（河南省）关于巩义市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于巩义市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年2月3日在市六届人大七次会议上
巩义市财政局局长 袁海昌
各位代表：
受市政府委托，现将我市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）向大会报告如下，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）2020年预算收支情况
1、一般公共预算
全市收支情况。2020年全市一般公共预算收入年初预算为515800万元，实际完成516037万元，占预算的100.1%，增长7%。年初支出预算为942289万元，执行中因省市补助、省代理发行政府债券等因素，支出预算调整为918162万元，实际完成914060万元，为调整预算的99.6%，增长0.2%。
市本级收支情况。2020年市本级一般公共预算收入年初预算为226600万元，实际完成216147万元，占预算的95.4%，增长6.7%。市本级年初支出预算为746756万元，执行中因省市补助、省代理发行政府债券等因素，支出预算调整为672648万元，实际完成668546万元，占调整预算的99.4%，下降7%。
2、政府性基金预算
2020年市本级政府性基金预算收入年初预算为660000万元，执行中按程序调整收入预算为490000万元，实际完成490001万元，占调整预算的100%，下降6.3%。年初支出预算为367910万元，实际执行中因省市补助、省代理发行政府债券等因素，支出预算调整为415940万元，实际完成415398万元，占调整预算的99.9%，下降7.3%。
3、国有资本经营预算
2020年市本级国有资本经营预算收入年初预算为500万元，实际完成500万元，占预算的100%，全部调入一般公共预算统筹使用。
4、社会保险基金预算
2020年市本级社会保险基金预算收入年初预算为245396万元，实际完成253403万元，占预算的103.3%。年初支出预算为249269万元，实际完成265073万元，占预算的106.3%。
（二）2020年政府债务情况
举债规模。省财政厅核定我市2020年政府债务限额为80.89亿元，其中：一般债务限额43.66亿元，专项债务限额37.23亿元。2020年我市共争取地方政府债券19.1亿元，其中：新增债券13.23亿元，偿还类债券5.87亿元。
结构。截止2020年底，我市实际债务余额为77.17亿元，其中：一般债务41.3亿元，专项债务35.87亿元，均未突破上级核定债务限额。
使用。2020年，我市新增地方债券13.23亿元，主要用于东区医院建设、棚户区改造、教育工程建设、污水处理厂建设、城乡一体化供水、生活垃圾处理场更新改造、矿山地质环境恢复、北宋皇陵建设和竹林长寿山综合提升等重点项目支出。
偿还。2020年，我市地方债券还本支出6.75亿元，其中：一般债务还本支出5.87亿元，专项债务还本支出0.88亿元。
需要说明的是，上述财政收支和政府债务数据是根据预算执行情况初步汇总的，在完成决算审查汇总后可能会有所变动，决算结果届时再报请市人大常委会审查批准。
（三）落实市人大决议和主要财政工作开展情况
2020年，按照市六届人大六次会议的有关决议和审查意见，市财政全面落实减税降费政策，严格规范财政收支管理，深化财政体制改革，积极应对新冠肺炎疫情，为全市经济社会平稳健康发展提供了坚实的财力保障。
1、狠抓收入组织，夯实财政支撑基础。2020年，全市财政总收入完成100.7亿元，再破百亿大关，其中：一般公共预算收入完成51.6亿元，政府性基金预算收入完成49亿元，国有资本经营预算收入完成500万元。一是加强分析研判。充分发挥财政在收入组织工作中的牵头抓总作用，加强与发改、税务、统计等有关部门的沟通联系，深入分析各主要税种、主要行业税收及非税收入增减变化情况，对减税降费等重大财税政策调整作专题分析，为市委、市政府及相关部门正确决策提供重要参考。二是着力培植税源。创新思路，积极探索招商引资项目异地流转共享机制，出台跨镇（街道）引荐税收分享机制，大力推动项目落地，促进区域协调发展。2020年我市新增总部经济、循环经济企业17家，累计达到42家，全年实现税收4.6亿元。三是坚持挖潜增收。充分利用财税大数据平台，优化信息共享，强化源头管控。开展“1+6”征管提质活动，加强对重点税种、税源的税收征管。借鉴周边县市车船税管理新模式，抑制税源外流；实施契税优惠政策，推动存量房契税征缴。切实保证各项税收颗粒归仓，应收尽收。2020年，通过综合治税拉动税收增长7.6亿元，税收增速和税占比均排郑州六县市第二位。四是加强非税收入管理。严格票据管理，大力推进非税票据电子化改革，以票促收，以票增收。重点关注土地出让金、基础设施配套费等基金项目入库情况，积极协调自然资源规划部门，随时了解、掌握动态，查找问题，及时促收促缴，保证收入及时足额入库，全年非税收入完成15.9亿元。
2、加强资金调度，全力保障民生需求。一是全力做好疫情防控资金保障和政策落实。按照“不破法规破常规、不破体制建机制、不破程序优流程”的原则，特事特办、急事急办，用好政府采购、资金拨付绿色通道、全面落实疫情防控各项政策措施，全力保障疫情防控资金拨付，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，市镇两级不因资金问题影响医疗救治和疫情防控，全市累计拨付疫情防控经费1.2亿元，位居全省各县（市）前列。二是支持打好精准脱贫攻坚战。投入扶贫专项资金1.3亿元，支持巩固提升脱贫村基础设施和公共服务，助力产业、就业、金融、生态等扶贫工作，全力推动脱贫攻坚决战决胜。三是支持打好环境治理攻坚战。拨付资金4.9亿元，用于黄河流域生态修复和保护、生态水系、国储林等生态建设及污染防治重点领域，支持打造山青水秀、天蓝地绿的大生态格局。四是支持实施乡村振兴战略。加快推进美丽乡村和村集体经济项目建设步伐，加大涉农资金统筹力度，累计拨付“摘夺创”项目建设及奖补资金27.8亿元，切实让人民群众享受到乡村振兴发展成果。五是支持社会保障和就业工作。拨付资金1.28亿元，持续提高城乡低保保障标准，适时发放困难群众和优抚对象价格补贴，切实保障城乡困难群众基本生活需求，2020年我市困难群众救助资金绩效评价被河南省财政厅评为优秀等次。拨付就业补助资金1726万元，全力支持和扩大符合条件的城乡居民实现就业，切实提高人民群众收入水平。六是支持教育事业优先发展。拨付资金14.1亿元，全面落实城乡义务教育保障机制和各项助学金政策。大力支持公办幼儿园和普惠性幼儿园建设，进一步缓解“入园难”、“入园贵”问题。支持提高农村教师工资待遇水平，推进教师周转宿舍建设，大力改善教师工作生活条件。七是支持社会事业发展。安排卫生健康支出13.3亿元，支持基本公共卫生服务、公立医院综合改革等事业发展。城乡居民基本医疗保险财政人均补助标准由520元提高到550元，城乡居民大病保险起付线由1.5万元降为1.1万元。安排文化旅游体育与传媒支出1.8亿元，支持推进公共文化服务体系建设，加强北宋皇陵等文化遗产保护，推动公益性文化体育设施免费低收费开放，提升基本公共文化服务均等化水平。八是保障直达资金高效执行。成立直达资金工作专班，全面梳理直达资金使用范围，逐笔登记台账，摸清底数、掌握情况，夯实资金监管基础。建立部门联动机制，加强沟通，注重协同，做到预算下达、资金拨付和资金监管同步“一竿子插到底”，确保直达资金惠企利民。5.5亿元直达资金全部支付到位，支付进度始终稳居直管县前列。
3、坚持多元融资，服务全市发展大局。一是低成本发行中期票据和PPN。紧紧抓住疫情期间国家融资政策导向，精心筹划，多次同银行间交易商协会沟通对接，成功发行同时期、同级别发行利率最低的中期票据5亿元，非公开定向债务融资工具（PPN）15亿元。二是加快推进发行地方政府债券。成立债券工作专班，联合发改、规划等部门，加大政府债券项目储备力度，全力做好债券资金募集工作。今年以来，我市累计储备债券项目32个，总投资201.3亿元，累计到位债券资金13.2亿元。三是持续做好PPP推广应用。根据康芝路、东部路网、韩门至七里铺道路、市政道路一期四个PPP项目建设进度，完成建设项目资金16亿元的提款工作。此外，通过精心组织，完成智慧城市体验中心项目在国开行河南省分行1.1亿元贷款的授信批复工作。四是支持企业发展。积极筹措资金成立20亿元先进制造业发展基金和1.5亿元中小企业应急转贷基金，帮助中小微企业解决融资难、融资贵问题，全年累计为14家企业提供转贷资金9.1亿元。
4、坚持改革创新，提高财政管理水平。一是深化预算管理制度改革。强化预算编制，严格预算执行，优化支出结构，大力压缩一般性支出和非急需非刚性支出，坚决兜牢兜实“三保”底线，全年收回各类存量及待分配资金20.2亿元，压减一般性支出和非急需非刚性支出7672万元，一般性支出压减比例达到15.2%。二是全面落实减税降费政策。全年减免税费5.8亿元，最大力度确保政策红利惠及实体经济和每一位纳税人，切实将疫情影响降到最低。三是扎实推进预算绩效管理改革。提请市委市政府出台全面实施预算绩效管理的实施意见，制定6个配套办法，形成“1+6”制度体系，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系基本形成。四是深入推进政府采购管理改革。进一步提升政府采购限额标准，持续推动政府采购合同融资，加强政府采购意向公开，强化履约验收管理，在全省县级市率先完成电子化政府采购系统与公共资源交易平台互联互通，有力推动政府采购营商环境持续优化。五是大力推进国资管理改革。坚持高位推动，成立我市国有企业改革领导小组，配套制定国有企业管理、“僵尸企业”处置、直管公房处置等相关制度办法；开展国有资本布局和产业链调查，完成85家国企资产清查，全面摸清国企“家底”。推动国企退休人员社会化管理，全市8640名国企退休人员全部实行社会化管理，在郑州各县市排名第一。六是切实强化债务风险防控。坚持政府债务风险月评估机制，加强隐性债务在线监测，逐月收集测算风险数据，动态掌握风险变化，切实防范债务风险，2020年我市债务风险等级始终处于正常水平。七是不断提升投资评审质效。创新投资评审工作举措，严格工作时限要求，切实提高工作效率，全年审核项目1769个，送审投资额69亿元，审定投资额51.5亿元，节约财政资金17.5亿元，节支率25.4%。
各位代表，一年来，我市财政运行总体平稳，财政改革发展稳步推进，各项财政政策有效落实，这是市委科学决策、坚强领导的结果，是市人大、市政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是全市人民齐心协力、团结奋斗的结果。我们再次表示衷心的感谢！在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展仍面临一些突出问题和困难挑战，主要是经济结构不优的问题依然突出、收支平衡压力不断加大、预算编制的科学性精准性有待提高、预算执行的刚性需进一步强化、绩效管理仍需加强等。对此，我们将高度重视这些问题，认真研究，加以解决。
二、2021年全市财政预算（草案）
2021年是建党100周年和“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。编制好2021年预算，对于做好各项财政工作、保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
（一）2021年财政工作和预算安排指导思想
按照中央及省市有关财政会议精神，结合我市实际情况，2021年我市财政工作和预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实习近平总书记视察河南时重要指示精神，按照市委市政府决策部署，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，持续落实县域治理“三起来”重大要求。扎实落实积极的财政政策并提质增效，全力支持“四美”战略。全面落实过紧日子要求，持续优化财政支出结构，继续扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。深化预算管理制度改革，坚持预算法定，加强财政资源统筹，全面实施预算绩效管理，突出保基本、守底线，提高财政资金配置效率和支出使用效果。深入推进投融资体制改革，加强政府债务管理，积极防范化解财政风险。
（二）2021年收支预算
1. 一般公共预算
（1）代编全市一般公共预算情况
2021年全市一般公共预算收入547000万元，增长6%左右。一般公共预算支出837184万元（含上级追加，下同）下降8.4%。
（2）市本级一般公共预算情况
收入安排。2021年市本级一般公共预算收入240196万元，增长11.1%，其中：税收收入76096万元，非税收入164100万元。加上：税收返还和基数性补助32401万元；上年结余收入及提前告知转移支付110036万元；镇级上解收入130266万元；统筹政府性基金收入、国有资本经营收益、预算稳定调节基金205194万元；2021年市本级一般公共预算收入合计718093万元。
支出安排。2021年市本级一般公共预算支出623605万元，加上：补助镇级支出8845万元，上解上级支出85643万元，2021年市本级一般公共预算支出合计718093万元。
市本级一般公共预算支出623605万元，按支出性质分为：人员支出204595万元，运转性支出10154万元，项目支出398856万元，预备费安排10000万元。按功能科目分类主要项目有：
●一般公共服务支出79888万元。
●国防支出519万元。
●公共安全支出38267万元。
●教育支出127594万元。
●科学技术支出4213万元。
●文化旅游体育与传媒支出8967万元。
●社会保障和就业支出106981万元。
●卫生健康支出65557万元。
●节能环保支出5105万元。
●城乡社区支出15296万元。
●农林水支出23177万元。
●交通运输支出12996万元。
●资源勘探信息等支出825万元。
●商业服务业等支出359万元。
●金融支出30234万元。
●自然资源海洋气象等支出9610万元。
●住房保障支出16503万元。
●粮油物资储备支出1043万元。
●灾害防治及应急管理支出4881万元。
●债务还本付息支出15590万元。
●其他支出46000万元。
●预备费10000万元。
2. 政府性基金预算
（1）收入安排
2021年市本级政府性基金预算收入420000万元，具体构成为：土地出让收入407000万元；城市基础设施配套费12324万元；其他基金收入676万元。加上：上年结余收入及提前告知转移支付2283万元，2021年市本级政府性基金预算收入合计422283万元。
（2）支出安排
2021年市本级政府性基金预算支出220716万元，按功能科目分类主要项目有：
●社会保障和就业支出308万元。
●城乡社区支出196451万元。
●农林水支出20万元。
●其他支出611万元。
●债务付息支出23326万元。
作以上安排后，政府性基金预算结余201567万元，按照预算法规定调入一般公共预算统筹使用。
3. 国有资本经营预算
2021年市本级国有资本经营预算收入550万元，主要是国有公司持有农商银行、浦发村镇银行的股利股息收入；加上：上年结余收入及提前告知转移支付62万元，2021年市本级国有资本经营预算收入合计612万元。
2021年市本级国有资本经营预算支出62万元，结余资金550万元调入一般公共预算统筹使用。
4. 社会保险基金预算
2021年市本级社会保险基金预算收入177609万元，社会保险基金预算支出168721万元，考虑上年结余113311万元因素，预计年末滚存结余122199万元。主要项目安排情况：
●城镇居民基本养老保险基金收入36774万元，支出30207万元，上年结余71370万元，年终滚存结余77937万元。
●机关事业单位基本养老保险基金收入44259万元，支出45392万元，上年结余3730万元，年终滚存结余2597万元。
●职工基本医疗保险基金收入33321万元，支出31675万元，上年结余14625万元，年终滚存结余16271万元。
●城乡居民基本医疗保险基金收入57852万元，支出55306万元，上年结余13875万元，年终滚存结余16421万元。
●工伤保险基金收入2197万元，支出4142万元，上年结余2319万元，年终滚存结余374万元。
●失业保险基金收入3206万元，支出1999万元，上年结余7392万元，年终滚存结余8599万元。
三、2021年财政工作重点
为确保2021年收支预算顺利执行，扎实做好“六稳”工作，坚决落实“六保”任务，结合我市实际，需重点抓好以下六个方面工作：
（一）加强财源建设，夯实增收基础。一是大力实施项目拉动和投资拉动。以高成长服务业为重点，加大招商引资和重大项目建设力度，以新兴业态为抓手，持续壮大新增税源规模，夯实税源基础。二是大力支持实体经济发展。积极落实传统工业转型升级、科技研发等财政奖补政策，充分发挥城市产业发展基金和应急转贷基金融资担保职能作用，努力缓解企业融资难融资贵问题，持续推动企业创新能力提升，实现产业转型升级。三是继续落实减税降费政策。把减税降费的减法变成培植税源、扩大税基的加法，激发市场主体活力和发展后劲，让纳税人切实感受到获得感，增加财政收入的可持续性。
（二）强化综合治税，增强财力支撑。一是紧盯存量税源。继续加大存量房和问题楼盘契税征缴；借鉴周边县市车船税管理新模式，抑制税源外流；对骨干纳税企业经营状况纳税波动情况定期分析研判，及时进行政策指导和风险管控。二是扩展新增税源。实时关注重大项目工程进展，不断完善“三级”税源体系建设，督促入驻我市的施工企业在巩设立分支机构，实现税收属地入库。三是持续开展专项治理行动。突出抓好房地产、建筑安装等行业依法征管，对水资源税、环保税、土地增值税以及企业所得税等重点税种进行汇算清缴。四是加强非税收入管理。以污水处理费、基础设施配套费为重点，依法依规组织非税收入；加快土地出让速度，确保土地出让金收入及时足额入库。
（三）优化支出结构，保障支出需求。一是坚持“过紧日子”要求。把“过紧日子”要求作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把预算支出关口。进一步压减一般性支出，从严控制“三公”经费预算，大力压减非急需非刚性项目，严格执行差旅、会议等经费标准。二是持续优化财政支出结构。进一步加大对脱贫攻坚、大气污染防治、乡村振兴战略等重大改革、重要政策和重点项目支持力度，提升财政资金公共属性，更好地服务经济社会大局，推动我市经济高质量发展。三是坚决兜牢“三保”底线。严格落实“三保”主体责任，从预算编制着手，优先足额安排“三保”支出；强化预算执行，把“三保”支出放在各项支出首位，确保“三保”支出及时足额拨付到位。
（四）加强债务监管，防范债务风险。一是严格落实债务化解实施方案，强化债务风险预警和风险防控，实施政府债务风险月评估机制，动态掌握政府债务风险变动情况，积极推进隐性债务监测和化解，防范化解政府债务风险。二是进一步强化政府债务管理。推进融资平台公司市场化转型，厘清政府和市场边界，鼓励由市场化主体依法规范融资，综合运用政府和社会资本合作（PPP）等方式，激发民间投资活力，补齐民生短板。三是积极争取债券额度。紧抓国家增加地方政府专项债券规模的政策机遇，全面谋划项目，建立完善发债项目库，积极与省厅沟通协调，争取更多新增债券额度，保障我市棚改、教育等重点项目建设。
（五）深化财政改革，提升管理水平。一是加快推进零基预算管理改革。打破基数概念和支出固化格局，建立完善预算安排“能增能减”、预算支出“有保有压”、预算执行“能上能下”的管理机制，坚持做到统筹兼顾、突出重点，全力保障重大决策部署和重点领域改革，切实提高预算编制、执行的科学性、精准性和合理性。二是全面强化预算绩效管理。发挥预算绩效管理的引导作用，严格事前绩效评估，完善绩效目标管理，做实绩效运行监控。将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，将预算绩效作为优化财政支出结构、提高资源配置效率的重要抓手。推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开，健全分行业分领域分层次的核心绩效指标体系，提升预算绩效管理标准化、科学化水平。三是持续完善存量资金盘活长效机制。建立并完善盘活存量资金工作机制，加大资金统筹整合力度，切实提高财政资金使用效益。
（六）推进国资改革，发挥资产效益。一是创新国有资产管理。规范我市行政事业单位特种专业技术车辆管理，节约集约用车，发挥现有车辆效益。二是完善国资国企治理体系。建立健全市级国企改革协调机制，明确国有企业产权、组织、治理“三大结构”，规范权责边界和权力运行范围。三是加快处置国有“僵尸企业”。积极稳妥处置国有“僵尸企业”，深入推进供给侧结构性改革，有效防范化解企业债务风险。四是规范国有企业薪酬管理。结合实际，研究制定我市部分国有企业高管薪酬办法，发挥薪酬保障和激励作用，最大限度调动国有企业高管工作积极性和创造性，确保国有企业完成既定目标，实现国有资产保值增值。
各位代表，做好今年财政工作意义重大，完成今年预算目标任务艰巨。我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，迎难而上、开拓进取，认真落实人大各项决议，扎实做好财政预算各项工作，为推进我市经济社会高质量发展，加快建设现代化美丽新巩义作出新的更大贡献！
巩义市六届人大七次会议秘书处 2021年2月
