（河南省）开封市尉氏县2021年财政预算执行情况和2022年县级财政预算（草案）的报告
关于尉氏县2021年财政预算执行情况和2022年县级财政预算（草案）的报告
---2022年4月26日在尉氏县第十五届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 郭 伟
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是极不平凡的一年。面对新冠疫情蔓延、历史上罕见的特大暴雨灾害，全县财政部门紧紧围绕尉氏县委、县政府确立的工作重心，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控、防汛救灾和经济社会发展，扎实做好“六稳”、“六保”工作，确保了全县经济社会各方面正常运转和大局稳定。在此基础上，预算执行情况总体良好。
2021年全县财力总收入804806万元，增长6.4%，其中一般公共预算收入完成300420万元，增长13.6%。财力总支出804806万元，增长6.4%，其中一般公共预算支出完成690758万元，增长0.7%。
县本级一般公共预算收支完成情况是：
2021年县本级财力总收入575224万元，增长7%，其中一般公共预算收入完成105833万元，为年初预算的96.3%，增长1.4%。
主要收入项目完成情况是：增值税完成1342万元，下降66.9%；个人所得税完成430万元，下降23.1%；企业所得税完成697万元，下降26.8%；城建税完成6791万元，增长71.6%；契税完成5964万元，增长54.3%；环境保护税完成142万元，增长52.7%；非税收入完成86194万元，下降0.8%。
2021年县本级财力总支出575224万元，增长7%，其中一般公共预算支出为502652万元，下降1.3%，上解支出38260万元。县本级财政当年收支平衡。
主要支出项目完成情况是：
1. 一般公共服务支出68702万元，增长9.3%；
2. 公共安全支出12311万元，下降31.9%；
3. 教育支出113083万元，增长5%；
4. 社会保障和就业支出77070万元，增长4.2%；
5. 卫生健康支出36112万元，下降57.3%；
6. 文化体育传媒支出3069万元，增长3.7%；
7. 城乡社区事务支出62261万元，增长82%；
8. 农林水事务支出67553万元，下降17.4%。
2021年县本级政府性基金收入379340万元，其中土地出让金收入376429万元。上级补助收入8917万元，债务转贷收入105624万元，上年结转2304万元。总收入496185万元。
县本级政府性基金支出202407万元，其中用于城乡社区事务支出144489万元。调出资金156137万元，结转下年支出137641万元。总支出496185万元。
二、2021年财政工作情况
一年来，认真贯彻落实中央、省、市重大决策部署，共克时艰，砥砺前行，逆势而上，积极发挥财政职能作用，坚持政府过紧日子思想，在兜牢“三保”底线的基础上，防范化解政府债务风险，持续巩固脱贫攻坚成果，坚定不移落实积极财政政策，为全县打赢两场“战役”、促进全县经济社会健康发展作出了巨大贡献。
（一）狠抓财源建设，加强收入征管
2021年在积极培植财源基础上，进一步加强税收征管，提升财税服务企业的能力，深挖税源，收入调度精准掌控、组织有方。充分发挥综合治税平台大数据处理分析功能，及时查找偷税漏税疑点，助力税收增长。2021年共收集整理涉税信息25万条，治税成效达19000万元，实现了涉税信息县级互通共享，保障我县税收收入持续稳步增长。加强土地出让管理，取得土地出让收入376429万元；国有土地使用权收入安排的支出为155074万元。
（二）统筹抗汛战疫，助力灾后重建
“7·20”以来，面对特大暴雨洪灾、新冠疫情反弹叠加的双重影响，在县委的坚强领导下，全县干部职工抗洪水、战疫情，众志成城，在奔赴抗汛战“疫”一线的同时，克服经济持续下滑的不利影响，积极发挥财政职能作用，主动做好资金保障工作，全年共拨付疫情防控资金3830万元，确保防控工作有力、有序、有效开展；筹集救灾资金64841万元。做好应急救灾及灾后重建恢复资金管理工作。
（三）加强社会保障，增进民生福祉
全县民生支出累计470165万元，占一般公共预算支出的67.2%，同比增长0.8%。
一是扎实做好社会福利和社会救助。发放低保金4752万元；农村特困供养金1610万元；两项补贴资金1077万元；发放抚恤和生活补助金、下岗志愿兵人员工资、优抚对象居民医保等7077万元，用于提高特殊群体基本生活保障水平。二是举力保障教育事业投入。全县教育支出113083万元，用于保障家庭经济困难学生生活补助、校舍安全建设，全面落实农村教师生活补贴等政策，实施特岗教师计划，统一公办、民办学校公用经费标准，推动我县义务教育均衡发展。三是落实再就业各项扶持政策。加强职业技能培训，拨付各类就业补助资金2146万元。四是发放退休费35525万元，做好行政事业单位离退休人员养老金的发放、催缴、调资及补发工作。发放城乡居民养老保险基金21991万元。拨付基本公共卫生服务资金5957万元。五是做好专项资金发放。拨付项目专项资金10489万元，用于农村粮食安全、环境保护、安全饮水和各项基础设施改善。六是严格落实各项惠农补贴政策。发放耕地地力保护补贴、种粮一次性补贴、农机购置补贴资金共计14351万元。
（四）巩固脱贫攻坚，推进乡村振兴
全县各级衔接资金投入共计20020万元，安排项目261个。其中，中央资金1374万元、省级资金4745万元、市级资金4101万元、县级资金9800万元。在洪涝和疫情的双重影响下各级资金已足额拨付到位。
（五）加强债务管理，防范化解风险
严格规范政府举债，加强政府债务管理，牢牢守住不发生系统性风险的底线。2021年年底，我县综合债务率52.6%，债务风险总体可控。2021年，我县共发行政府债券项目21个，下达资金150900万元。其中发行专项债项目12个，发行金额125700万元；发行一般债项目9个，发行金额25200万元。
（六）加强国资管理，促进国有企业发展
以管资本为主推进经营性国有资产集中统一监管，建立健全覆盖全部县属国企、分级管理的国有资产经营预算和收益管理制度，实现经营性国有资产集中统一监管。尉氏县县管国有企业融资总额达到170000万元，年度利润总额8602万元，上缴税收总额7952万元，融资担保额达到4070万元，资产负债率均在合理范围内，国有资产保值增值率均在101%以上，其中尉氏县金财投资集团有限公司主体信用等级达到AA。
（七）深化财政体制改革，提升财政管理水平
全面推进预算绩效管理工作，初步搭建预算绩效管理的制度框架，为全县绩效管理各项工作提供了制度保障和支撑。全面实施财政电子票据和非税收入收缴电子化管理改革，在全县范围内完成了基本改革任务。深化政府采购制度改革，推进实施网上商城采购，实现政府采购电子化系统与公共资源交易中心招投标系统互联互通。积极落实预算综合管理系统改革，尉氏县作为全省建设试点，各项业务功能率先正式上线运行。
全面实施预算执行动态监控，共监控资金总量637600万元，系统拦截7750笔。继续强化执行公务卡结算制度，规范和完善公务卡结算的财务报销程序。积极推进政府采购项目预算审核、项目投资评审和预算绩效管理，全年政府采购共受理1942 批次，采购预算资金133400万元，实际采购金额128900万元，节约资金4500万元，节约率3.4%；完成项目评审269个，评审金额108000万元，审定金额92500万元，审减金额15500万元，综合审减率为14.3%；完成2020年抗疫国债资金绩效自评工作，对10个部门7个大类的项目进行绩效自评，共计资金14909万元。
2021年，在全县各界人士的共同努力和大力支持下，财政部门各项工作任务得以较好完成，但是我们也应清醒地认识到，当前财政运行和预算管理仍存一些亟待解决的困难和问题。受疫情、减税降费等因素叠加影响，财政收入任务压力大、可用财力小，全县新增支出压力大，支出刚性增加，加上上级有关政策项目配套资金不断增加，现金调度异常困难，债券项目进度缓慢，发行和支出存在瓶颈，债务负担沉重，债券还本付息及隐性债务化解压力大等。面对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。
三、2022年全县财政预算（草案）
2022年是党的二十大胜利召开之年，是全面实施“十四五”规划的关键一年，科学研判财政形势，合理编制财政预算，积极发挥财政职能作用，对推动我县转变发展方式，转换增长动力，保持经济社会持续健康平稳运行具有重要意义。
2022年全县财政工作和预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，以中央经济工作会议精神为指引，认真落实中央、省、市决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确全面贯彻新发展理念，紧扣我县社会主要矛盾，按照高质量发展的要求，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”。提高财政政策的精准度和有效性；全面落实减税降费政策，加强财政预算管理并继续推进零基预算，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子；全面实施绩效管理，提高预算管理水平和政策实施效果；规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险，促进尉氏经济社会持续健康发展。
2022年预算编制工作按照以下原则进行：一是集中财力，保障重点；二是加强管理，硬化约束；三是强化绩效，提高效益；四是尽力而为，量力而行。
（1）牢固树立过“紧日子”方针，严格控制一般性支出，优化结构，集中财力保障县委县政府确定的重点支出。
（2）严格按照预算法规定编制预算，运用零基预算理念，严控预算调整和调剂，增强预算的科学性和有效性。
（3）加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，努力盘活存量、用好增量，提高财政资源配置效率和使用效益。
（4）收入预算安排实事求是，积极稳妥，坚持量入为出，根据发展需要和财力科学核定预算，注重实际效果和可持续性。
按照上述指导思想和原则，综合分析今年全县经济形势, 2022年，我县财政收支预算安排意见如下：
（一）一般公共预算收入预计和支出安排
因四乡镇区划调整，2022年全县一般公共预算收入安排306428万元，增长2%。其中税收收入231387万元，增长9.1%，非税收入75041万元，下降15.2%。税收比重75.5%。
县本级一般公共预算收入109613万元，增长3.6%，主要收入项目安排情况是：
增值税2603万元，增长94%；
企业所得税1306万元，增长87.4%；
其他税收9308万元，增长196.9%；
非税收入75041万元，下降12.9%。
县本级一般公共预算收入109613万元，增值税返还收入4337万元，所得税基数返还收入460万元，成品油改革返还收入821万元，一般转移支付补助73058万元，调资补助10759万元，税费改革补助2791万元，预列上级专项补助收入110511万元，体制结算收入222万元，其他补助8605万元，上年结转及结余22644万元，上解上级支出60006万元，调入资金201854万元，收入总计为485669万元。
按照收支平衡的原则，县预算编制继续实行部门综合预算,支出安排485669万元。
支出经济分类情况是：
工资福利和对个人及家庭补助支出287712万元，占总支出的59.3%；
商品和服务支出19084万元，占总支出的3.9%；
专项支出178873万元，占总支出的36.8%。
主要支出项目安排情况是：
1. 一般公共服务支出26156万元，增长3.6%；
2. 公共安全支出13915万元，增长46%；
3. 教育支出63596万元，增长0.4%；
4. 科学技术支出663万元，增长33.1%；
5. 文化体育与传媒支出1821万元，增长3.4%；
6. 社会保障和就业支出66290万元，增长1.0%；
7. 卫生健康支出20993万元，增长16%；
8. 城乡社区事务支出23057万元，增长38%；
9. 农林水事务支出41224万元，增长29.3%；
10. 节能环保支出2630万元，下降40.1%；
11. 预备费13000万元，较上年增加11000万元。
（二）政府性基金预算收入预计和支出安排
县本级基金收入159660万元，上年结转137641万元，上级补助收入4999万元，收入总计302300万元，按照收支平衡原则，基金支出安排302300万元。
四、2022年财政工作重点
紧紧围绕贯彻新发展理念、构建新发展格局，实施更加精准的财政政策，提升财政资金使用效益，切实保障我县经济社会高质量发展。
（一）继续深化财政改革
推行零基预算，积极配合财政体制推行“省直管县”改革，理顺政府间财政分配关系，确保新老体制平稳过度。全面开展预算绩效管理，加强绩效结果应用，探索建立财政、审计跨部门绩效结果应用整改督促机制，推进完善财政系统绩效管理内部工作规程。积极探索高质量的财政管理模式，树立经营财政理念，全力支持国有企业发展。
（二）积极组织财政收入
抓好收入管理，保证收入目标完成和重点支出需要。密切关注经济发展态势，优化征收手段，有效组织收入，通过提高税收贡献率，做大、做优财政收入“蛋糕”。强化税收征管，促进财税增收，提高收入质量，调整税收优惠政策，同时加大组织土地收入的力度，增加现金收入，缓解县财政困难。
（三）持续服务民生，保障重点支出
按照“突出重点，有保有压”的原则安排公共财政支出，最大限度地争取上级财政支持，守住财政支出底线，重点“保基本民生、保工资、保运转”。合理安排调度资金，加快支出进度，优化支出结构，有效保障重点领域支出。
（四）严格落实过“紧日子”要求
坚持政府过紧日子思想，强化预算管理，从严核定“三公”经费预算，从紧压减非刚性、非重点、非急需支出，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，把过紧日子的财政方针落在实处，开源节流、增收节支、精打细算、厉行节约，把钱花在刀刃上。
（五）积极做好2022年地方政府债券谋划
我县将继续与省财政厅及发改部门做好对接工作，积极谋划重点项目申请债券资金，申报一些在建、项目手续完备和成熟度高的项目，避免出现资金等项目的问题。债券资金申报成功后，将有力支持我县重点项目建设，缓解建设项目资金短缺现象，助推我县经济社会发展。
（六）加强队伍建设
进一步落实党风廉政建设责任制，不断增强班子的感召力、凝聚力和战斗力，强化党员干部队伍建设，全面提升为民服务本领、彰显实干担当，规范履职行为，改进工作作风，在新时代展现财政队伍的新形象、新担当、新作为。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，充分发挥财政职能作用，永葆初心、牢记使命，努力完成全年财政目标任务，为县域经济高质量发展作出新的更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
县十五届人大一次会议秘书处 2022年4月23日印发
