（河南省）郑州市惠济区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
郑州市惠济区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年2月3日在郑州市惠济区第三届人民代表大会第六次会议上
惠济区财政局局长 石朝伟
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)，请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的正确领导和区人大的监督指导下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照“六稳”“六保”要求，充分发挥职能作用，积极应对经济下行和新冠肺炎疫情影响，在困难中谋发展，在挑战中求突破，较好地完成了区人大批准的预算和各项财政工作任务。现将2020年财政预算执行情况报告如下：
（一）收入完成情况
2020年我区一般公共预算收入实际完成347113万元，为调整预算345705万元的100.41%，同比下降2.6%，超收1408万元。在一般公共预算收入中，税收收入完成298416万元，同比下降4.92%，占一般公共预算收入的85.97%。一般公共预算收入具体项目是：
1.增值税完成82034万元，同比下降24.07％；
2.企业所得税完成45530万元，同比下降5.82％；
3.个人所得税完成5569万元，同比下降21.79％；
4.资源税完成8844万元，同比下降2.55%；
5.城市维护建设税完成11626万元，同比下降22.82％；
6.房产税完成8824万元，同比增长16.61％；
7.印花税完成3885万元，同比下降4.92％；
8.城镇土地使用税完成8118万元，同比下降0.32％；
9.土地增值税完成46143万元，同比下降8.37％；
10.车船税完成48万元，同比下降61.6%；
11.耕地占用税完成6万元，同比下降99.96％；
12.契税完成77735万元，同比增长96.58%；
13.环境保护税完成26万元，同比增长30％；
14.其他税收收入完成28万元；
15.专项收入完成7874万元，同比下降18%；
16.行政事业性收费收入完成5290万元，同比增长6.8％；
17.罚没收入完成5284万元，同比增长0.92％；
18.国有资源（资产）有偿使用收入完成29431万元，同比增长72.46％；
19.捐赠收入完成1万元；
20.其他收入完成817万元，同比下降11.77％。
（二）支出完成情况
2020年我区一般公共预算收入加上上级转移支付收入、上年结转收入、调入资金，扣除上解上级支出、建立预算稳定调节基金后，我区一般公共预算可用财力为283598万元。2020年我区一般公共预算支出完成277526万元，为调整预算283598万元的97.86％，同比增长13.95％。一般公共预算支出具体项目是：
1.一般公共服务支出49620万元，同比增长13.58％；
2.国防支出287万元，同比下降5.90％；
3.公共安全支出8153万元，同比增长19.44％；
4.教育支出60588万元，同比增长5.13％；
5.科学技术支出2208万元，同比下降2.39％；
6.文化旅游体育与传媒支出10423万元，同比增长5.61倍（主要原因是追加生态文化公园建设项目资金）；
7.社会保障和就业支出28597万元，同比增长12.22％；
8.卫生健康支出24296万元,同比下降12.00％；
9.节能环保支出6145万元，同比增长60.99％（主要原因是上级追加工业企业架构调整专项奖补资金）；
10.城乡社区支出53536万元，同比增长12.45％；
11.农林水支出12952万元，同比增长0.39％；
12.交通运输支出1064万元，同比下降5.67％；
13.资源勘探信息等支出443万元，同比下降32.88％；
14.商业服务业等支出362万元；
15.金融支出191万元；
16.自然资源海洋气象等支出1227万元，同比下降7.33％；
17.住房保障支出11824万元，同比增长98.79％（主要原因是上级追加老旧小区改造资金）；
18.粮油物资储备支出514万元；
19.灾害防治及应急管理支出817万元，同比增长22.31％；
20.债务付息支出4279万元，同比增长3.86％。
（三）2020年其他财政工作情况
1.抓落实，推进财政改革。坚持以改革创新为动力，推进精细化理财，构建公共财政体系。一是积极推进财政体制改革。鼓励镇（街道）做大财政收入规模，形成利益共享、风险共担、区与镇（街道）两级共同促进收入增长的财政新机制。二是强化预算管理。精心组织一般公共预算编制、批复、公开工作，预算资金优先安排用于“六稳”“六保”涉及领域。积极响应“过紧日子”思想，压缩非急需非刚性支出。严格预算执行，坚持“无预算不支出、先预算后支出”，政府预算管理不断规范。三是全面实施预算绩效管理。建立了预算绩效管理制度机制，健全了组织机构，选取了涉及民生、社会关注度较高的8个财政重点项目和区卫健委等4个试点单位开展了预算绩效评价，对2020年50万元以上的预算项目,全部制定绩效目标，并出具项目绩效评价报告。四是强化资产管理工作。按照先预算后购置的原则，统筹安排各单位国有资产购置；规范国有资产处置、出租、出借行为，严格实行收支两条线管理；对经营性国有资产严格管理，收入全部上缴国库。对国有企业进行全面摸底排查，理清企业底数和资产状况，逐步完善企业法人治理结构和国有企业监管制度，推进企业市场化运作，全力做好企业风险防控。
2.抓保障，坚持人民至上。不断调整和优化支出结构，努力推动各项事业发展。一是支持教育优先发展。义务教育长效保障机制“两免一补”资金2807万元拨付到位，我区中小学受助学生达3.25万人。2019年义务教育教师绩效提标工资补发完毕，辖区中小学教师工作积极性进一步提升。二是医疗卫生和社会保障体系建设不断完善。完善妇女“两癌”筛查、退休人员生活保障水平、新增城镇就业人口等重点民生项目资金222.37万元，辖区群众的幸福感获得感安全感进一步提升。市区两级城市居民最低生活保障资金321.18万元及时拨付，为民情怀不断彰显。三是认真落实强农惠农政策。全年共拨付强农惠农地力补贴5415户，补贴面积12325.18亩，补贴金额142.48万元，农机具购置补贴17.05万元，有力地扶持了现代农业、水利等项目建设。
3.抓监督，规范资金管理。一是完善政府采购管理。加强政府采购的审核把控职能，全年全区政府采购货物服务及零星工程类预算额约68879万元，政府采购合同金额约62536万元，节约资金6342万元，节资率约9%；帮助14家政府采购供应商获批3084.54万元融资贷款，有效缓解了中小微企业融资难问题。二是深化财政投资评审。充分发挥财政投资评审服务预算管理作用，全年共对全区616个财政投资项目开展评审工作，项目送审金额1077725.96万元，审定金额940738.92万元，审减136987.04万元，审减率12.71%，为政府节约项目建设资金提供了科学依据，提高了财政资金的使用效率。通过对附属物补偿资金的及时审核，保障了我区省道S312项目建设、黄河滩区整治、学校建设及北四环高架快速化等区重点项目的顺利推进。三是注重财政监督管理。坚持日常监督与专项监督并重，对区科工局等几家单位开展了会计质量信息检查，查找存在问题和薄弱环节，提出规范管理的具体措施；由区纪委监委牵头，财政局、审计局配合开展了为期三个月的各类存量资金专项清理整治工作，全面摸清和盘活我区各类存量资金，进一步严肃了财经纪律和廉洁纪律。
4.抓重点，防范各类风险。有效发挥财政职能，规范政府债务管理，集中财力保重点，打好防范化解风险攻坚战。一是全力保障疫情防控经费。积极筹措防疫抗疫资金4262.66万元，确保辖区人民群众的生命健康安全，并主动对接上级部门，争取抗疫特别国债和特殊转移支付2.86亿元，明显缓解了收支矛盾。二是兜住“三保”底线。始终把保工资、保运转、保基本民生作为工作的重中之重，科学调度资金，保证库款系数，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，全年没有“三保”风险。三是规范债务管理。制定债务风险防范化解方案，对债务数据进行动态监测，多措并举化解存量隐性债务，超额完成全年隐性债务化解任务，债务风险指标均在正常区域。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我区财政运行中还存在不少困难与问题。一是地方可用财力有限。年初突发的新冠肺炎疫情加剧全球经济萎缩，地方一般公共预算收入受到冲击，加上去年以来中央实施更大规模的减税降费政策，财政收支矛盾加剧。二是资金调度压力较大。因历史原因形成的财政暂付款一直困扰财政运转，近几年虽然加大了清理收回力度，仍有部分未清理收回，财政资金调度困难的问题仍没有从根本上得到解决。三是财政收支结构还需进一步优化，支出项目只增不减的固化格局还没有根本改变。对于这些问题，我们将予以高度重视，广泛听取各界人士的意见和建议，认真研究，采取切实有效的措施，逐步加以解决。
二、2021年公共财政预算草案
2021年是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程，向第二个百年奋斗目标进军的第一年。在常态化疫情防控和经济形势下行的情况下，财政运行整体不容乐观。编制好2021年预算、做好各项财政工作意义非凡，责任重大。
2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于河南工作的重要讲话与指示批示及党中央和省委、市委、区委经济工作会议精神，落实减税降费政策和积极的财政政策，牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出，优先保障工资、运转和基本民生支出，深化财政改革，推动解决发展不平衡不充分问题，为郑州国家中心城市现代化建设、黄河流域生态保护和高质量发展提供可靠的财力保障。
2021年财政预算编制的基本原则：一是实施零基预算。结合当前经济形势，科学预测一般公共预算收入，运用零基预算理念，根据使用发展需要和财力科学核定预算，打破基数概念和预算支出固化僵化格局。二是优化支出结构。严控“三公”经费，压缩一般性支出，在源头上厉行节约，优先保障“三保”支出，确保“三大攻坚战”和常态化疫情防控等重点支出。三是注重预算绩效。全面实施预算绩效管理，强化重点领域、重点项目预算绩效评价，充分运用评价结果。四是打造阳光财政。全面贯彻预算法和预算法实施条例，硬化预算约束，加强财政监管，推进预算公开，打造阳光财政。
2021年一般公共财政预算收支安排如下：
（一）一般公共财政预算收入安排
2021年一般公共预算收入安排为354055万元，同比增长2％。具体收入项目是：
1.增值税安排101000万元，同比增长23.12％；
2.企业所得税安排56000万元，同比增长23％；
3.个人所得税安排6900万元，同比增长23.9％；
4.资源税安排11100万元，同比增长25.51％；
5.城市维护建设税安排14650万元，同比增长26.01％；
6.房产税安排11100万元，同比增长25.79％；
7.印花税安排4870万元，同比增长25.35％；
8.城镇土地使用税安排10220万元，同比增长25.89％；
9.土地增值税安排56000万元，同比增长21.36％；
10.车船税安排100万元，同比增长108.33％；
11.耕地占用税安排12400万元；
12.契税安排40000万元，同比下降48.54%；
13.环境保护税安排85万，同比增长226.92％；
14.专项收入安排9400万元，同比增长19.38％；
15.行政事业性收费收入安排5230万元,同比下降1.13％;
16.罚没收入安排6100万元，同比增长15.44％；
17.国有资源（资产）有偿使用收入安排7000万元，同比下降76.22％;
18.捐赠收入安排1000万元；
19.其他收入安排900万元，同比增长10.16％。
（二）一般公共财政预算支出安排
2021年一般公共预算收入354055万元，按照新的财政体制，需上解193160万元，加上上级补助收入、上级项目追加和上年结转项目资金后，当年可用财力为197765万元（含上级提前告知转移支付10407万元），动用预算稳定调节基金37802万元、政府性基金调入一般公共预算3366万元，实际可动用财力为238933万元。2021年一般公共预算支出安排为238933万元，同比2020年预算支出增长7.92％，增加17529万元。2021年主要支出项目是：
1.一般公共服务支出安排43182万元，同比2020年预算增长2.94％。其中：人员经费23727万元，公用及运转经费2156万元，专项经费17299万元；
2.国防支出安排368万元，同比2020年预算增长16.46％。其中：人员经费125万元，公用及运转经费58万元，专项经费185万元；
3.公共安全支出安排1788万元，同比2020年预算下降70.82％。其中：人员经费730万元，公用及运转经费72万元，专项经费986万元；
4.教育支出安排64202万元，同比2020年预算增长13.75％。其中：人员经费45417万元，公用及运转经费(含学生平均经费）1561万元，专项经费17224万元；
5.科学技术支出安排881万元，同比2020年预算增长7.31％。其中：人员经费125万元，公用及运转经费6万元，专项经费750万元；
6.文化旅游体育与传媒支出安排1474万元，同比2020年预算下降7.88％。其中：人员经费820万元，公用及运转经费38万元，专项经费616万元；
7.社会保障和就业支出安排29135万元，同比2020年预算增长5.08％。其中：人员经费15027万元，公用及运转经费143万元，专项经费13965万元；
8.卫生健康支出安排18297万元，同比2020年预算增长2.5％。其中：人员经费7590万元，公用及运转经费116万元，专项经费10591万元；
9.节能环保支出安排863万元，同比2020年预算下降86.06%。其中：人员经费450万元，公用及运转经费20万元，专项经费393万元；
10.城乡社区支出安排48716万元，同比2020年预算增长104.47％。其中：人员经费4609万元，公用及运转经费232万元，专项经费43875万元；
11.农林水支出安排8082万元，同比2020年预算下降27.37％。其中：人员经费2450万元，公用及运转经费117万元，专项经费5515万元；
12.交通运输支出安排1702万元，同比2020年预算增长29.92％。其中：人员经费819万元，公用及运转经费41万元，专项经费842万元；
13.商业服务业等事务支出安排5万元，同比2020年预算下降97.4％。其中：专项经费5万元。
14.自然资源海洋气象等支出安排1541万元，同比2020年预算增长11.42％。其中：人员经费1361万元，公用及运转经费60万元，专项经费120万元；
15.住房保障支出安排9602万元，同比2020年预算下降11.78％。其中：人员经费9601万元，专项支出1万元；
16.灾害防治及应急管理支出安排806万元，同比2020年预算增长12.1%；其中：人员经费612万元，公用及运转经费32万元，专项经费162万元；
17.预备费支出安排4892万元；同比下降24.45%；
18.债务付息支出安排3397万元，同比下降21％。
各位代表，“十四五”规划为第二个百年奋斗目标开启新征程指明了方向，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党中央、国务院决策部署，坚定信心、埋头苦干，奋发进取、攻坚克难，更好地统筹疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，努力保持经济运行在合理区间，为推动我区疫情后经济重振和高质量发展做出新的更大的贡献!
附 件
《郑州市惠济区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告》补充说明
关于《惠济区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告》中财政支出科目所涉及的单位说明
1.一般公共服务。主要包括：区委办、人大、政府办、政协、纪委、政法委、统战部、组织部、宣传部、老干部局、妇联、团委、档案馆、审计局、财政局、信访局、机关事务局、政务服务和大数据局、民宗委、发改委、统计局、工会、商务局、巡察办、接待办、编办、工商联、金融办、网格化服务中心、科工局、惠济经开区、惠济新区、市场监管局、八个镇（街道）。
2.国防。主要包括：人武部。
3.公共安全。主要包括：司法局、武警中队。
4.教育。主要包括：教育局、党校。
5.科学技术。主要包括：科协、科工局。
6.文化旅游体育与传媒。主要包括：文化旅游体育局、文化馆。
7.社会保障和就业。主要包括：人社局、民政局、退役军人事务局、残联、红十字会、老干部局、社治委、全区离退休金、全区养老保险、城乡居民养老金等。
8.卫生健康。主要包括：卫健委、退役军人事务局、医保局、全区医疗保险、公务员医疗补助、离休医疗费、城乡居民医疗金等。
9.节能环保。主要包括：环保局。
10.城乡社区。主要包括：城管局、住保中心、住建局、城市建设服务中心、规划发展中心、征收办、大运河文化中心、社治委、八个镇（街道）。
11.农林水。主要包括：高新农业示范区、农委、林业和园林局、八个镇（街道）。
12.交通运输。主要包括：交通局。
13.自然资源海洋气象。主要包括：自然资源局。
14.住房保障。主要包括：住保中心、全区住房公积金。
15.灾害防治及应急管理。主要包括：应急管理局、林业和园林局。
