（河南省）开封市关于通许县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于通许县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年9月5日在通许县第十四届人民代表大会第八次会议上
县财政局局长 李新义
各位代表:
我受县人民政府委托，向大会报告我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员和列席同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。县人代会批准的本级一般公共预算收入为60990万元。本级一般公共预算收入完成58150万元，为预算的95.3%，较上年增长4748万元，增长8.9%。其中：税收收入31402万元，非税收入26748万元。
全县一般公共预算收入总量为382397万元。其中：地方一般公共预算收入107623万元，上级补助226758万元，上年结转结余17365万元，转贷地方政府债券收入15360万元，动用预算稳定调节基金2017万元，调入资金13274万元。
全县一般公共预算支出总量为382397万元。其中：一般公共预算支出345693万元，上解支出23332万元，债务还本支出5263万元，调出资金13万元，安排预算稳定调节基金1042万元，年终结余结转7054万元。
2.政府性基金预算执行情况。政府性基金收入总量71392
万元。其中：基金收入完成42741万元，上级补助收入12154万元，专项债务转贷收入8160万元，调入资金13万元，上年结余8324万元；政府性基金支出总量71392万元，其中：基金支出35793万元，调出资金9万元，年终结余30858万元，还本4723万元，上解支出9万元。
3.社会保障基金预算执行情况。社会保险基金当年收入15315万元，支出10496万元，当年结余4819万元，历年滚存结余41360万元。
4.政府性债务。2020年政府债务总限额为25.29亿元 。2020年政府债务余额为24.12亿元（政府负有偿还责任的债务），当年新增地方政府债务1.83亿元。政府债务余额未超政府债务限额。
二、2020年财政主要工作
2020年以来，在县委、县政府的正确领导下，在县人大监督支持下，通许财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，坚持积极的财政政策提质增效，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹做好新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作。
（一）发挥财政职能，做好疫情防控。一是认真宣传落实
各项政策。新冠肺炎疫情发生以来，我们积极宣传上级部门应对疫情的各项财税支持政策，争取把疫情的影响降到最低。同时认真落实好中央和省、市、县出台的减免房租、财政贴息、财政兜底等政策，拨付313.7万元支持企业复工复产，推动经济有序健康发展，稳定就业。二是做好疫情防控资金保障。积极配合县疫情防控指挥部做好资金保障工作，保证全县疫情防控物资采购供应。认真落实对医务人员以及其他奋斗在一线工作人员激励政策，加强财政监管，充分发挥疫情防控资金使用效益。全县用于疫情防控资金支出达6006万元。三是确保财政平稳运行。受减税降费和疫情影响，财政收入增速较缓，刚性支出增加，导致财政收支矛盾更为突出。对此,我们坚持兜牢“三保”底线，积极调度资金，全力保障民生和各项重点支出。
（二）积极组织收入，强化预算约束。一是全力组织收入。关注重点企业生产，严格执行税收法律法规，做好收入组织工作；充分调动各乡镇、高新区培植优质税源的积极性，夯实高质量发展的财力基础。二是加强非税征管。按照《河南省非税收入管理条例》精神，强化非税收入征收和项目库动态管理，确保源头控收。全县实现非税收入36748万元，其中：专项收入2815万元，行政事业性收入6426万元，罚没收入9857万元，国有资源（资产）有偿使用收入10691万元,其他收入6959万元。三是强化预算约束。严格执行“有预算不超支，无预算不开支”，除上级文件要求或县委、县政府紧急部署的重点工作，一律不得追加经费，坚持政府过“紧日子”思想，大力压减一般性支出和“三公”经费，2020年在年初预算的基础上将上述两项经费压减25%。
（三）加大政策扶持，推动经济发展。一是加大减税降费力度。坚决贯彻中央、省、市、县关于减税降费重大决策部署，落实落细减税降费和应对新冠肺炎疫情各项优惠政策，减轻企业税收负担。二是落实财政贴息政策。会同有关部门积极落实疫情防控重点保障企业资金支持工作，为符合条件的企业提供贷款贴息。三是积极向上争取。认真研究领会中央、省、市相关经济政策，牢牢把握国家政策机遇，积极与上级相关部门沟通协调，向上争取民生、环保、发展以及疫情防控等专项资金，有效的支持了我县重点民生事业的健康发展。
（四）提升民生保障，推动社会事业发展。一是不断提高社会保障水平。基础养老金发放标准从103元/月提高到108元/月；城乡居民基本医疗筹资水平由人均250元提高到280元。落实各项社会救助政策，对城乡低保对象20830户28488人发放城乡低保金7477万元，对临时生活困难对象174户救助81万元，对特困供养对象2886人发放供养经费1396万元，安排残疾人事业发展及残疾人补贴资金326万元；安排基本公共卫生服务资金3382万元，安排卫生院和村卫生室资金3193万元，安排医疗救助资金1853万元。二是推进教育优质均衡发展。稳步提高教育生均拨款水平，2020年安排生均公用经费6000余万元，义务教育生均公用经费小学阶段标准从600元提高到650元，初中阶段标准从800元提高到850元，特殊教育学校及随班就读的残疾生按6000元每生每年的标准拨付公用经费，中职学校免费生标准已提高到2000元，安排义务教育均衡达标学校建设资金918万元，安排2020年校安工程及小型维修工程项目资金1965万元，利用政府债券资金10100万元，完成了一高新校区建设，通许一高已完成搬迁，新校区全面投入使用。三是积极落实支农惠农政策。投入4700万元建设高标准农田项目，投入1248.8万元实施农村河道疏浚整治工程；兑现164台农机具购置补贴492.3万元；对2020年一事一议项目建设投入353万元；通过“一卡通”平台发放2020年耕地地力保护补贴资金7543.5万元；安排省级农房改善专项资金529万元；提高种植业保费补贴标准，小麦保险赔付标准447元/亩，拨付农业保险财政补贴保费626.5万元。四是促进文化事业发展。安排基层公共文化建设资金422万元、农村电影放映资金68.4万元、各种文化活动经费26万元。实现全县公共文化服务全覆盖，提升人民群众的获得感、幸福感。
（五）深化财政改革，提升财政管理效能。一是强化财政监督管理。开展绩效评价工作，召开专题会议部署2020年财政专项资金绩效评价工作，抽调专家组对2019年重大项目和2020年部门预算项目进行绩效评价，切实提高财政资金使用效益。二是加强政府性债务管理。认真执行《通许县政府债务风险预警管理暂行办法》和《关于加强政府性债务化解和风险防控工作的实施意见》。严格控制债务规模，通过预算资金、盘活存量资金、处置资产等方式稳步推进隐性债务化解和置换，努力降低综合债务率，确保我县不发生政府性债务风险。三是开展存量资金清理整治。通过部门自查自纠，共上交存量资金11929万元，撤销不合规账户59个。规范了行政事业单位银行账户管理，强化财政资金监管，防范资金存放安全风险和廉政风险。四是强化直达资金监管。严格落实直达资金管理规定，建立直达资金台账，实时跟踪资金分配、拨付和使用情况，保证每笔资金流向明确、账目可查。同时加快直达资金执行进度，确保资金落实到位，发挥效果。我县共收到中央财政直达资金指标总额86622万元（其中：正常直达资金10699万元，参照直达资金42472万元，特殊直达资金19358万元，抗疫特别国债12093万元，地方政府一般债券2000万元），形成实际支出77618万元，支出进度90%，其中抗疫特别国债项目形成支出10665万元，支出进度88.2%。
各位代表，过去的一年，我县财政运行总体稳定，全县财政预算执行情况总体良好，但我们也清醒认识到，财政运行还存在一些困难和问题。一是受宏观经济下滑叠加减税降费影响，年初又遭遇新冠肺炎疫情冲击，财政持续增收难度较大，财政收支矛盾加剧，财政运行压力增加；二是要全力做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实兜牢“三保”底线，财政资金调度压力较大；三是隐性债务化解压力较大。针对这些问题，我们将高度重视，努力加以研究解决。
三、2021年财政预算（草案）
我县2021年财政预算（草案）为：
1.一般公共预算。收入安排。2021年全县一般公共预算各项收入总计252430万元，其中：县本级收入61099万元，上级补助收入133474万元（返还性收入8251万元，转移支付收入125223万元），乡镇上解收入613万元，上年结余收入7054万元，调入资金50190万元。
县本级一般公共预算收入安排61099万元，增幅8.1%。其中税收收入32742万元；非税收入28357万元。
支出安排。2021年全县一般公共预算各项支出总计252430万元，其中：县本级支出217636万元，上解上级支出23323万元，补助乡镇支出2500万元，债务还本支出8971万元，收支平衡。
2021年重点支出安排情况：
教育支出53864万元，增长8%。
公共安全支出12009万元，下降41.3%（法院、检察院上划）。
文化体育与传媒支出1104万元，增长2.5%。
社会保障和就业支出52498万元，增长22.9%。
卫生与健康支出10440万元，下降70.5%，（医疗保险上划市管理）。
农林水支出28547万元，增长51%。
住房保障支出6408万元，增长51%。
2.政府性基金预算。2021年县本级政府性基金预算收入安排80192万元，加上上年结转及上级补助31284万元，支出安排111476万元。重点支出项目安排情况：
国有土地使用权出让收入安排的支出100713万元。
城市基础设施配套费安排的支出1166万元。
污水处理费安排的支出301万元。
债务付息安排的支出5985万元。
抗议特别国债安排的支出1428万元。
交通运输安排的支出754万元。
3.社会保险基金预算。社会保险基金收入19032万元，同比增长6.1%；支出14887万元，同比增长6.98%。
四、2021年财政工作措施
2021年是“十四五”开局之年，做好财政工作十分重要，我们必须坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，
围绕县委、县政府的重大决策部署，统筹做好各项财政工作，
坚定信心，全力完成年初预定目标。
（一）积极组织收入，抓好财源培植。一是强化税收征管。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失，确保完成全年收入目标。二是优化招商引资服务。深化“放管服”改革，认真落实各项扶持政策，不断优化招商服务，打造一流营商环境，力争招引企业早日达产达效，培植新税源。三是加强非税收入管理。认真落实《河南省非税收入管理条例》精神，强化非税收入征收管理，严格实行“收缴分离、罚缴分离、收支分开”，规范非税收入执收执罚行为，加大监管力度，确保非税收入应收尽收，全力助推财政收入的增长。
（二）强化预算管理，优化支出结构。一是加强预算管理。继续实行零基预算，坚持全口径预算和科学化精细化原则，使预算编制更完整、更具体。依据新预算法实施条例，硬化预算刚性约束，不断提高预算管理水平。二是优化支出结构。牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性支出，确保重点领域支出，合理调度资金，兜牢“三保”底线。聚焦全县民生工程，加大对社会保障、教育等方面的投入。三是盘活存量资金。加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，盘活财政存量资金；加强国有资产清查，有效盘活存量资产，将有限的资金投入到补短板、强弱项、防风险等关键领域和薄弱环节，进一步提高财政资金使用效益。
（三）深化财政改革，科学规划理财。一是推进财政预算管理一体化。按照省财政厅的要求与全省统一的业务系统进行对接，依据全省统一的规范和技术标准，实现预算编制、预算执行、会计核算、决算和财务报告管理、资产管理、债务管理等主要业务环节衔接贯通，为完善全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度提供有力保障。二是推进国有企业转型发展。理顺国有企业隶属关系，加强国有企业公司法人治理。“十四五”期间，在做大国有企业经营收入的同时，助推国有企业加快实体化转型，切实做到政企分开、政资分开、政府社会公共管理职能与国有资产出资人职能分开。三是强化专项资金监管。加强专项资金拨付使用管理，严格专项资金专款专用。对专项资金的使用和项目进展情况进行定期或不定期的监督检查，督促项目实施单位严格按专项资金管理相关规定进行使用，对专项资金等重点资金进行绩效管理，将绩效管理实质性嵌入到预算执行中，提升绩效目标质量，加强绩效评价结果应用，坚决削减低效无效资金，使有限的资金发挥更大效益。
（四）加强债务管理，严控政府债务。严格控制政府隐性债务，依法依规通过发行政府新增债券解决项目资金来源。所有政府投资项目必须通过项目合规性审查和财政承受能力论证，坚决杜绝未通过财政承受能力论证的新上项目。严格执行政府债务管理各项规定，确保不新发生违法违规融资行为，确保政府性债务规模和债务率得到有效控制。厘清平台债务，合理划分政府与融资平台的偿债责任。按照“谁举借、谁使用、谁偿还”的原则，明确政府和企业的责任，政府债务不得通过企业举借，企业债务不得推给政府偿还。切实强化我县债务风险防控管理，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线。
各位代表，2021年的形势更加严峻，全县财政工作任务也更加艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，不忘初心再出发、牢记使命勇担当，努力完成全年财政预算任务，为我县经济社会健康持续发展作出新的更大的贡献！
