（山东省）关于临沂市郯城县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于郯城县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月2日在郯城县第十八届人民代表大会第五次会议上
郯城县财政局
各位代表：
受县政府委托，现向大会报告郯城县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委的坚强领导下，全县上下深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届五中全会精神，积极统筹推进疫情防控和经济社会发展，认真做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政总体运行稳中向好，为经济社会高质量发展提供了坚实保障。
（一）一般公共预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况
2020年，全县一般公共预算总收入55.21亿元，其中：一般公共预算收入完成15.03亿元，完成调整预算的100.2%，增长7.4%；上级税收返还和转移支付补助、一般债务收入等转移性收入35.1亿元，调入资金5亿元，调入预算稳定调节基金821万元。全县一般公共预算总支出55.21亿元，其中：一般公共预算支出49.24亿元，完成调整预算的99.9%，增长18.8%；上解上级、一般债务还本等转移性支出5.89亿元，安排预算稳定调节基金807万元。收支相抵，实现收支平衡。
2020年，实现“三保”支出41.13亿元，同比增长13%，占一般公共预算支出83.5%。其中：“保工资”支出25.03亿元，“保运转”支出7826万元，“保基本民生”支出15.32亿元。
全县一般公共预算重点支出情况：教育支出14.4亿元，增长20%；社会保障和就业支出10.03亿元，增长27.3%；卫生健康支出4.55亿元，增长10.6%；农林水支出7.37亿元，增长20.3%；公共安全支出2.8亿元，增长33.5%；交通运输支出9083万元，增长6.5%；科学技术支出5127万元，增长188.7%；文化旅游体育与传媒支出4032万元，增长2.2%；节能环保支出3796万元，下降21.9%，主要是上级专款减少造成；城乡社区支出1.55亿元，下降0.3%，主要是公共设施建设资金来源变更，支出相应改列土地出让科目。
2.县本级一般公共预算执行情况
2020年，县本级一般公共预算总收入50.71亿元，其中：一般公共预算收入10.91亿元，完成调整预算的100.7%，增长7.2%；上级税收返还、转移支付补助、一般债务收入等转移性收入34.72亿元，调入资金5亿元，调入预算稳定调节基金821万元。县本级一般公共预算总支出50.71亿元，其中：一般公共预算支出44.74亿元，完成调整预算的100.2%，增长31.9%；上解上级、一般债务还本、安排预算稳定调节基金等转移性支出5.97亿元。收支相抵，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全县政府性基金预算总收入37.34亿元，增长58%，其中：政府性基金预算收入23.37亿元，完成调整预算的101.1%，增长53.6%；专项债务收入、上级补助等转移性收入13.97亿元。全年政府性基金预算总支出37.34亿元，其中：政府性基金预算支出31.12亿元，完成调整预算的100.7%，增长37.5%；上解上级、专项债务还本等转移性支出1.22亿元，调入一般公共预算5亿元。收支相抵，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
2020年国有资本经营预算转移收入10.25万元。国有资本经营预算支出10.25万元，为国有企业退休人员社会化管理补助支出。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年，城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位养老保险金、工伤保险金收入9.05亿元，增长27.4%。全县社会保险基金支出7.65亿元，增长10.8%。全县社会保险基金收支相抵，加上级补助收入1100万元，减上解上级支出900万元，当年结余1.42亿元，滚存结余6.84亿元。
二、县十八届人大四次会议决议落实情况
2020年，在县人大依法监督和大力支持下，全县各级财政部门紧紧围绕县十八届人大四次会议各项决议，认真贯彻落实“积极的财政政策要更加积极有为”要求，统筹疫情防控和支持服务经济社会发展，各项工作均取得了积极成效。连续三年进入县级财政管理绩效综合评价全国前200名，获得财政部通报表扬，累计获得奖励600万元；连续两年获得全省涉农资金统筹整合综合绩效评价全市第一名；获得市对县财政管理工作绩效考核一等奖，获得奖励500万元。
（一）疫情防控强有力。全力保障疫情防控资金供给，认真落实各项扶持措施，坚决支持打赢疫情防控阻击战。提前向定点医疗机构预拨医保基金3632万元，对新冠肺炎患者实施综合保障，实现患者个人医疗费用“零负担”。及时下达防控预算资金，全年累计下达疫情防控专项资金3241万元，其中中央、省、市资金1743 万元，县级资金1498万元，用于医疗救治、疫情防控补助、设备和防控物资、防控宣传等方面。安排新增专项债券3.2亿元用于县中医院、疾控中心等医疗项目建设，加快补齐公共卫生设施短板。积极落实支持企业平稳健康发展各项政策。综合运用税费减免、贷款风险补偿、财政贴息、租金减免等手段，降低企业负担，加大扶持力度，全力支持企业复工复产。加大贷款贴息力度，为国家级疫情防控重点保障企业恒通化工在建行贷款贴息补贴125.72万元。积极支持项目和企业复工达产工作获得全市第三名，获奖励资金300万元。积极推广“鲁担惠农贷”，全年新增担保贷款超过2亿元，支持农业企业、农民合作社等尽快恢复生产，保障主要农产品有效供给。
（二）强化收支保运转。积极应对新冠疫情和经济下行压力影响，依法组织征管，调整支出重点，有力推动财政收支“增量靠前、质量领先、结构优化”。收入方面，全年一般公共预算收入首次突破15亿元大关，增长7.4%，其中地方级税收收入完成12.57亿元，增长5.8%，占一般公共预算收入的83.6%。2020年，新增政府债券11.11亿元。全年向上争取各类转移支付资金及抗疫特别国债34.11亿元，其中中央直达资金7.8亿元，有效缓解了基层财政压力。支出方面，全县一般公共预算支出完成49.2亿元，增长18.8%。精打细算过紧日子，积极盘活各领域“沉睡”财政资金，全年盘活存量资金7731万元，统筹用于保障社保等民生项目，最大限度发挥资金效益。加大一般性支出压减力度，疫情发生后，在年初预算已压减的基础上，对非急需非刚性支出再压减10%以上，统筹资金用于“三保”等重点支出。2020 年对乡镇一般性转移支付补助5.68亿元，增长6%，基层“三保”得到有力保障。
（三）支持发展成效显。坚持把支持科学发展、培育财源作为财政工作的一项重要任务,充分发挥财政职能作用。一是加大对新型工业化产业发展支持力度。做大做强“园区经济”， 2020年，拨付资金7.92亿元支持医药产业园、高科技电子产业园、聚氨酯产业园等园区建设，大力推进绿色化工产业集群发展，产业布局优化，园区化水平提升。二是全面落实减税降费政策。不折不扣落实各项减税降费政策，最大限度纾困惠企。落实交通运输、餐饮、住宿、旅游、展览、电影放映六类行业纳税人以及增值税小规模纳税人免征房产税、城镇土地使用税的政策；通过减免房产税、城镇土地使用税，鼓励出租人为服务业小微企业和个体工商户减免租金。2020年，实现减税降费2.4亿元。三是提升服务企业的质量与水平。持续推进“放管服”改革，开展常态化“送政策上门服务企业”活动，加强财税政策宣传，加大“一对一”辅导力度，保证各项税收减免及优惠政策直达企业。加强沟通交流，畅通企业问题诉求反馈渠道，及时了解企业生产经营状况，帮助企业纾困解难，切实优化税收营商环境。
（四）突出重点抓攻坚。在巩固已有攻坚成果的基础上乘势而上，针对突出问题精准施策、扎实推进。一是支持打好脱贫攻坚战。持续加大扶贫资金投入，2020 年全县投入专项扶贫资金7348万元，其中县级资金3800万元；实施产业扶贫项目7个，投入财政专项扶贫资金2670万元，实现收益161万元，年帮扶贫困户1380户2626人；充分利用财政投入风险补偿金的撬动作用，带动金融机构发放富民农户贷款和富民生产贷款1.27亿元，帮扶贫困人口2541人。不断完善扶贫监控系统，对各类扶贫资金实行全流程追踪，确保资金安全规范使用。二是支持打好污染防治攻坚战。围绕环境保护，统筹资金300万元，落实生态文明建设“1+6”财政奖补政策体系，促进环境保护治理责任落实；筹集资金430万元，加快推进国三及以下排放标准营运柴油货车提前淘汰；投入资金4830万元，支持大气、水、土壤污染防治，人居环境不断改善。三是切实防范化解政府债务风险。压实属地管理责任，强化债务预警监控，全年化解存量债务4.49亿元，牢牢守住了不发生区域性系统性风险的底线。
（五）守牢底线保民生。在财政收支矛盾突出、平衡压力加大的情况下，坚持尽力而为、量力而行的工作思路，努力解决人民群众普遍关心的现实问题。2020年，全县用于民生方面的支出41.4亿元，增长17.1%，占全县一般公共预算支出的84.1%。一是扎实做好“三农”工作。加大农田水利设施建设补助资金投入力度，投入资金7600万元，建设高标准农田项目区面积5万亩，有效扩大农田有效灌溉面积。投入2.41亿元对马头、重兴和冷庙等拦河闸进行除险加固、对11座小水库进行维护。投入3.7亿元用于农村饮水安全两年攻坚，对全县234个自然村饮水安全问题进行提升改造，保障农民居民的饮水安全，提高人民的生活水平。二是创新支持乡村振兴战略。将涉农资金整合作为实施乡村振兴战略的“头号工程”。全年统筹整合涉农资金7.18亿元，其中：产业振兴资金4.34亿元，用于打造乡村振兴齐鲁样板贾湾示范区及重点水利工程项目等；生态振兴资金1.58亿元，用于推进美丽乡村建设和人居环境整治等项目；组织振兴资金1.28亿元，用于支持农村集体经济发展试点及村党组织书记选配和专业化管理等。三是保障教育事业优先发展。围绕促进教育高质量发展，全县实现教育支出14.4亿元，增长20%，支持新建、改扩建中小学20所、公办幼儿园15所。四是促进各项就业创业优惠政策落实。加大创业担保贷款贴息政策力度，支持发放微利项目贷款5000万元。全面保障职业培训补贴和职业技能鉴定补贴，以及困难就业人员社会保险补贴、公益性岗位补贴、灵活就业补贴等政策。五是持续提高医疗服务水平。将基本公共卫生服务经费标准提高至每人每年74元；将居民基本医疗保险政府补助标准提高到每人每年550元。全年实现卫生健康支出4.55亿元，增长10.6%。六是不断完善社会保障体系。居民养老基础养老金补助标准提高至每人每月142元，落实补助资金2.72亿元；城乡低保平均标准分别提高至每人每月684元、511元，城乡特困人员救助供养基本生活标准分别提高至每人每月900元、664.3元，社会救助标准实现“十连增”。
（六）深化改革增活力。强化财政预算管理。全面实行“零基预算”管理，制定《郯城县县本级财政零基预算改革实施方案》，以预算年度的工作任务和实际支出需求为依据排项目、定资金。依托预算执行监管系统开展实时监督，提高支出执行效率。统筹省以上转移支付和县级财力，加大对下转移支付力度。水资源税改革率先试点。积极推动全市水资源税远程在线监控管理工作会议在我县成功召开，将相关工作经验在全市乃至全省范围内进行推广，趟出了一条“在线监控、精准计量、联合共治、信息化管水治税”的郯城模式。推进预算绩效管理。将绩效目标管理融入部门预算编制管理，规范预算绩效管理工作流程，建立项目绩效评价结果与预算安排相结合机制。在全县开展预算项目绩效自评工作，对人才专项经费、农村清洁取暖、社会福利和救助等15个项目进行财政重点评价，涉及资金6.28亿元，同时开展部门整体评价试点，涉及资金3.08亿元，逐步提高纳入评价范围的资金总量占财政支出的比例，将评价结果与预算安排挂钩。加大财政投资评审力度，全年共完成评审金额42.17亿元，审减率11.54%。大力推进政府采购，全年共完成采购额12.99亿元，节支率2.95%。按照权责一致、有效制衡和分事行权、分岗设权、分级授权的原则，完善内部控制制度，防控财政业务及管理中的各类风险。
各位代表，回顾过去的五年，全县各级财政坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”“六保三促”工作，财政发展步履坚实，硕果累累。一是财政综合实力不断增强。全县财政收支与经济发展保持协调增长，收入质量不断改善，支出结构不断优化，财政可持续运行基础更加稳固。“十三五”期间全县一般公共预算收入累计完成66.1亿元，年均增长5.2%。全县财政支出累计完成197.7亿元，年均增长8.3%。二是财政调控手段不断丰富。财政调控的方式和精度不断完善提升，积极的财政政策作用得到有效发挥。减税降费力度空前，“十三五”期间全县累计减税降费约4亿元，市场主体活力不断释放。投入机制不断创新，积极运用政府和社会资本合作（PPP）、引导基金、股权投资、融资担保、应急转贷等市场化手段，撬动金融和社会资本投向实体经济和公益事业，财政支持效果持续放大。三是财政保障水平不断提高。不断转变理财观念，集中财力保民生保重点促攻坚。围绕保民生，“十三五”期间全县民生支出累计达到165.1亿元，年均增长8.6%，民生支出占比保持在80%以上，民生实事扎实推进，短板弱项不断补齐，发展成果更多更公平地惠及全县人民群众。围绕保重点，为支持在乡村振兴战略走在前列，2019 年以来累计整合统筹涉农资金14.16亿元；为支持新旧动能转换重大工程，设立合作基金1支，总规模2亿元。围绕促攻坚，“十三五”期间全县累计落实财政扶贫资金3.41亿元，落实污染防治领域资金1.1亿元，全力支持打好三大攻坚战。四是财政改革管理不断深化。预算管理改革深入推进，现代预算制度加快建立；多领域事权与责任划分方案先后出台，县乡财政管理体系不断完善；预算绩效管理改革、水资源税改革走在全省前列；财政资金股权投资改革、国有金融资本管理改革、财政金融政策融合等工作不断向纵深推进；法治财政建设迈上新台阶；国库管理、政府采购管理、债务管理、基层财政管理、会计管理等全面加强，财政管理效能显著提升，现代财政制度框架基本建立。
同时，我们也清醒的认识到，财政运行和改革发展仍面临一些困难挑战，疫情冲击导致的各类衍生风险不容忽视。收入方面，新旧动能转换初见成效，但转换为财政增收尚需一定的培育时间，受疫情反复的不确定性、落实减税降费政策等因素影响，财政增收压力仍然存在。支出方面，落实各项民生提标政策、保障工资和运转、政府债务还本付息、PPP项目开始集中付费等各项刚性增支因素不断累积叠加，财政收支“紧平衡”状况更加凸显，等等。这些问题，我们将在今后工作中下大力气解决。
三、2021年财政预算草案
（一）预算安排的指导思想
2021年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚持积极的财政政策要提质增效、更可持续，促进经济在合理区间运行。积极推进财源建设，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，着力提升财政保障水平；坚持系统观念，统筹发展和安全，用足用好地方政府债券，加强地方政府债务管理，防范化解政府债务风险；推动财政改革攻坚，完善预算管理制度，创新财政支出方式，全面实施预算绩效管理，加快建立现代财税体制，促进经济社会高质量发展，以优异成绩庆祝建党100周年。
（二）预算安排基本原则
2021年，根据对经济形势的总体研判，综合考虑主要经济预期指标和各项收支增减因素，预算安排主要遵循了以下原则：
1.加大预算资金统筹力度。树立“大统筹”理念，进一步完善“全口径”预算编制，对政府性基金预算结转资金规模超过当年收入30%的部分，调入一般公共预算统筹使用；按30%比例将县级国有资本经营预算收入调入一般公共预算；各有关部门执收的非税收入、上级转移支付等各类资金，全部纳入支出预算“盘子”。
2.牢固树立“过紧日子”思想。县直部门日常公用经费仍然执行定额压减10%的标准，“三公”经费和会议费、培训费比上年压减20%以上；严格控制办公用房维修改造支出；严控资产更新，一律不安排一般公务用车购置支出预算，统筹资金优先保障“三保”支出、政府债务还本付息和县委、县政府确定的重大政策落实。
3.全面实施预算管理改革。建立财政“大绩效”管理格局，将绩效理念融入预算管理全过程。建立当年预算执行与下年预算安排挂钩机制，对近两年支出执行率达不到100%的项目，按不低于10%比例压减预算安排；执行率低于70%的，下一年度暂缓安排预算；对近两年结余结转资金超过当年预算安排10%的部门单位，按不低于10%的比例压减项目预算。
（三）一般公共预算安排意见
1.全县一般公共预算情况
综合考虑全县主要经济预期指标和各项政策性增减因素，2021年全县一般公共预算收入安排16.16亿元，增长7.5%，其中：税务部门安排14.2亿元，增长8%；财政等部门安排1.96亿元，增长4.2%。加上上级税收返还及转移支付补助、一般债务收入等转移性收入35.59亿元，调入资金5亿元，调入预算稳定调节基金514万元，收入总计56.8亿元。
全县一般公共预算支出安排50.8亿元，增长3.2%。一般债务还本、上解上级等转移性支出6亿元，支出总计56.8亿元。收支平衡。
2.县本级一般公共预算安排情况
收入预算安排意见：2021年，县本级一般公共预算收入安排11.7亿元，增长7.2 %，加上一般债务收入、上级税收返还和补助等转移性收入35.36亿元，调入资金5亿元，调入预算稳定调节基金514万元，收入总计52.11亿元。
支出预算安排意见：2021年，县本级一般公共预算支出安排 46.11亿元，增长3%，加上一般债务还本、上解上级等转移性支出6亿元，支出总计52.11亿元。收支平衡。
3.县级“三保”预算安排情况
2021年全县“三保”预算预计支出42.98亿元，同比增长4.5%。其中：“保工资”支出26.22亿元，“保运转”支出7845万元，“保基本民生”支出15.98亿元。
（四）政府性基金预算安排意见
2021年，基金收入总计安排21.63亿元，其中：全县政府性基金预算收入安排21.1亿元；专项债务收入5300万元。基金支出总计安排21.63亿元。
（五）国有资本经营预算安排意见
2021年，全县国有资本经营预算收入安排62.25万元。全县国有资本经营预算支出安排62.25万元，其中：企业退休人员社会化管理补助支出10.25万元，其他解决历史遗留问题及改革成本支出10万元，公益性设施投资支出14.4万元，生态环境保护支出12万元，调出资金15.6万元。
（六）社会保险基金预算安排意见
2021年，全县社会保险基金收入预算安排8.7亿元，全县社会保险基金支出预算安排7.97亿元，收支相抵，当年结余7300万元，滚存结余7.35亿元。
（七）重点支出预算安排意见
2021年，除安排县行政事业单位人员和正常运转经费27亿元、预备费5200万元、对口支援资金280万元、政府债券还本付息2.93亿元之外，县级综合预算安排重点项目支出26.38亿元，具体如下：
——安排支持高质量发展资金1.19亿元。其中：1亿元用于支持园区发展建设；180万元用于支持企业科技创新；600万元用于支持新旧动能转换重大工程；190万元用于支持外经贸、商贸物流服务业发展；500万元用于招商引资奖励、企业纾困和人才引进培养；100万元用于信息化建设和两化融合企业上云奖补；350万元用于支持保险保费补贴、贷款贴息等。
——安排乡村振兴和生态文明建设资金7.41亿元。其中：7.3亿元用于支持扶贫成果巩固、乡村产业高质量发展、美丽乡村建设和人居环境整治、农村公路交通基础设施等乡村振兴；1120万元用于生态补偿、散煤污染治理、地质保护和生态修复等。
——安排教育发展资金1.12亿元。其中：5000万元用于改善薄弱学校办学条件和中小学学校校舍安全建设；1800万元用于中职学生免学费补助；1500万元用于建档立卡困难学生资助和学生奖助学金支出；1442万元用于落实高中学校生均经费政策；800万元用于原民办代课教师生活补助金发放；700万元用于党员干部教育培训和优秀年轻干部参加“研学实践”等。
——安排社会保障和就业资金8.34亿元。其中：4.84亿元用于养老保险补助、离休费等；1.7亿元用于社会福利救助；1.6亿元用于退役士兵补贴、优抚安置等；500万元用于养老和养老服务业发展；1500万元用于促进就业创业和残疾人康复。
——安排卫生健康资金2.09亿元。其中：4700万元用于医疗保险补助，4800万元用于城乡医疗救助，2300万元用于支持公立医院改革、基本药物制度补助等，9100万元用于基本公共卫生补助、优生优育体检筛查补助等。
——安排文化旅游体育与传媒资金2125万元。其中：200万元用于文明共建；600万元用于广播电视塔建设；450万元用于融媒体事业发展；395万元用于公共文化体系建设；130万元用于博物馆、图书馆和文化馆、站免费开放补助；150万元用于文旅事业发展；300万元用于开展校园足球和举办体育赛事补助等。
——安排社会治理和公共事务资金1.83亿元。其中：1.2亿元用于公共安全、扫黑除恶、纪检监察、反腐倡廉、司法救助等；1250万元用于支持应急救援、安全生产、产品质量抽检、标准化综合改革试点、知识产权专利奖补等；4000万元用于农村基层组织建设；1013万元用于基层基础网格化奖补等。
——安排城市建设维护资金4.19亿元。其中：2.38亿元用于重点城建项目支出、公共设施基本建设等；4000万元用于PPP项目付费；1亿元用于城市基础设施维护费；2048万元用于保障性安居工程、老旧小区改造等。
根据《预算法》规定，在人代会批准前，可以参照上年同期支出数安排必须支付的支出、法律规定必须履行支付义务的支出以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。截至目前，县级安排支出1.18亿元，主要是参照上年同期预算支出数额必须支付的本年度县级部门基本支出和项目支出。
四、确保完成预算任务的工作措施
（一）严抓预算收支管理，增强财政保障能力。一是坚决完成收入目标任务，着力加强收入征管。继续密切财税协调，努力克服减税政策影响，切实加强重点行业、重点企业和重点税种的征管，确保完成收入目标任务。二是规范支出管理。持续树立“政府过紧日子”思想，进一步强化预算执行刚性约束，规范支出审批管理，执行中原则上不予追加。优化支出结构。坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，优先支持保工资、保运转、保基本民生，兜牢三保底线，保障民生补短板的资金需要。盘活财政存量资产资金，加大资金统筹使用力度，把钱花在刀刃上。不断优化土地出让收入城乡分配格局，在原有一般公共预算投入资金不减的基础上，今年全县土地出让收入用于农业农村的比例要达到6%以上。
（二）加强财源建设，促进财政收入稳步增长。一是完善企业扶持奖励政策。进一步修改完善扶持奖励政策，充分发挥财政扶持资金的导向作用，着力支持实体经济发展，推动市场主体的活力和发展后劲，增强财政收入的均衡性和可持续性。二是加大招商引资力度。切实转变工作思路和重点，把工作重心转移到财源建设上来。落实工作责任制，创新招商方式，拓宽招商渠道，促进招商引资有新突破大进展。三是加速培育增量财源。坚持以产业项目为抓手，全力以赴支持产业园区建设，通过聚集产业项目，打造一批有地域特色、竞争力较强、附加值较高、税收贡献大的产业。推动招商项目尽快签约，签约项目尽快落地，落地项目尽快投产，投产项目尽快形成税收。
（三）争取政策资金支持，全力推进重点项目建设。一是积极争取上级补助资金。用好财政省直管县优势，紧紧抓住沂蒙革命老区参照执行中西部地区有关政策、省政府扶持西部经济隆起带等利好政策，力争谋划一批具有战略性和事关我县振兴发展的好项目，要紧密跟踪、研判、吃透、抢抓中央、省、市“六稳”、“六保”等政策机遇，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政压力。二是积极争取专项债券资金。在国家严控地方隐性债务风险的背景下，专项债券是地方政府融资的主要渠道。按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。
（四）加强财政科学化、精细化管理，稳步提升财政管理水平。一是深化财政体制改革。加强预算绩效管理，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体制，加强绩效评价结果运用，建立绩效评价结果反馈整改机制和绩效问题整改责任制，努力提高财政资金使用效益。继续深化县乡财政体制改革，稳步实施县与乡镇财政体制调整。进一步完善预算管理制度，加大“四本预算”统筹力度。综合运用财政各系统数据信息，加强综合分析和动态监控，提高财政工作整体管理水平。二是继续加强政府债务监管。坚持量入为出、量力而行，自觉做好债务管控工作。在决策时，切实做到“两个相适应”，即债务规模与建设规模相适应、债务规模与地方财力相适应，合理控制债务规模，牢牢守住不发生债务风险的底线。
各位代表，下一步，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，立足新发展阶段，抢抓新机遇、应对新挑战，推动“十四五”财政事业发展迈好第一步、见到新气象，为郯城经济社会发展做出新的更大的贡献。
关于郯城县经济开发区2020年预算执行情况和2021年预算草案的说明
一、2020年财政预算执行情况
（一）财政收入完成情况
2020年郯城经济开发区完成财政总收入13334万元，占年初预算的100%，同比增长12%。其中：税收收入完成11377万元，占年初预算的103%，同比增长18%；非税收入213万元，占年初预算的43%，同比下降54%；上级补助收入1744万元。
（二）财政支出完成情况
2020年全区财政总支出13334万元，其中：一般公共预算支出10999万元，占年初预算的101.1%，同比增长15.9%；转移性支出2335万元。
一般公共预算支出完成情况为：一般公共服务支出660万元，占年初预算的108.2%，同比下降2.9%；公共安全支出60万元，占年初预算的100%，与去年持平；社会保障和就业支出45万元，占年初预算的107.1%，同比下降2.2%；医疗卫生支出17万元，占年初预算的85%，同比下降5.6%；城乡社区事务支出10184万元，占年初预算的100.6%，同比增长17.6%；住房保障支出33万元，占年初预算的110%，同比增长26.9%。
（三）财政收支平衡情况
全年预算执行结果是: 2020年开发区财政总收入为13334万元，财政总支出为13334万元。收支相抵，财政收支实现平衡。
二、2021年预算草案
（一）预算收入安排
2021年开发区财政总收入预算为15744万元，较2020年增长18.1%。其中：税收收入13720万元，同比增长20.6%；非税收入280万元，同比增长31.3%；转移性收入1744万元。
（二）预算支出安排
2021年全区财政总支出安排15744元，其中：一般公共预算支出13409万元，同比增长21.9%；转移性支出2335万元。全年一般公共预算主要支出项目：一般公共服务支出610万元，公共安全支出65万元，社会保障和就业支出48万元，医疗卫生与计划生育支出18万元，城乡社区支出12633万元，住房保障支出35万元。
（三）预算收支平衡情况
2021年全区预算收入15744万元，一般公共预算支出13409万元，上解上级支出2335万元。收支相抵，实现财政预算收支平衡。
三、2021年开发区重点工作
2021年郯城经济开发区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻十九届五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，以新旧动能转换重大工程为引领，以重大项目招商、建设和服务创新为抓手加快实施“双招双引”，统筹园区建设，努力打造产业集聚、特色鲜明、功能完善、充满活力的工业新区。
（一）全力开展综合治税。面对疫情影响，注重开源节流、放水养鱼，加强综合治税，积极培育税源，帮助企业渡过难关，缓解地方财政压力，为完成“六稳”“六保”任务奠定坚实基础。同时认清形势，把握大局，正视问题和不足，加快转型发展战略，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，确保开发区经济发展稳中有进、稳中提质、稳中向好。
（二）做好产业规划编制。结合“十四五”规划，在大的产业定位的基础上，进一步明确细分方向、发展思路、目标任务和空间布局等，指导产业健康有序发展。
（三）全力以赴推进“双招双引”。一是加大招商引资力度。优化招商团队，充实招商队伍，加大专业化培训力度，不断提升招商引资能力。坚持产业培育和项目招引并重，根据产业发展规划，围绕主导产业开展项目招引，主攻上下游协作配套项目，提升产业契合度，增强产业集聚，不断培育和壮大主导产业。二是强化招才引智。围绕重点产业和人才需求，积极“走出去”对接各类高校院所，打造人才高地，引领产业发展。
(四)全力以赴推进项目落地和建设。对意向投资项目，发扬“钉钉子”的精神，全力促成合同转化；对合同项目和落地项目，加大工作督导力度，按照时间节点倒排工期，挂图作战，推动项目建设大提速。特别是破解制约项目开工的难题，确保项目如期开工建设、竣工投产。
（五）全力以赴推进平台建设，不断提升园区发展的承载力。加快道路管网建设，实施恒通路南延、南外环西延、兴郯路南延等道路工程，拉开园区发展框架。有序推进中水回用管网、公共管廊、地表水厂等工程，加快推进医药产业园核心区建设，确保双创中心、服务中心及标准化厂房投入运营。抓好各类科创平台建设，进一步完善化工科技孵化器功能，推进双创空间、人才公寓等平台建设及运作，为高端人才引进和科技型新项目培育搭建平台。
关于马陵山景区2020年预算执行情况
和2021年预算草案的说明
一、2020年预算执行情况
2020年预算安排收入共计547.68万元，全部为经费拨款。
安排支出共计547.68万元，其中：基本支出371.68万元，包括工资福利支出342.12万元（含工资、社会保险费、住房公积金和各项津贴补贴），一般商品和服务支出29.56万元；项目支出176万元，包括景区事务管理经费60万元（主要用于城乡环境卫生一体化工作、育龄妇女健康检查、优生优育等景区事务管理），派出所经费31万元，橡胶坝管理维护费10万元，村级组织运转经费75万元。
具体执行情况为：
2020年全年实现总收入539.52万元，因受疫情影响，按照上级压缩一般性开支的要求，项目经费压减8万元，其中景区事务管理经费压减2万元，橡胶坝管理维护费压减1,万元，村级组织运转经费压减5万元。资金来源全部为经费拨款。
实现总支出539.52万元，其中：基本支出371.52万元，包括工资福利支出341.96万元（含工资、社会保险费、住房公积金和各项津贴补贴），一般商品和服务支出29.56万元；项目支出168万元，包括景区事务管理经费52.68万元（主要用于城乡环境卫生一体化工作、育龄妇女健康检查、优生优育等景区事务管理），派出所经费支出31万元，村级组织运转经费支出78.54万元，橡胶坝管理维护费支出5.78 万元。
二、2021年预算草案
2021年预算安排总收入共计544.2万元，全部为经费拨款。
预算安排总支出共计544.2万元，其中：基本支出376.2万元，包括工资福利支出348.11万元（含工资、社会保险费、住房公积金和各项津贴补贴），一般商品和服务支出28.09万元；项目支出168万元，包括景区事务管理经费58万元，村级组织运转经费70万元，派出所经费31万元，橡胶坝管理维护费9万元。
关于新村银杏产业开发区2020年预算执行情况和2021年预算草案的说明
一、2020年财政预算执行情况
（一）财政收入完成情况
2020年新村银杏产业开发区完成财政总收入4420万元，占年初预算的108.2%，其中：税收收入完成1112万元，占年初预算的101.1%；上级补助收入3308万元。
（二）财政支出完成情况
2020年全区财政总支出4420万元，其中：一般公共预算支出1794万元，占年初预算的84.9%；上解上级支出2626万元。
全区一般公共预算支出完成情况为：一般公共服务支出237万元，占年初预算的111.8%；公共安全支出15万元，占年初预算的107.1%；文化体育与传媒支出7万元，占年初预算的50%；教育支出71万元，占预算的473.3%；社会保障和就业支出363万元，占年初预算的106.8%，医疗卫生支出246万元，占年初预算的120%，农林水支出552万元，占年初预算的122.4%；住房保障支出303万元，占年初预算的606%.
（三）财政收支平衡情况
全年预算执行结果是: 2020年开发区财政总收入为4420万元，财政总支出为4420万元。收支相抵，财政收支实现平衡。
二、2021年预算草案
（一）预算收入安排
2021年开发区财政总收入预算为4510万元，较2020年增长2%。其中：税收收入1200万元，同比增长7.9%；上级补助收入3310万元。
（二）预算支出安排
全区一般公共预算支出完成情况为：一般公共服务支出237万元；公共安全支出16万元；文化体育与传媒支出7万元；教育支出26万元；社会保障和就业支出434万元，医疗卫生支出236元，农林水支出562万元；住房保障支出272万元。审计经费1.5万元；工会经费0.5万元；征兵经费2万元。
（三）预算收支平衡情况
2021年全区预算收入4510万元，一般公共预算支出1794万元，上解上级支出2716万元。收支相抵，实现财政预算收支平衡。
三、2021年开发区财政重点工作
2021年我们将结合开发区工作实际，充分发挥财政职能作用，深化财政体制改革，积极培植新的财源增长点，拓展开发区融资渠道，确保今年财政各项工作任务的全面完成。
（一）狠抓财政收入增长，培育壮大重点财源。认真贯彻落实综合治税，把组织财政收入作为财政工作的重中之重，想方设法加强收入征管，落实征管措施。着重加强对重点税源、重点税种的动态监管，以查促收，以查促管，千方百计堵塞税收漏洞，凝心聚力狠抓工作落实，最大限度挖掘税源潜力，做到“当月收入当月完”“本季任务本季完”。
（二）强化资金保障，确保重点支出。主动适应国家对政府负债规范化管理的要求，多途径突破资金瓶颈。规范平台公司运营，通过科学整合、社会评级等途径，加大与银行等金融机构对接力度，主动融资。积极运用政府与社会资本相合作的PPP模式，引进社会资本，参与园区基础设施投资和运营。同时，建立开发区融资结构，科学调度融资资源，主动纳入财政预算范畴，确保资金链规范管理、有效衔接，保障全区各项事业高效、健康、有序发展。
（三）加强财政监督，提高财政管理水平。一是坚持厉行节约，严控“三公”经费。贯彻落实中央八项规定精神，大力压缩一般性支出，挤出有限的财政资金用于保障和改善民生，支持重点项目建设；二是对于项目专项资金，严格把关，先审后拨，拨后再审，做到专款专用，用到好处；三是按照轻重缓急、厉行节约的原则给付资金，在降低行政成本上狠下功夫，努力控制支出，打捆使用，提高财政资金的使用效益。
（四）加强党风廉政建设，严肃财经工作纪律。结合群众路线教育实践活动，深入学习贯彻党的十九大会议精神，认真履行“一岗双责”，落实党风廉政建设责任制。坚持财政业务工作和反腐倡廉建设工作两手抓、两手都要硬，不断完善财政监督政务公开制度，提高财政监督透明度。
主要名词解释
1．一般公共预算收入：即以往所指的“地方财政收入”、“公共财政收入”或“一般预算收入”。按照2015年1月1日起实施的新《预算法》，统一改称“一般公共预算收入”。
2．政府性基金收入：是指经国务院或财政部批准，各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金。
3．国有资本经营预算：是指政府以国有资本所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。我县自2021年起试编县级国有资本经营预算。
4．社会保险基金预算：是指根据社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项基金收支的年度计划。
5．税收返还：是指1994年分税制改革、2002年所得税和营业税收入分享改革、2009年成品油税费改革、2017年增值税“五五”分享改革后，对原属于地方的收入划为中央和省收入部分，中央和省给予地方的补偿，主要包括增值税和消费税返还、所得税和营业税基数返还、成品油税费改革税收返还以及增值税“五五分享”税收返还。
6．转移支付补助：是指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。现行转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付，一般性转移支付可由下级政府统筹安排使用，专项转移支付由下级政府按照上级政府规定用于办理特定事项。
7．结转收入：是指预算安排的项目支出年终尚未执行完毕，或因故未执行且以后年度需按原用途继续使用的资金。
8．预算稳定调节基金：是指各级财政利用预算超收收入等建立的具有储备性质的资金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据年初预算安排和平衡情况调入预算安排使用。
9．上解支出：是指下级政府按照有关法律法规或财政体制规定，上解上级政府的各项支出。主要包括1994年分税制改革时保留下来的原体制上解、出口退税专项上解及2013年体制调整分成上解等支出。
10．政府和社会资本合作PPP模式：是指政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理收益。
11.全口径预算：是指按照全面加强政府各类资金统筹协调、增强集中财力办大事能力的原则，对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及政府债务收支进行全面测算、一体安排。
12．零基预算：是指不考虑以往年度的预算项目支出水平，新的预算年度一切从实际需要出发，以零为基点编制预算的方法。零基预算改变传统“基数+增长”的预算分配方式，实行预算一年一审、一年一定，能够进一步优化财政资源配置，提升财政资金使用效益，是深化预算管理改革、建立现代财政制度的必然要求。
13．三保：即保基本民生、保工资、保运转。
14．预备费：是指各级政府在年初预算中安排的未规定具体用途的后备支出，用于当年预算执行中因自然灾害救灾等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。按照《预算法》有关规定，各级政府应当按照一般公共预算支出额的1%-3%安排预备费。
15．预算绩效管理：是一种以支出结果为导向的预算管理模式，注重强调预算支出的责任和效率，要求政府在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，是政府绩效管理的重要组成部分。
16．鲁担惠农贷：是山东农业发展信贷担保有限责任公司为贯彻落实中央和省有关强农惠农政策，有效破解农业融资难、融资贵问题，促进农业适度规模经营主体发展，以创建政银担合作机制为依托，会同有关金融机构联合创建的政策性农业信贷担保服务模式。
