（河南省）关于龙亭区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于龙亭区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年5月15日在龙亭区第十六届人民代表大会第七次会议上
龙亭区财政局局长 马强国
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请区第十六届人民代表大会第七次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对极其复杂严峻的环境影响，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，坚持稳中求进总基调，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记考察河南及开封重要讲话指示精神，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，充分发挥财政职能作用，积极应对经济下行和新冠肺炎疫情影响，在困难中谋发展，在挑战中求突破，财政运行情况总体平稳。
（一）2020年预算收支情况
1、一般公共预算
（1）全区收支情况。2020年全区一般公共预算收入完成18371万元，为调整预算数的102.06%，其中税收收入完成12351万元。全区一般公共预算支出年初预算为43688万元，执行中因上级补助、上解等因素，支出预算调整为55642万元，实际完成55642万元，为年调整预算的100%。
2、政府性基金预算
2020年政府性基金支出年初预算为160万元，执行中因上级补助、上解等因素，支出预算调整为6347万元，实际支出为6346万元，全部为上级追加指标，主要用于养老服务建设、清洁取暖、冬春国土绿化等。
（二）2020年政府债务情况
上级财政部门核定我区政府债务限额为58785万元，其中：一般债务限额10845万元，专项债务限额47940万元。截至2020年底我区债务余额为9798万元，政府债务规模控制在限额内。
上述数据为快报数，在完成决算审查汇总及办理上下级财政年终结算后还会发生变动，届时报区人大常委会审批。
（三）落实区人大决议和主要财政工作情况
2020年，面对新冠疫情、国内外风险挑战、宏观经济下行等严峻形势，坚持聚焦主责主业，强化责任担当，迎难而上、攻坚克难，围绕全区经济高质量发展和社会大局稳定，主要做了以下方面的工作。
——全力保障疫情防控。面对国内疫情防控形势复杂多变的局面，坚持“生命至上、人民至上”总要求，严格落实疫情防控措施，为人民群众生命安全提供财政保障。强化政策支持。第一时间建立了资金拨付、物资采购“绿色通道”，研判优化预算安排、库款调拨、政府采购等财政政策，确保防控经费和保障政策及时落实到位。强化资金支持。拨付资金248万元，用于疫情防护、消毒物资采购等，坚决做好疫情防控物资保障工作任务；拨付抗疫国债资金600万元，用于基层医疗卫生机构建设、设备采购、发热门诊以及疾控中心实验室建设等。
——全力做好财政收支平衡工作。强化收入征管。定期召开财政收入分析会，加强对各乡办、骨干企业、主要行业的税源摸底调查，提高收入征管的针对性和有效性，合力构建共同参与、齐抓共管的收入征管保障机制。兜住“三保”底线。统筹用好转移支付和抗疫特别国债等资金以及自有财力，确保“三保”政策落实到位，坚持“三保”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序，国家标准的“三保”支出保障到位后，才能安排其他支出，确保“三保”支出不出现硬缺口。优化支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，开源节流、增收节支、精打细算、厉行节约办一切事业，把有限的财政资金用在刀刃上，要求把“过紧日子”作为长期方针紧抓不放，并制定《有效压减一般性支出防范化解政府隐性债务风险五条具体措施》，严控各部门一般性支出。
——坚决打赢三大攻坚战。始终坚持把打赢三大攻坚战作为大事要事来抓，全力以赴提供资金支持。决战脱贫攻坚。按照脱贫不脱政策和“四个不摘”的要求，统筹整合资金用于全区脱贫摘帽补短板，进一步巩固脱贫成果，确保党的各项扶贫政策落到实处，人民群众得到实惠。倾力污染防治。统筹资金216余万元，支持实施“黄河清四乱”、“空气质量检测”等工作，认真整改环保督察交办问题，确保打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。抓好风险防范。加强债务预警机制，完善风险应急处置预案，落实债务主体责任。积极化解隐性债务风险，提前谋划，对金融类隐性债务进行展期置换，以时间换空间，缓解财政压力。
——全面清理结转结余资金。将“零钱”变“整钱”、“呆钱”变“活钱”，区纪委监委机关会同区财政、区审计部门开展全区无死角、无盲区的各类存量资金专项清理整治工作，全区纳入整治范围的单位共64个，盘活财政存量资金826.12万元，统筹用于“六稳”“六保”等支出。
——助力社会保障事业发展。始终把保障民生作为工作的重中之重。持续加大教育、社会、医疗保障等民生事业投入，着力改善民生福祉。安排教育资金7474万元，推动我区教育事业持续发展，保障学有所教。使用抗疫特别国债4337万元，用于黄河生态修复、疫情物资储备、垃圾中转站建设等；安排城乡居民医保财政补助资金423万元，安排医疗救助资金108万元，有效缓解群众“看病难”问题，保障病有所医。安排城乡低保资金785万元，加大对困难群体保障力度。全面兑现80岁以上高龄补贴、残疾人两项补贴等。安排4246万元用于城市老旧小区改造，持续改善群众住房条件和居住环境，保障住有所居。落实社会保险补贴、再就业服务补贴、购买公益性岗位等再就业资金政策，保障劳有所得。支持乡村振兴战略。筹措资金40余万元，实施农村危房改造；积极申领上级补助资金67万，用于实施村级公益事业道路修建。落实好“一卡通”强农惠农政策，发放财政补贴农业资金项目22个，发放金额800余万元，受益农户1.3万户。
——全力提升现代化财政预算管理水平。强化财政绩效管理。加强绩效运行监控，强化部门预算绩效管理主体责任，确保绩效目标如期保质保量实现。清理盘活存量资金，提高资金使用效益。严格监管财政直达资金，及时将指标信息、支付数据导入直达资金监控体系，将直达资金标识贯穿到分配、拨付、使用等各个环节，确保直达资金发挥“造血”功能，直接惠企利民。深化财政票据领域“放管服”改革，区本级100余家预算单位全面推行财政票据电子化，实现从“跑腿开票”向“指尖开票”转变。推进行政事业单位内部控制建设，加强内控监督检查，推动各单位完善内控制度。依托开封市公共资源交易平台，打造“互联网+” 政府采购，实行政府采购管理和交易全流程线上办理，提高政府采购预算精度，简化交易流程，提高工作效率。
总体来看，2020年预算执行情况总体平稳，财政改革发展工作取得新进展。这是区委和区政府科学决策的结果，是区人大、区政协以及代表委员们监督指导的结果，是各级各部门以及全区人民共同努力的结果。同时，我区预算执行和财政工作中仍然存在着一些困难和问题，一是经济下行压力和减税降费力度加大，财政持续增收难度增大，财力增长较为乏力，财政收支一直处于紧平衡状态；二是支出政策过于依赖财政资金，多元化筹资渠道不够顺畅；三是一些部门的预算绩效管理意识还比较薄弱，预算执行力度还需加大，财政资金使用效益有待进一步提升；四是政府性隐性债务偿债还款时间集中、还本付息任务重，结构性、局部性的债务风险仍需密切关注。对此，我们将认真听取并采纳各位代表、委员的意见建议，积极采取有效措施，逐步加以解决。
二、2021年预算草案情况
（一）当前经济财政形势
经济逐步恢复促进一般公共预算收入增速温和回升。随着常态化防疫持续有效推进，实体经济加速恢复，“双循环”格局加快构建，我国经济有望持续回暖。我区黄河流域生态保护和高质量发展、宋都皇城旅游修缮和保护深入推进，全域全时旅游模式正逐步形成，经济发展有望保持在合理区间，为财政运行奠定良好基础。减税政策对财政减收的影响减弱，激活实体经济的效应逐渐释放，省、市重点项目陆续开工，主体税种将恢复性增长。
各领域支出增长刚性较强，收支平衡压力有增无减。各项民生兜底保障指标逐年提高，财政支出逐年加大；加之我区“中保”“北美”两个城市空间定位，财政支出在基础设施建设、产业升级、公共服务补短板等领域需要更加坚实的保障；三农工作的重心转向全面乡村振兴，由原来的重点投入转化为普遍性的投入，也需要大量财政资金，财政收支矛盾依然突出。
综合考量，我区财政收支紧平衡状态未能根本性改变，因此各领域支出都要按照轻重缓急安排，每项政策都要精益求精，每个项目都要精雕细刻，每笔预算都要精打细算。
（二）指导思想和主要原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实区委、区政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以全方位推动高质量发展超越为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；精准有效实施积极的财政政策，促进经济高质量发展；加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，增强重点领域财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过“紧日子”的要求；加快建立现代财政体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，为全方位推动高质量发展超越提供坚实的财力保障。
2021年预算编制及管理遵循以下原则和要求：2021年全区一般公共预算收入预期增长目标为7%左右，预计完成19657万元。这一指导性收入目标基于国内疫情得到有效控制，经济强劲复苏，人民群众对文旅消费需求日益增多，加之减税降费和“放管服”改革政策效果进一步显现，因此这一目标是积极稳妥的。基本原则为：一是实事求是、积极稳妥。收入预算要与经济社会发展相适应，与“十四五”规划相衔接。既综合考虑我区全方位推进高质量发展超越的要求，又充分考虑减税降费政策等因素的影响。 二是以收定支、突出重点。支出预算要严格控制，坚持量入为出，切实落实精打细算过“紧日子”的要求。加大支出结构调整力度，全力保障区委、区政府确定的重点领域支出，严格控制和压减一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上。 三是尽力而为、量力而行。综合考虑经济社会发展情况和财力状况，合理确定基本民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，按照可持续、保基本安排好各项民生支出，提高公共服务支出效率。稳妥化解隐性债务风险，增强财政可持续性。四是注重绩效、打破固化。推进全面实施预算绩效管理，坚持目标和结果导向，将绩效评价结果、审计发现问题与预算安排、政策调整和改进管理挂钩，完善能增能减、有保有压的分配机制，打破支出固化僵化格局。大力盘活存量、用好增量，提高财政资金配置效率和使用效益。
（二）2021年区本级财政收支预算安排
1、一般公共预算
收入安排。2021年区本级一般公共预算收入9657万元，其中税收收入5726万元，非税收入3931万元。
支出安排。2021年区本级一般公共预算支出35152万元，主要支出科目安排情况是：
——一般公共服务支出10450万元；
——国防支出18万元；
——公共安全支出804万元；
——教育支出6570万元；
——科学技术支出181万元；
——文化旅游体育与传媒支出121万元；
——社会保障和就业支出11624万元；
——卫生健康支出2362万元；
——城乡社区支出2027万元；
——农林水事务支出523万元；
——金融支出70万元；
——灾害防治及应急管理支出402万元；
2、政府性基金预算
2021年上级财政提前下达13万元，按规定全部列入政府性基金收支预算。
（三）2021年改进和加强预算管理的主要措施
2021年，是“十四五”的开局之年，是中国共产党建党100周年，是具有特殊重要性的一年，保持财政平稳运行依然面临风险和挑战，必须采取切实可行措施，继续改进和加强财政管理，进一步深化财政改革，推进预算管理一体化建设，全面实施预算绩效管理，持续优化支出结构，做好新时代财政工作，努力完成全年预算收支任务。主要抓好以下工作：
（一）积极组织收入，增强财政保障能力。坚持算大账、算远账，将该减的税费不折不扣减到位，该收的税费依法依规征收好。一是坚持应收尽收。综合研判我区经济运行形势，分解落实财政收入计划，强化部门协同，加强重点税源监控，紧盯房地产、建筑等行业，确保税源不流失。二是做好项目服务工作。围绕区新型基础设施、乡村振兴等领域，积极配合行业部门，做好项目包装、资金申报等工作，争取项目批复和资金规模最大化。三是积极争取上级财力倾斜，积极与市财政局沟通协调，争取尽可能多的财力倾斜，为我区各项重点工作保驾护航。
（二）坚持保障重点，优化财政支出结构。坚持“以收定支，有保有压”，切实增强财政保重点、兜底线、惠民生能力，补齐农业农村、教育、卫生健康、社会保障等领域短板，坚持“三保”及债务等必要支出。巩固拓展脱贫攻坚成果同推动乡村振兴有效衔接。全力支持乡村振兴二期项目，沿黄流域乡村振兴产业示范带项目，扎实推进特色现代农业发展，大力实施农村人居环境整治。做好教育支持工作。加大学前教育、义务教育财政投入力度，做好两乡公办幼儿园项目建设。强化医疗保障工作。全力做好疾控中心检验室建设；加大疫情防控资金投入力度，认真做好新冠病毒疫苗接种保障工作。强化社会保障工作，健全完善社会保障体系，实施优抚对象抚恤、社会救助。落实就业优先政策，支持千方百计稳定和扩大就业，着力增加居民收入。
（三）强化风险管控，抓好政府隐性债务和国有资产管理。化解债务风险。全面贯彻落实政府债务管理制度，完善监测和风险评估预警机制，强化底线思维，牢牢守住不发生债务风险的底线，坚决不踩违法违规举债融资的红线。用好再融资债券工作，加快再融资债券资金支出进度，确保资金发挥最大效益。积极配合各有关部门做好棚改项目土地收储出让工作，尽快回笼资金缓释我区债务风险。加强国有资产管理工作，进一步完善国有资产信息管理平台，加强国企资金监管；加大资产的盘活、处置和保全力度；完善现代企业制度，完善分类考核管理机制，进一步提升企业治理水平。
（四）深化财政改革，优化财政运行机制。对标对表中央、省、市要求，不断深化财税体制改革，持续推进财政领域治理能力现代化。一是强化预算管理。进一步健全制度“篱笆”，严守《预算法》、《预算法实施条例》，公开透明、标准科学，精准编报财政预算，坚持先有预算后有支出，打破惯性思维，维护预算的严肃性、权威性。二是全面推进预算绩效管理。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。探索部门整体支出绩效管理，对新出台重大政策、支出项目开展事前绩效评估，加强绩效目标审核，提升绩效目标的约束力，做好绩效运行监控。三是加强财政自身建设。突出加强政治建设，着力提高本领素质，坚决守住纪律底线，强化“财”服从服务于“政”的意识，做到“手中有财、心中有政”，打造一支忠诚干净担当的高素质专业化财政干部队伍，为新时代财政改革发展提供坚强保障。
（五）坚持勤俭节约，牢固树立过紧日子的思想。认真贯彻中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出要进一步压减。严控办公楼和业务用房建设及修缮支出、会议费、办公设备购置费、差旅费等支出，堵住“跑冒滴漏”。支持节约型机关创建行动，统筹推进绿色办公、绿色出行、绿色建筑、绿色数据中心等行动，加强能耗定额、节能改造等管理，做好节水、节电、节粮、节油、节纸等工作。强化项目全流程管理，抓好项目上马前预算审核关，继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出；抓好项目运行经费使用关，确保每一分钱花在刀刃上。
各位代表，2021年财政发展改革工作任务更加艰巨，但越是困难越要奋发作为，越有挑战越要砥砺向前。我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督和支持下，认真落实区人民代表大会及区人大常委会的决议，扎实工作，锐意进取，确保完成各项任务。
