（河南省）开封市关于尉氏县2022年财政预算执行情况和2023年县级财政预算（草案）的报告
关于尉氏县2022年财政预算执行情况和2023年县级财政预算（草案）的报告
---2023年2月8日在尉氏县第十五届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 张天永
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党和国家历史极为重要的一年，党的二十大胜利召开，描绘了全面建设社会主义现代化国家的宏伟蓝图。全县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习宣传贯彻党的二十大精神，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，面对当前经济下行压力持续加大，新冠疫情蔓延等因素影响的复杂局面，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，围绕县委“1234”工作思路和“1533”发展战略，按照高质量发展的要求，统筹疫情防控和经济社会发展，做好“六稳、六保”工作，保持了经济社会大局稳定。在此基础上，预算执行情况总体良好。
2022年全县财力总收入823866万元，增长2.4%，其中一般公共预算收入完成380874万元，增长26.8%。财力总支出823866万元，增长2.4%，其中一般公共预算支出完成713997万元，增长3.4%。
县本级一般公共预算收支完成情况是：
2022年县本级财力总收入556826万元，下降3.2%，其中一般公共预算收入完成162424万元，为年初预算的148.2%，增长53.5%。
主要收入项目完成情况是：增值税完成6308万元，增长370%；个人所得税完成210万元，下降51.2%；企业所得税完成1126万元，增长61.5%；城建税完成6080万元，下降10.5%；契税完成16487万元，增长176.4%；环境保护税完成134万元，下降5.6%；非税收入完成127865万元，增长48.3%。
2022年县本级财力总支出556826万元，下降3.2%，其中一般公共预算支出为488149万元，下降2.9%，上解支出45586万元，结转下年支出7337万元，县本级财政当年收支平衡。
主要支出项目完成情况是：
1. 一般公共服务支出46508万元，下降32.3%；
2. 公共安全支出14657万元，增长19.1%；
3. 教育支出114278万元，增长1.1%；
4. 社会保障和就业支出73098万元，下降5.2%；
5. 卫生健康支出39120万元，增长8.3%；
6. 文化体育传媒支出3104万元，增长1.1%；
7. 城乡社区事务支出58198万元，下降6.5%；
8. 农林水事务支出90114万元，增长33.4%。
2022年县本级政府性基金收入162392万元，其中土地出让金收入147462万元。上级补助收入7254万元，债务转贷收入34000万元，上年结转145421万元。总收入349067万元。
县本级政府性基金支出177909万元，其中用于城乡社区事务支出65037万元。调出资金69552万元，补助乡镇支出4797万元，结转下年支出86060万元，地方政府专项债务还本支出10749万元。总支出349067万元。
二、2022年财政工作情况
2022年，财政部门深入贯彻“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，积极发挥财政职能作用，全面实施稳经济一揽子政策措施，提高财政政策的精准度和有效性，坚持政府“过紧日子”思想，兜牢“三保”底线，防范化解政府债务风险，持续巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，不断深化财政体制改革，为促进全县经济平稳发展作出了巨大贡献。
（一）坚持财政政策提质增效，推动经济运行在合理区间
坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，助企纾困，全面实施各级稳经济一揽子各项搞活市场主体政策措施。加快地方政府债券发行使用并扩大支出范围，积极推进项目实施进度，全年发行政府债券97933万元。加大政府采购对中小微企业的支持力度，货物服务采购项目给予小微企业的价格按20%扣除优惠。对承租国有房屋的服务业、小微企业和个体工商户给予房租减、免帮扶。实施购房契税补贴政策，激活我县房地产市场主体活力，全年共发放购房契税补贴302万元。坚持过紧日子要求，加大对保就业保民生保市场主体的支持力度，兜牢兜实基层“三保”底线。盘活各类存量资金和国有存量资产，提高财政资金分配、拨付、使用和监管效率，着力推动经济运行在合理区间。
（二）狠抓收入征管，在增加可用财力上取得新进展
大力实施财源建设，千方百计稳定现有税源、挖掘潜在税源、培育新增税源。在积极培植财源基础上，进一步加强税收征管，提升财税服务企业的能力，防止“跑冒滴漏”，实现依法征收、应收尽收。充分发挥综合治税平台大数据处理分析功能，实现了涉税信息县级互通共享，全年共收集整理涉税信息28097条，治税成效达16432万元；专项整治清理欠缴税费，共入库税款1580万元；积极向上争取转移支付收入和政府债券资金，进一步增加可用财力收入。
（三）坚持民生优先，在促进社会和谐和乡村振兴上取得新进展
一是支持教育均衡优质发展。全县教育支出114278万元，用于保障家庭经济困难学生生活补助、校舍安全建设，支持加强教师队伍建设，全面落实农村教师生活补贴政策，实施特岗教师计划，统一公办、民办学校公用经费标准。二是落实就业各项扶持政策。安排就业专项资金1731万元，用于职业技能培训、公益性岗位工资、职业培训等方面。三是提高养老保障和医疗水平。累计发放社会福利和社会救助资金13000万元，城乡居民养老保险基金20000万元，基本公共卫生服务资金6299万元。四是大力支持乡村振兴。落实衔接推进乡村振兴补助资金20158万元，其中县级配套资金9900万元，全力推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。拨付项目专项资金24968万元，用于高标准农田、户厕改造基础设施改善。安排各项惠农补贴资金16550万元，用于耕地地力保护补贴、种粮一次性补贴、农机购置补贴等。五是统筹疫情防控，大力支持灾后重建。全年累计投入资金42000万元，确保全县核酸检测、隔离管控、医疗救治等疫情防控工作有力、有序、有效开展；共筹集救灾资金68061万元，其中县级投入资金2174万元，统筹用于应急抢险救灾及灾后重建工作。
（四）坚持改革创新，在增强财政管理效能上取得新进展
一是深化财政体制改革。贯彻落实省直管县财政体制改革，全面推行零基预算，强化预算执行约束，牢固树立“过紧日子”思想，继续压减一般性、非急需、非刚性支出，从严从紧编制部门预算。二是稳步推进预算绩效管理。牢牢抓住“花钱必问效，无效必问责”这条主线，开展了财政重点绩效评价、绩效运行自主监控及绩效自评工作。三是盘活用好经营性国有资产。加强对国有企业有效监管，以管资本为主，实行重大事项股东备案制，建立有效的风险管控制度。对全县行政事业单位存量资产进行清查，全县存量资产113366万元。四是强化预算评审机制，确保财政资金使用效益。全年各类评审项目累计完成234个（其中预算194个，结算40个），评审金额163500万元，审减资金20600万元，审减率为12.6%。五是积极推进政府采购项目预算编制，全年共受理政府采购项目2060批次，采购预算资金65416万元，实际采购金额56912万元，其中招投标预算金额43766万元，实际中标金额42373万元，节约资金1392万元，节约率3.2%。
（五）严格规范管理，在防范化解风险上取得新进展
一是强化政府债务管理。严格规范政府举债，加强政府债务管理，牢牢守住不发生系统性风险的底线。我县政府债务余额673174万元，债务率为73.6%，风险等级为绿色。二是统筹地方政府债券谋划。我县2022年共谋划一般债项目8个，专项债项目23个，共发行政府债券资金97933万元，其中：一般债券项目2个，债券资金63933万元；专项债券项目5个，债券资金34000万元。三是严格财政监督管理。创新财政监管手段，健全财政监督法制机制，强化预算监督，严肃财经纪律，加强内部管理，不断完善财政监督管理机制。
2022年，在全县各界人士的共同努力和大力支持下，财政部门各项工作任务得以较好完成，但是我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算管理中仍存一些亟待解决的困难和挑战。受疫情、减税降费等因素叠加影响，财政收入任务压力大、可用财力小；全县新增支出压力大，支出刚性增加；加上上级有关政策项目配套资金不断增加，现金调度异常困难；债券项目进度缓慢，政府债券还本付息压力大等。面对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。
三、2023年全县财政预算（草案）
2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是全面实施“十四五”规划的关键一年，科学研判财政形势，合理编制财政预算，积极发挥财政职能作用，对推动我县转变发展方式，转换增长动力，保持经济社会持续健康平稳运行具有重要意义。
2023年全县财政工作和预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，以中央经济工作会议和财政工作会议精神为指引，认真落实中央、省、市决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确全面贯彻新发展理念，紧扣我县社会主要矛盾，按照高质量发展的要求，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”。提高财政政策的精准度和有效性；全面落实减税降费政策，加强财政预算管理并继续推进零基预算，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子；全面实施绩效管理，提高预算管理水平和政策实施效果；规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险，促进尉氏经济社会持续健康发展。
2023年预算编制工作按照以下原则进行：一是集中财力，保障重点；二是加强管理，硬化约束；三是强化绩效，提高效益；四是尽力而为，量力而行。
（1）牢固树立过“紧日子”方针，严格控制一般性支出，优化结构，集中财力保障重点支出。
（2）严格按照预算法规定编制预算，运用零基预算理念，严控预算调整和调剂，增强预算的科学性和有效性。
（3）加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，努力盘活存量、用好增量，提高财政资源配置效率和使用效益。
（4）收入预算安排实事求是，积极稳妥，坚持量入为出，根据发展需要和财力科学核定预算，注重实际效果和可持续性。
按照上述指导思想和原则，综合分析今年全县经济形势, 2023年我县财政收支预算安排意见如下：
（一）一般公共预算收入预计和支出安排
2023年全县一般公共预算收入安排407535万元，增长7%。其中税收收入305652万元，增长20.8%，非税收入101883万元，下降20.3%。税收比重75%。全县一般公共预算支出预计659929万元，增长3%。
县本级一般公共预算收入165673万元，增长2%，主要收入项目安排情况是：
增值税7906万元，增长25.3%；
企业所得税1605万元，增长42.5%；
其他税收2262万元，增长10.6%；
非税收入101883万元，下降20.3%。
县本级一般公共预算收入165673万元，增值税返还收入4337万元，所得税基数返还收入460万元，成品油改革返还收入821万元，一般转移支付补助71022万元，调资补助10759万元，税费改革补助2791万元，预列上级专项补助收入110586万元，体制结算收入222万元，其他补助8605万元，上年结转及结余7337万元，上解上级支出72658万元，调入资金190284万元，收入总计为500239万元。
按照收支平衡的原则，县预算编制继续实行部门综合预算，支出安排500239万元。
支出经济分类情况是：
工资福利和对个人及家庭补助支出232267万元，占总支出的46.5%；
商品和服务支出38996万元，占总支出的7.8%；
专项支出228976万元，占总支出的45.7%。
主要支出项目安排情况是：
1. 一般公共服务支出26213万元，增长0.2%；
2. 公共安全支出14641万元，增长5.2%；
3. 教育支出63661万元，增长0.1%；
4. 科学技术支出685万元，增长3.3%；
5. 文化体育与传媒支出1831万元，增长0.5%；
6. 社会保障和就业支出67297万元，增长1.5%；
7. 卫生健康支出27892万元，增长32.9%；
8. 城乡社区事务支出54341万元，增长135.7%；
9. 农林水事务支出47164万元，增长14.4%；
10. 节能环保支出5212万元，增长98.2%；
11. 预备费13000万元，与上年持平。
（二）政府性基金预算收入预计和支出安排
县本级基金收入100130万元，上年结转86060万元，上级补助收入91万元，专项债券72500万元，收入总计258781万元，按照收支平衡原则，基金支出安排258781万元。
四、2023年财政工作重点
2023年，财政部门将全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，加力提效积极的财政政策，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，牢牢兜住“三保”底线，为尉氏实现“全国百强县、全省前五强”这一奋斗目标做出更加突出的贡献。
（一）坚定信心、加强征管，全面完成年度收入任务
不折不扣落实减税降费政策，助企纾困，大力提振市场主体信心；坚持把高质量发展作为首要任务，根据年初收入预算超前谋划，周密部署；加强财源信息互联互通，实现税源管控上下联动，全面推动财源建设提质增效；强化税收征管，促进财税增收，提高收入质量；调整税收优惠政策，加大招商引资力度，持续优化营商环境，同时加大组织土地收入的力度，增加财力收入。
（二）尽力而为、量力而行，兜牢“三保”底线
坚持把“过紧日子”要求落到实处，从严控制一般性支出和“三公”经费支出，坚持“项目为王”，最大限度地争取上级资金支持，有效保障重点领域支出；从严从紧控制预算支出，坚持“先有预算、再有指标、后有支出”的要求，严格预算刚性约束；合理安排调度资金，加快支出进度，优化支出结构，坚持“三保”支出在预算编制和执行中的优先顺序，确保“三保”支出及时足额落实到位。
（三）统筹谋划、健全机制，防范地方政府债务风险
健全防范化解债务风险工作机制，继续完善政府债务借、用、还的全过程监管制度和措施，加强政府债务资金使用的监管；严格按照《预算法》依法举债，除政府债券外，严禁通过其他方式举借新增债务；推进融资转型，建立完善融资平台管理机制，稳步推进融资平台公司转型发展；积极争取上级的债券分配额度，有序化解存量债务，将政府债务控制在合理区间。
（四）加强监督、规范管理，深入推进财政体制改革
加强财政运行管理的风险防控，优化管理流程，不断改进和加强财政监督管理，积极探索高质量的财政管理模式，树立经营财政理念；深化国资国企改革，盘活用好经营性国有资产，健全监管体系，加快企业市场化转型，推进国有资本整合重组，力争2023年实现我县国有企业融资信用评级达到AA+；持续推行零基预算，积极配合财政体制推行“省直管县”改革，理顺政府间财政分配关系；全面开展预算绩效管理，不断健全制度，完善工作机制，加强绩效结果应用，探索预算和绩效一体化应用管理，推进完善财政系统绩效管理内部工作规程。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将更加紧密的围绕县委确立的工作重心，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受人大的监督，虚心听取政协的意见建议，深入贯彻学习党的二十大精神，攻坚克难，踔厉奋发，勇毅前行，扎实做好各项财政工作，为县域经济高质量发展作出新的更大的贡献。
