（江西省）抚州市南城县龙湖镇2020年财政决算和2021年财政预算的报告
关于龙湖镇2020年财政决算和2021年财政预算的报告
各位代表：
受镇人民政府委托，我向大会报告我镇2020年财政决算和2021年财政预算草案，请予审议。
一、2020年财政决算情况：
2020年是“十三五”收官之年，更是决胜全面建成小康社会关键的一年，我镇财政工作在县财政局和镇党委、政府正确领导下，在镇人大的监督支持下，紧紧围绕镇党委、政府的科学决策部署,全力克服经济下行压力，迎难而上，担当作为，统筹推进疫情防控和经济发展，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，我镇财政运行总体平稳，预算执行情况良好，重点支出保障有力，圆满完成全年财政收支任务。
（一）2020年财政收入完成情况
1. 一般公共预算收入
2020年我镇实际完成预算收入2572.3万元，其中财政完成506.2万元，税务完成2066.1万元，完成中央收入933.63万元，省级收入96.2万元，地方收入1542.47万元。分项完成情况如下：增值税1697.2万元（含营改增），企业所得税136.65万元，个人所得税5.07万元，城建税88.4万元，资源税121.7万元，房产税1.46万元，印花税14.06万元，城镇土地使用税0.2万元，车船税1.36万元，专项收入（教育附加）52.7万元，国有资源(资产）有偿使用收入453.5万元。
2.上级财政补助收入1408万元。
（二）2020年财政支出完成情况
2020年财政预算支出2950.45万元，分项支出如下:
1.政府行政管理及运行费691.32万元（工资福利支出187.38万元，奖金276.12，商品服务支出118.89万元，基本建设和其他资本性支出108.93万元）。
2.财政事业费32.28万元（其中工资福利支出27.6万元）。
3.卫生健康支出35.2万元（工资福利支出30万元，商品服务支出5.2万元）。
4.教育事业费286.3万元（工资福利支出265.18万元，其他教育支出21.12万元）。
5.文化事业费32.83万元（工资福利15.5万，其他资本性支出17.33万元）。
6.社会保障和就业33.6万元（工资福利支出18.22，临时人员社保和敬老院12.45万，商品服务支出2.93万元）。
7.农业事业费448.13万元，(工资福利支出227.2万元，商品和服务支出1.3万元，其他资本性支出247.6万元)。
8.镇卫生院事业费104.24万元（工资福利支出84.24万元，其他资本性支出20万元）。
9.水利事业费34万元，（工资福利支出7.94万元，商品和服务支出1.3万元，其他资本性支出24.76万元）。
10.扶贫方面支出45万元（贫困户创收激励奖16.27，合作社补助5.5万元，贫困户生活、教育等补助15.59万元）。
11.疫情防控支出9.2万元。
12.村级转移支付248.25万元（年初预算206.65万元，年终追加中央转移支付直达资金支出村干部工资41.6万元）。
13.交通运输（物流企业发展扶持资金）629.98万元。
14.企办及其他企业扶持支出56.29万元（其中工资福利支出33万元、其他企业发展扶持支出23.29万元）。
15.医疗保险53.05万元。
16.养老保险167.78万元。
17.住房公积金44万元。
二.2020年全镇财政工作回顾
2020年我镇财政工作在县财政局和镇党委、政府的正确领导下，在全体财政干部的共同努力，克服疫情和经济下行带来的影响，基本实现了收支平衡，略有结余，一年来的财政工作主要体现在以下几个方面：
1. 聚力精准扶贫，持续加大扶贫投入。2020年我镇争取扶贫专项资金412万元，落实扶贫项目18个。同时推动由“输血式”扶贫向“造血式”内生发展转变，向省级财政争取资金300万元，支持贫困村五角口村基础设施建设和集体经济发展，其中200万元用于村集体甲鱼养殖及购买挖掘机经营，增加该村集体收入14.9万元。争取县财政资金10万元用于王坪村和上兰村集体经济发展，镇财政筹集资金30万元，解决竺由村集体经济发展资金不足问题。
2.持续加大农村公益事业建设。争取资金95万多元，推动全镇13个村开展“厕所革命”，受益农户436户。农村公益事业专项资金（一事一议）30万元，建设农村公益事业项目6个，新农村建设资金180万元，新农村建设点5个。镇财政筹集资金57万元，支付各村农村环境整治费用。上述项目建设有效改善我镇农村人居环境，提升乡村特色风貌。
3.及时准确发放惠农惠民补贴资金。我镇全年共计发放惠农一卡通补贴资金2208.21万元，其中：耕地地力保护补贴(原粮食直补、综合直补、良种补贴)和种粮大户补贴520.13万元；退耕还林及公益林补助108.96万元；雨露计划（贫困户、移民户职业学校培训补助）8.1万元；水库移民直补504.95万元；孤儿生活补助、低保、五保户、优抚和社会救助等民政救助资金合计 720.58万元；农机补贴65.24万元；高考入学资助金、寄宿生补助、计生奖励等民生资金51.24万元；其他惠农惠民资金229.01万元。国家惠农惠民政策深入人心，群众的获得感和幸福感进一步增强。
4.提升农村养老水平。筹集各项资金55万余元，建成龙湖、蔡坊、王坪三个农村居家养老中心，有效解决农村留守老人养老问题，民生福祉显著提升。
5.加强村级“三资”监管。一是严把村级财务票据审核关。本着精简和节约的原则按财务制度办事，对财务手续不全的进一步完善，对财务操作不当资金风险较高的进行纠正，通过此项工作对村级财务管理进行了加强和改进，使村级组织经济基础得到了夯实，风险得到降低。二是严控村级非生产性支出。在县农业农村局的领导下，规范了村级公务接待费及伙食费支出，12个村委会酒店公务接待费零支出。三是加强村级资产资源监管。按照县农业农村局要求，对全镇13个村资产、资源重新登记造册。
各位代表，过去的一年，我镇财政各项工作，从总体上看是好的，但是，我们也应该清醒地看到存在的问题：一是财政收入增长难度大。我镇只有“昌河矿业”一家“规上”的企业，全镇经济基础薄弱，工业落后，税源贫乏。二是财政收支矛盾进一步加大。国家减税降费等减收政策落实，共享税收入比例下调（增值税地方收入比例由45%下调到35%，所得税由32%下调到28%）对我镇财政收入影响较大，而国家政策性调资等刚性支出的增长速度过快，我镇财政收入增长已经跟不上支出增长的需要。这些问题都必须引起我们的高度重视，并采取有力措施加以解决。
三、2021年财政预算安排（草案）
2021年是“十四五”开局、全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实“作示范，勇争先”的目标定位和“五个推进”的更高要求，以“提速进位、争创一流、三年倍增”行动为抓手，深化财政体制改革、加强财政管理、防范财政风险，全面实施预算绩效管理，着力保障好基本民生、乡村振兴、生态文明建设等重点支出，为全镇经济社会平稳健康发展、“十四五”开好局提供坚实保障，以优异成绩庆祝建党100周年。
2021年财政支出安排根据“保工资、保法定支出、保平衡、大力压缩非生产性支出”，坚持“量入而出，量力而行” 的原则。2021年预计总收入2560万元，减去中央和省级收入965万，上解支出397万元，加财政补助收入1477万元，全镇预计可用财力2675万元，预算安排支出2674.75万元，其分项支出预算安排为：
1.政府运行等行政管理费809.74万元
2.财政事业费38.99万元
3.卫生健康事业费34.63万元
4.社会保障和就业22.48万元
5.文化事业费13.38万元
6.农业事业费212.75万元
7.水利事业费8.19万元
8.企办支出（包含其他企业扶持资金）55.79万元
9.交通运输（物流企业扶持资金）750万元
10.单位养老保险和职业年金98.18万元
11.单位医疗保险57.47万元。
12.对村级组织补助支出 206.65万元。
13.其他教育方面支出10万元。
14.住房公积金支出51.3万元。
15.人大工作经费4万元。
16.扶贫工作经费26.6万。
17.人民武装工作经费3.5万元。
18.纪检工作经费8.1万元。
19.组织宣传党建统战工作经费10万元。
20.综治工作经费4.6万元。
21.农村环境整治10万元。
22.农村基础设施和其他资本性支出168万元。
23.文化经费2.4万元。
24.司法工作经费2万元。
25.创卫经费30万元。
26.办公设备10万元。
27.预备费26万元。
四、2021年财政工作重点
由于受疫情和今年国家大力实施对企业减税降费的影响，今年财政要完成上述预算安排任务，面临很大的挑战和困难，为此我们需要镇党委、政府的坚强后盾，需要各村委会、各部门的大力协作，需要财税人员的扎实苦干，为此我们主要工作思路是：
1.加强财源建设，推动财政收入高质量增长。理财是基础，聚财是关键，紧紧围绕构建国内国际双循环新发展格局，加大招商引资力度，大力培育新兴工业产业，发展镇域经济，做大做强主体税源，增加财政收入的“含金量”。严格落实各项减税降费政策，切实做到应减尽减、应退尽退，优化营商环境。合理盘活国有资源资产，确保非税收入真实、准确入库，促进财政收入均衡稳定增长。
2.构建公共财政，优化财政支出。2021年我镇财政工作坚持统筹兼顾，注重民生的原则，加大对公共服务领域的投入，让广大人民群众共享发展成果，沐浴公共财政的阳光。一是强化预算管理，进一步调整和优化支出结构，重点保障人员工资支出，保障镇党委、政府重大决策正常支出，保障村级基层组织正常运转支出。二是严格控制和压缩公用经费支出。树牢过紧日子的思想，坚持厉行节约、反对浪费的原则，把钱用在“刀刃”上。严格执行中央“八项规定”，继续严控和压缩一般性支出，特别是公务消费支出，加大对生产性、农村公益事业项目等公益性支出。
3. 围绕项目促发展，全面助力乡村振兴。一是保障粮食安全。全面支持耕地质量保护和地力提升，建设高标准农田。继续实施产粮大县奖励政策，发放稻谷价格补贴和种粮大户补贴，调动农民种粮积极性。同时推动农业保险提标扩面，保障农民利益不受损失。二是加大民生投入。根据“轻重缓急、突出重点、统筹兼顾”的原则，强化财政预算约束，统筹政府财力，确保民生工程资金落实到位，要进一步加强对民生资金使用情况监督，提高民生资金使用效果。支持推进农村居家养老工程建设，补齐农村养老服务短板，稳步提高农村养老保障水平，实现农村“老有所养”的奋斗目标。
各位代表，2021年是中国共产党诞辰100周年，也是“十四五”规划的开局之年，做好2021年的财政工作，任务艰巨，责任重大、使命光荣,我们将在县财政局和镇党委、政府的正确领导下,在镇人大主席团的监督支持下,抓住机遇、积极进取、扎实工作,确保完成全年预算任务,为促进全镇经济和社会事业发展做出新的更大贡献!
