（河南省）开封市关于通许县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于通许县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
—2022年4月26日在通许县第十五届人民代表大会第1次会议上
县财政局局长 李新义
各位代表:
我受县人民政府委托，向大会报告我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员和列席同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，统筹推进疫情防控和经济社会发展，持续做好“六稳”“六保”工作，组织收入有方，保障支出有力，改善民生支出有为，推进改革有序，防范风险有效，为我县经济发展和社会事业平稳运行提供了重要支撑，全年预算执行情况良好。
1.一般公共预算执行情况。县人代会批准的本级一般公共预算收入为61099万元。本级一般公共预算收入完成46429万元，为预算的76%，较上年减收11721万元，下降20.2%。其中：税收收入30851万元，非税收入15578万元。
全县一般公共预算收入总量为345410万元。其中：地方一般公共预算收入123866万元，上级补助197348万元，上年结转结余7054万元，转贷地方政府债券收入16100万元，动用预算稳定调节基金1042万元。
全县一般公共预算支出总量为345410万元。其中：一般公共预算支出256271万元，上解支出38115万元，调出资金120万元，债务还本支出8843万元，年终结余结转29101万元，安排预算稳定调节基金12960万元。一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况。政府性基金收入总量105387万元，其中：基金收入完成41504万元，上级补助收入4905万元，上年结余30858万元，调入资金120万元，专项债务转贷收入28000万元；政府性支出总量105387万元，其中：政府性基金支出25264万元，上解资金28万元，年终结余64110万元，专项债务还本15985万元。
3.社会保障基金预算执行情况。社会保险基金当年收入 20592万元，支出18526万元，当年结余2066万元，历年滚存结余42663万元。
4.政府性债务。2021年政府债务总限额为27.24亿元，2021年政府债务余额为26.8亿元（政府负有偿还责任的债务），当年新增地方政府债务2.25亿元，政府债务余额未超政府债务限额。
二、2021年财政主要工作
认真落实县人大会议决议，以及预算执行中县人大常委会做出的各项决议、审查意见，认真履行职责，主动服务大局，深化财政改革，硬化预算约束，为全县经济社会发展提供了强有力的支撑和保障。
（一）积极主动作为，全力组织收入。一是加强收入形势分析研判，强化财税协调联动，及时跟踪重点税源收入情况，不断强化收入征管，确保收入应收尽收、足额入库。2021年全县财政一般公共预算收入完成123866万元，同比增长15.1%，增收16243万元。二是积极落实财政政策，充分发挥财政职能，用足、用活、用好各项优惠政策和财政资金，着力培植新兴财源，拓宽税收渠道，促进经济发展多元支撑，打造税收增长点，蓄积收入后劲。三是积极主动作为，迎难而上，多渠道盘活国有资源资产，确保非税收入稳定增长。四是紧盯上级财政重大决策和部署，积极争取上级财政对我县的政策和资金支持，有力弥补我县经济社会发展资金不足的缺口。
（二）坚持以人为本，支持防汛救灾。一是加强组织协调。认真贯彻防汛救灾和灾后重建各项决策部署，落实各项财政支持政策，加强资金调度，强化财政资金、社会捐赠资金等各类资金的统筹管理，确保防汛救灾和灾后重建工作顺利开展。二是做好资金保障。按照急事急办、特事特办的原则，启动资金快捷拨付程序，全力支持防汛救灾和灾后重建工作，共投入资金4764万元。三是实施快捷采购。建立政府采购“绿色通道”，提高防汛救灾物资采购效率。四是加强农业保险理赔管理。强化农业保险费补贴资金保障，做到及时理赔、足额理赔。
（三）优化支出结构，着力保障民生。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，把兜实兜牢“三保”作为整治任务、底线任务不折不扣落实到位。千方百计筹措和调度资金，优化支出结构，把财力向民生服务领域倾斜，确保涉及人民群众切身利益的支出及时足额落实到位，着力保障和改善民生。2021年，全县一般公共预算支出256271万元，其中农林水、教育科技、医疗卫生、社保就业等民生投入达188103万元，占一般公共预算支出的73.4%。切实提升了人民群众的获得感、幸福感。
（四）加强风险防控，确保资金安全。一是着力管好直达资金。2021年上级下达我县直达资金72098.4万元，已分配72098.4万元，分配进度100％，已支付64302.8万元，支付进度89.2％。二是着力管控财政风险。严格控制债务规模，按时偿还债务本息32772万元，继续保持政府债务和隐性债务“双绿色”。三是健全完善国资国企管理机制。成立国资国企服务中心，全面清核乡镇国有资产并依法依规处置，完善国企管理制度，激发国有企业内生动力。
(五)深化财政改革，提升治理体系。一是全面推行预算管理一体化改革。建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，通过把统一的预算管理规则嵌入一体化系统，构建“制度+技术”的管理机制，全面规范预算管理和硬化预算约束。二是全面开展绩效评价。组织实施预算绩效管理质量提升，不断完善预算绩效一体化管理模式。持续做“优”绩效目标，做“实”绩效监控，做“深”绩效评价，做“精”财政重点绩效评价，实现项目绩效目标申报、专业知识培训、重点项目绩效评价基本全覆盖，进一步提高了全县预算绩效管理工作水平。委托第三方绩效评价机构，对全县2020年已实施完成的7个单位的9个项目进行了财政重点绩效评价，共涉及财政资金7746.5万元，基本实现重点项目绩效评价全覆盖。对民政局1个部门进行了部门整体绩效评价，涉及财政资金12806.8万元（其中：项目支出245.2万元，基本支出12561.6万元）。三是深化政府采购改革。健全完善政府采购监管机制，彻底实现采管分离，推进政府采购预算执行全流程电子化。2021年全县政府采购459批（次），实际采购金额46191.7万元，节约资金5100.9万元，节约率10％。
各位代表，2021年县财政在坚决落实人大审查决议、依法履行财政工作职责基础上，主动接受人大代表和政协委员监督，积极办理人大代表建议、议案5件，办结率100％，并认真吸纳人大代表、政协委员的建议意见，不断提高依法理财水平。
各位代表，过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要是保持收入高位增长压力较大。受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎疫情影响，财政增收进一步放缓，随着民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，县级财政运行十分艰难。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施，切实加以解决。
三、2022年财政预算（草案）
2022年我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的。继续做好“六稳六保”工作任务，坚持以收定支，推行“零基预算”，按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，守牢“三保”底线，集中力量保障重点领域需求，全面实施预算绩效管理，推进预算与绩效管理一体化，提高财政资金使用效益。
我县2022年财政预算（草案）为：
1.一般公共预算。收入安排。2022年全县一般公共预算收入安排133800万元，增长8%。县本级一般公共预算收入安排50800万元，增长9.4%，其中：税收安排34000万元，增长10%，非税安排16800万元，增长7.8%；乡镇一般公共预算收入安排83000万元，增长7.2%。
2022年县本级一般公共预算各项收入总计338267万元，其中：县本级收入50800万元，上级补助收入154378万元（返还性收入8251万元，转移支付收入146127万元），上年结余收入29101万元，乡镇上解收入4150万元，调入资金99838万元。
支出安排。2022年县本级一般公共预算各项支出总计338267万元，其中：县本级支出278968万元，上解上级支出39923万元，补助乡镇支出8066万元，债务还本支出11310万元，收支平衡。
全县一般公共预算支出预算365884万元，其中：县本级一般公共预算支出278968万元，乡镇级一般公共预算支出86916万元。
2022年县本级重点支出安排情况：
教育支出62467万元，增长16%。
公共安全支出15050万元，增长25.3%。
科学技术支出337万元，增长6%。
文化旅游体育与传媒支出2794万元，增长153%，原因是上年结转安排到了今年预算。
社会保障和就业支出43131万元，下降17.8%，原因是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出划归省级支出，减少10806万元。
卫生与健康支出23155万元，增长121.8%，原因是公立医院和公共卫生两项支出增长较多。
节能环保支出3837万元，下降23.2%，原因是环保部门上划。
城乡社区支出21885万元，增长83.6%，原因是今年加大了对城乡社区环境卫生的整治力度。
农林水支出42183万元，增长45.7%。
交通运输支出8494万元，增长163.5%，原因是上年结转安排到了今年预算。
自然资源海洋气象等支出3464万元，增长133.1%，原因同上。
住房保障支出4369万元，下降46.6%，原因是保障性安居工程支出上级补助由年初预算调整为年中下达。
灾害防治及应急管理支出2417万元，增长46.3%。
2.政府性基金预算。2022年政府性基金预算收入安排121275万元，加上上年结转及上级补助64769万元，减去调入一般公共预算99838万元和专项债务还本支出13798万元，基金预算支出安排72408万元。
重点支出项目安排情况：
国有土地使用权出让收入安排的支出59595万元。
城市基础设施配套费安排的支出2097万元。
污水处理费安排的支出355万元。
专项债券安排的支出5800万元。
彩票公益金安排的支出2332万元。
抗疫特别国债安排的支出1428万元。
车辆通行费安排的支出744万元。
3.社会保险基金预算。社会保险基金收入19663万元，同比增长0.6%；支出14192万元，为去年同期的95.4%。
四、2022年财政工作措施
为完成好2022年财政目标任务，我们将着力做好以下几方面工作：
（一）坚持依法治税，积极组织收入，拓展各项收入来源。抓收入始终是财政工作的第一要务。鉴于当前的收入形势，抓收入主要是三个方面：一是抓好税收收入。加强与税务部门的协调配合，提前预判税收形势，深入挖掘增收潜力，强化重点税源监控和各类潜力税源、零散税源的管理，防止“跑冒滴漏”，确保税收收入应收尽收。二是全方位争取资金，缓解财政压力。加强与各相关部门的沟通，争取超额完成年度向上争取资金任务。三是要抢抓国家扩大债券发行的政策机遇，积极稳妥做好政府债券项目谋划与申报工作，要盯住省市债券发行节点，尽最大能力争取债券。对已经到位的债券资金要加快支出进度，做好与项目单位的沟通工作，避免资金沉淀。
（二）坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效益。面对目前困难的财政形势，坚决贯彻中央、省、市文件要求，牢固树立“过紧日子”思想，从严从紧管好财政支出，加强预算绩效管理，既要保障好重点领域支出需求，又要压减非重点、非刚性的一般性支出，特别是压减低效无效、标准过高的支出和非必需的项目支出，优化财政支出结构，提高资金使用效益。坚持“保工资”在财政支出中的优先顺序，必须在确保工资发放后，再安排其他支出。科学合理调度安排国库资金，把有限资金用到确保全年“三保”保障任务等重点领域，确保完成全年财政工作任务。
（三）坚持深化改革，完善制度建设，提升财政管理水平。一是继续推进财政预算管理一体化平台建设，按省财政厅要求进一步完善财政预算一体化系统业务功能，提升财政精细化管理水平。二是加强政府债务管理。按照“可控、有序、适度”的原则，健全政府债务风险评估和预警机制，坚决遏制新增隐性债务，坚决防范债务风险。三是加强政府投资项目管理，严格执行财政投资评审程序，最大限度节约财政资金。对重点工程项目开展实地查看，及时掌握项目进展情况，确保财政资金安全、高效使用。四是做好各级审计和巡察发现问题的整改落实工作。坚持对标对表，标本兼治，确保问题整改落实到位，并举一反三、自查自纠，逐步完善我县各项财政政策制度。
（四）坚持服务群众，完善社会保障，推进民生保障提档。充分保障民生需求，进一步提升全县人民的获得感、幸福感、安全感。全面构建覆盖广泛、层次丰富的社会保险体系。严格落实上级政府关于城乡低保、特困供养待遇提标的政策文件，协同推进助残、救孤、济困等各类社会救助事业。加大对返乡农民工、退役军人、高校毕业生等重点群体就业支持力度。推动乡村教育质量提升计划，谋划建设一批教育补短板项目。优化重点公立医院软硬件基础设施，提标改造基层公共卫生服务场所。落实文化惠民工程，使群众尽享“文化福利”、畅享“文化大餐”，推进城乡公共文化场地提档升级。
各位代表，做好2022年财政工作责任十分重大，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，凝心聚力，迎难而上，真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实做好各项财政工作，为我县经济社会健康持续发展作出新的更大的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
