（山东省）关于威海市文登区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于威海市文登区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——在威海市文登区第十八届人民代表大会第五次会议上
威海市文登区财政局局长 杨 辉
（2021年3月15日）
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会提交文登区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全区财税系统广大干部职工，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不忘初心，牢记使命，紧扣区委、区政府中心工作，认真贯彻落实区人大决议，攻坚克难，砥砺奋进，保证了财政预算执行工作的顺利推进，促进了全区经济社会的持续健康发展。
（一）一般公共预算执行情况。2020年，全区完成一般公共预算收入442117万元，加地方政府债券转贷收入、各项税收返还和转移支付补助收入等295539万元，收入共计737656万元。完成一般公共预算支出585379万元，加上解支出、债务还本支出及结转下年支出等152267万元，支出共计737646万元。收支相抵，当年净结余10万元，转入预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算执行情况。政府性基金预算收入1482647万元，加上级补助收入、债务转贷收入等318318万元，收入共计1800965万元。政府性基金预算支出1798003万元，主要是用于征地补偿、棚户区改造和耕地开垦等，加上解支出、债务还本支出及结转下年支出等2962万元，支出共计1800965万元。
（三）国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算收入660万元，加上级补助收入15万元，收入共计675万元，其中：660万元调入一般公共预算统筹安排使用，15万元结转下年支出。
（四）社会保险基金预算执行情况。除机关事业单位基本养老基金外，其他保险基金已上划威海市级统筹，不再纳入区级管理。2020年，我区社会保险基金收入57552万元，支出57690万元。
需要说明的是，上述各类预算执行数据是初步汇总数，2020年财政决算编制完成后，部分数据还会有所变化，我们将按照有关规定及时向区人大常委会报告。
（五）政府债务情况。2020年上级核定区政府债务限额1762800万元，2020年末区政府债务余额1698784万元，债务率80.07%，控制在限额范围内，其中：一般债务356164万元、专项债务1342620万元。总体来看，我区政府性债务规模适中，风险可控。
2020年分配我区地方政府债券331718万元，其中再融资债券68618万元用于置换到期政府债券，新增债券263100万元用于有收益的公益性项目。
二、区十八届人大四次会议决议落实情况
2020年，根据区十八届人大四次会议决议要求，全区财税系统认真做好助力经济发展、保障改善民生各项工作，同时为疫情防控工作开展提供全力支持。
（一）紧抓关键环节，统筹做好疫情防控和经济社会发展。一是全力支持疫情防控。坚决落实常态化疫情防控要求，累计拨付资金7723万元，用于应急物资保障，全力守护全区人民生命健康安全。二是助力企业复工复产。2020年共为我区企业提供了60笔应急转贷服务，累计金额6.5亿元；为涉农企业担保贷款514笔，贷款总额3.2亿元；为40余家企业融资担保3.9亿元；兑现“双包双促”扶持政策奖励资金7000多万元，惠及170余家企业，助力我区企业摆脱新冠疫情冲击。2020年纳税过千万企业达到43户，较2019年增加11户。三是助力新旧动能转换。坚持产业兴区不动摇，着力加大对骨干产业、高新技术企业的扶持力度，不断做大做强实体经济。以省级“双招双引”项目为重点，全力推动省市区三级2亿元基金全部投入到位，绿色天然工业4.0智能化项目成为威海市省级新旧动能转换基金中进展最快的项目。
（二）坚决兜牢“三保”底线，持续有力改善民生。坚持以民生改善为目标，扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务，建立民生支出稳定增长机制，毫不动摇保障民生。2020年八项民生支出共44.1亿元，比去年增加700多万元。一是加大对弱势群体扶持力度。严格落实上级各项惠民政策，提高居民医疗保障标准及低保标准；投入资金6785万元，对1.5万余名城乡低保、农村特困、重度残疾人等困难群众发放补助资金；投入资金482万元，资助1万多名贫困人员参加居民基本医疗保险；投入资金529万元，对2019年度2800人次贫困人员住院费用实施医疗救助；投入资金736万元，对1599名符合救助条件的人员发放慈善大病救助。二是加大对教育文化事业投入。投入4251万元用于峰山小学及二中教学楼建设，投入1593万元用于助学金、免学费等资金的发放，拨付义务教育公用经费3993万元，有力保障了正常教学需要；投入3651万元，用于市民文化中心、博展中心运行经费及创建国家公共文化示范区等项目，稳步推进我区教育文化事业健康发展。三是加大污染防治投入力度。投入4780万元用于污水污泥处理，800万元用于母猪河综合治理，412万用于智慧环保管控平台建设，199万用于镇级空气子站运营等，持续改善我区环境质量。
（三）坚持农业农村优先发展，助力乡村振兴战略实施。按照生活宜居、环境优美、设施完善的要求，加大财政投入力度，积极支持项目建设，推动美丽宜居乡村建设驶入“快车道”。一是加大涉农资金统筹整合力度。统筹整合各级涉农资金8.4亿元，整合规模位居全市第二，实际支出6.9亿元，支出额度位居威海第一。二是全面落实惠农政策。通过财政惠民一本通系统发放补贴资金5781万元，惠及7万多人次。三是完善乡村基础设施建设。拨付3.15亿元用于四好农村路、农村道路硬化“户户通”等重点项目建设，为农村脱贫攻坚和经济发展提供了基础保障。四是助力脱贫攻坚。将产业扶贫项目与乡村产业振兴相结合，投入3000多万元，采取以奖代补和委托国有企业专业化运作等方式，辐射带动全区5个镇新上现代果园3100多亩，可有效带动群众每年增收3000多万元；全年发放富民生产贷3.57亿元，投入贴息资金948万元，全面提升金融扶贫成效，实现了建档立卡贫困人口金融扶贫带动全覆盖，带动全区建档立卡贫困户增收710多万元。五是积极发展PPP模式。筹划实施“莲花城”田园综合体、昆嵛山春分小镇项目，总投资7.9亿元，成为威海市首个纳入财政部PPP项目库的农业项目，可提供1000余个就业岗位，每年吸引游客约110万人次。
（四）发挥财政职能作用，推进精致城市建设。一是保障精致城市建设资金需求，改善城区人居环境。紧紧围绕精致城市建设要求，完善多元化筹资机制，多方筹措资金。投入1.6亿元，实施了城镇供水工程；投入5541万元，实施了文星片区、中心家园片区等15个老旧小区改造项目，增设小区健身设施、停车位、路灯和监控系统等便民服务设施，开展道路整治、雨污分流管道整治、绿化整治、完善燃气系统和垃圾收集系统等项目改造，惠及居民12595户。二是充分发挥职能作用，全力服务精致城市建设。发挥财政投资评审约束和专业技术优势，对建设项目提供有力支撑，共评审项目260余个，评审总额18.6亿元，核减投资3.36亿元，有效提高了财政资源的配置效率和实施效果。完善政府采购电子交易系统，全面实现集中采购项目全过程信息化、标准化和无纸化，压缩政府采购合同签订时间，规范政府采购合同备案工作，完成政府采购项目865个（其中网上商城650个），执行政府采购预算金额41531万元，实际成交合同金额34815万元，节约资金6715万元，节支率16.17%。
（五）依法强化税费征管，全力抓好财源建设。积极应对复杂的疫情与经济形势对财政工作的影响，强化征管举措，优化支出结构，化解财政收支矛盾。一是切实加强税收保障。通过构建综合治税长效机制，明确各协税单位义务和责任，协调、督促、落实各项工作任务，共取得协税信息18.9万条，入库税款2.1亿元。二是切实加强非税收入。通过“山东省非税收入征收管理系统”及时掌握非税收入动态，加强对重点非税收入项目的督导和催缴。严格把关确权项目的各项收费工作，共完成建设环节收费32050万元；完成确权清算56份，补缴建设收费2402万元，2020年完成非税收入13.1亿元，促进了财政收入稳定增长。三是创新融资方式，拓宽融资渠道。按照“谋划一批、储备一批、批复一批”的工作思路，合理设计融资模式，组合运用金融工具，在威海市首先获得国际评级并成功发行境外美元债，首次发行保障房资产证券化债券，在交易商协会成功注册首单中期票据，为我区经济健康持续发展提供强有力的资金支撑。四是抓好项目储备和入库。根据上级新增债券支持方向，入库自求平衡政府专项债项目12个，项目总投资约100亿元，报送债券需求44.8亿元；入库棚户区改造专项债项目6个，总投资约26.37亿元，报送债券需求19.65亿元。监督我区2020年已发行的6个项目共14.07亿元政府专项债券资金的使用情况，我区新增债券资金拨付进度居威海市首位。五是防范化解债务风险。成立政府性债务管理小组，建立健全包括债务报告审批、债务担保、债务预警和监控、债务责任追究等制度，促进政府性债务管理走上制度化轨道。对我区存量隐性债务进行借新还旧，缓解地方还款压力。抓住市场机遇，利用银行隐性债务置换政策，与中信银行合作完成隐性债务置换，用低成本、长期限资金科学化解债务压力。
（六）强化科学理财，提升财政管理绩效。一是坚决压缩一般性支出。按照政府过紧日子的要求，对年初部门预算进行全面压减，2020年一般性支出预算相比2019年，压减率达22.59%。二是不断提升预算管理绩效。构建“无绩效，不预算”的工作机制。通过对2020年预算项目进行绩效运行监控，共发现184个项目预算执行率偏低，46个项目绩效目标偏离；对2021年度拟新增的政策和项目组织开展事前绩效评估，共审核新增政策和项目976个，申报金额38.19亿元，审减金额11.61亿元，审减率达30.40%。三是持续提高资金管理水平。出台了《威海市文登区农业保险保险费补贴资金管理办法》等16个专项资金管理办法，强化资金管理水平。开展预算单位账户清理专项整治，注销账户41个，24个单位共上缴资金1.28亿元。四是加强监督检查工作。开展全区账户资金安全管理专项检查工作，共核查账户312个，清理需注销账户123个，将3183万元资金上交财政代管。开展会计信息质量检查工作，促进被检查单位不断提高财务核算和管理水平。
各位代表，虽然2020年财政预算执行情况较好，但是也应清醒地看到，由于经济下行压力和外部发展环境的重大变化，我区财政运行和改革依然面临不少困难和挑战：一是受疫情变化、经济下行压力、减税降费政策影响，财政增收难度继续加大；财政刚性支出和稳增长支出保障需求进一步增加，可用财力日益紧缩，财政收支矛盾将进一步凸显。二是隐性债务规模较大，地方政府债务管理仍需加强。
三、2021年财政预算草案
（一）预算安排原则。2021年，因经济下行压力加大以及深化落实减税降费政策、化解政府性债务、民生保障提标等原因，我区财政预算安排面临较大压力，区级财政预算安排坚持问题导向、目标导向、结果导向，认真贯彻零基预算、综合预算、绩效预算、项目滚动预算理念；牢固树立过紧日子思想，能节省的先节省，能统筹的要统筹，强化资金资产、存量增量统筹，优化财政资源配置，为落实好区委区政府重大决策部署、维护好经济发展和社会稳定大局提供有力保障。
（二）预算安排意见。综合考虑全区主要经济预期指标和财政收支增减因素，初步编制了2021年财政预算草案。
1．一般公共预算安排。一般公共预算收入安排455383万元，加各项税收返还、转移支付补助、地方政府债务转贷收入等288234万元，收入共计743617万元。一般公共预算支出安排580398万元，加上解支出、债务还本支出等163219万元，支出共计743617万元，预算安排平衡。
主要项目支出安排如下：
——支持“三农”发展方面，共安排58952万元。主要包括：支持镇村基础设施建设15000万元，村级组织运转经费9598万元，松材线虫病防治8892万元，农村饮水安全、美丽乡村建设、森林防火能力建设、农村生活污水治理等15608万元，中小河流整治、高标准农田建设、高效特色农业发展等4567万元。
——支持创新驱动和新旧动能转换方面，共安排47468万元。主要包括：安排基金项目资金池17500万元，扶持企业发展及兑现优惠政策经费13012万元，公交运营5862万元，智慧城市项目4328万元，人才计划经费3931万元，科技专项奖励、品牌奖励、上市挂牌配套资金、专利资助等项目经费2715万元。
——支持教育文体发展方面，共安排40468万元。主要包括：安排城区学校建设、学校及运动场地建设、学校维修改造等项目经费21011万元，校车运营费、学前教育经费5167万元，安排校园安全稳定、学生补助、中小学直饮水服务等项目经费3014万元，安排红色印记抢救保护利用、融媒体指挥中心平台建设、创建国家公共文化示范区等项目经费4904万元。
——支持社会保障和就业方面，共安排106880万元。主要包括：安排离退休养老金缺口37000万元，机关离退休人员住房、物业及取暖费补贴18000万元，城乡居民养老保险补助资金11429万元，全额拨款单位职业年金5000万元，优抚对象抚恤金、农村低保金、社保补贴等项目经费16029万元。
——支持医疗卫生方面，共安排40094万元。主要包括：用于城乡居民医疗保险、医疗救助、基本公共卫生服务等项目23988万元，安排公立医院综合改革补助、乡村医生补助、疫情防控等项目6970万元，计生特别扶助、五项免费手术、妇幼保健专项经费等项目3935万元。
——支持节能环保方面，共安排19367万元。主要包括：安排废弃矿山地质环境治理7762万元，污水处理费4020万元，垃圾焚烧发电垃圾处理补贴费3220万元，国三营运货车淘汰更新补贴1200万元，污泥处置费1188万元。
——支持公共安全方面，共安排16127万元。主要包括：葛家消防站及化工产业园区消防站建设2753万元，平安文登建设、办公大楼及诉讼服务中心改造项目款等6444万元，应急救火运行、移动警务终端、应急通信政务专网建设等4719万元。
——支持城乡社区建设方面，共安排112525万元。主要包括：安排城建重点工程36211万元，威海市重大基础设施财政投资项目经费6892元，城市建设拆迁补偿5000万元，绿地河道管护费2607万元，城区物业奖补激励资金1815万元，棚户区改造建设60000万元。
2．政府性基金预算安排。政府性基金预算收入安排1455500万元，加上级补助收入、债务转贷收入等136400万元，共计1591900万元。政府性基金预算支出安排1458440万元，加上解支出、债务还本支出等133460万元，支出共计1591900万元，预算安排平衡。
3．国有资本经营预算安排。国有资本经营预算收入安排650万元，加上结转收入15万元，共计665万元。国有资本经营预算支出安排665万元，其中：安排支出15万元，调出至一般公共预算安排使用650万元。
4．社会保险基金预算安排。社会保险基金预算收入安排61619万元，支出安排61562万元。
四、完成2021年财政预算任务的主要措施
2021年，财税系统广大干部职工坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调，围绕全区中心工作，统筹疫情防控和经济社会发展，进一步强化收支管理，全力保障工资、运转、基本民生支出需要，努力抓好四个重点，助推全区经济社会平稳健康发展。
（一）科学组织调度收入，增强地方可用财力。做好2021年收入分析，有针对性地做好各镇（办）、开发区、各部门的财税考核调度工作。在认真做好各项收入测算、分析工作的基础上，协调各方面工作关系，随时掌握税收入库动态，及时协调解决税收入库过程中存在的各种问题，重点关注各项经济指标的变化情况，强化税源管控，发挥税收专项治理作为推进综合治税的抓手作用，堵塞跑冒滴漏，确保收入任务顺利完成。
（二）持续推进新旧动能转换，保障经济社会可持续发展。积极落实相关政策，发放企业奖补资金，拉动区域科创能力，鼓励工业企业优化升级发展壮大，培育税收增长点，计划新成立3支项目资金与引导基金。强化政银合作力度，大力扶持惠民项目建设，助力全面推进乡村振兴战略；加大融资项目推进力度，加快各公司债券业务的申报发行；继续秉持“保存量、扩增量”的原则，创新融资工作思路，在确保原有授信的基础上，继续扩大授信规模。
（三）不断优化支出结构，积极保障和改善民生。统筹财政政策和资金，积极优化支出结构，聚财聚力“六稳”“六保”，着力兜牢民生底线，稳住经济基本盘，积聚未来发展新势能。进一步加大对教育文化事业、慈善救助、特殊困难群体医疗保险和低收入群体等救助的投入力度，加大城建基础设施投入，支持企业发展，不断增进人民群众福祉。
（四）全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益。进一步突出绩效导向，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。区级部门（单位）预算绩效管理工作情况全部纳入区级绩效目标管理考核，并作为财政部门安排预算的重要依据，努力让有限的财政资金发挥更大效益，为完成全区重点任务提供财力保障。
各位代表，2021年财税工作任务艰巨，责任重大。我们决心在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实本次大会决议，按照干部作风大改进行动的要求，进一步解放思想，真抓实干，确保圆满完成全年财政预算任务，为全区经济社会持续健康发展做出新的贡献。
