9万元。
19.宣传统战工作经费10万元。
20.组织党建工作经费10万元
21.司法和综治工作经费6.6万元。
22.安监工作经费3.5万元。
23.民政工作经费2.7万元。
24.农林水项目248万元。
25.文化免费开放配套资金1.5万元。
26.创卫经费60万元。
27.办公设备10万元。
28.厨房维修20万元。
四、2022年财政工作重点
由于受疫情和今年国家大力实施对企业减税降费的影响，今年财政要完成上述预算安排任务，面临很大的挑战和困难，为此我们需要镇党委、政府的坚强后盾，需要各村委会、各部门的大力协作，需要财税人员的扎实苦干，为此我们主要工作思路是：
1.进一步发挥“山水”优势。一是产业兴旺促发展。要利用龙湖镇“山水”资源优势，大力发展木竹产业、水产养殖业的发展。镇财政初步预算安排衔接推进乡村振兴补助资金80万，用于推进村级经济发展，要围绕农村一二三产业融合发展，构建乡村产业体系，实现产业兴旺，并从源头上激活农民自主创业激情，切实帮助农民致富。三是资源优势促增长。要紧紧围绕“洪门水库”水资源丰富优势，盘活国有资源资产，增加非税收入，并确保非税收入真实、准确入库，促进财政收入均衡稳定增长。
2.进一步优化财政支出结构。一是调整和优化支出结构，重点保障人员工资支出，保障镇党委、政府重大决策正常支出，保障村级基层组织正常运转支出。二是严格控制和压缩公用经费支出。树牢过紧日子的思想，坚持厉行节约、反对浪费的原则，把钱用在“刀刃”上。严格执行中央八项规定，继续严控和压缩会议费、接待费等支出，取消非必要的外出考察、培训、参展等活动，加大对生产性、农村公益事业项目等公益性支出。
3.进一步推进预算一体化改革。全面实施零基预算，增加预算透明度，并预算外资金纳入预算管理，改进预算支出管理，硬化预算约束，坚决执行无预算不支出，有预算不超支，财政预算更透明，更有利人大对财政资金使用的监管。
各位代表， 2022年的财政工作，任务艰巨，责任重大、使命光荣,我们将在县财政局和镇党委、政府的正确领导下,在镇人大主席团的监督支持下,抓住机遇、积极进取、扎实工作,确保完成全年预算任务,为促进全镇经济和社会事业发展做出更大贡献!
