（河南省）洛阳市关于老城区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于老城区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月23日区十六届人民代表大会六次会议上
老城区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请区第十六届人民代表大会第六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，老城区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于河南工作的重要讲话和指示批示精神，聚焦加快副中心城市建设，紧紧围绕“四高一强一率先”奋斗目标，全面深化“9+2”工作布局，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚决打好三大攻坚战，加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务，以积极的财政政策对冲疫情影响，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。财政预算执行情况总体良好，较好地完成区十六届人大五次会议确定的各项任务。
（一）2020年财政预算收支情况
1.一般公共预算执行情况
区十六届人大五次会议批准的2020年区级一般公共财政收入预算为83065万元。实际完成83082万元，为预算的100%，同比增长11%。
区十六届人大五次会议批准的2020年区级一般公共财政支出预算为91687万元。经区人大常委会批准，在执行中使用上级补助等安排支出，支出预算调整为131769万元，实际完成141671万元。
2020年，我区一般公共预算收入为83082万元，返还性收入4799万元，上级专项转移支付补助23897万元，一般性转移支付及各项结算补助36789万元；加上年结余456万元，调入预算稳定调节基金2924万元，一般债券收入13500万元，2020年我区可用财力为165447万元。当年一般公共预算支出141671万元，扣除上解支出2108万元，一般债务还本支出18500万元，结转下年支出480万元，补充预算稳定调节基金2688万元。
2.政府性基金预算执行情况
区十六届人大五次会议批准的2020年区级政府性基金预算支出为16501万元，执行中使用上级补助安排支出，支出预算调整为126606万元，实际完成119927万元，结转下年支出为6679万元。
3.国有资本经营预算执行情况
区十六届人大五次会议批准的2020年区级国有资本经营预算支出为0万元，执行中使用上级补助安排支出，支出预算调整为101万元，全部结转为下年支出101万元。
4.社会保险基金预算执行情况
我区不涉及此项预算。
（二）2020年政府债务情况
市财政局核定我区2020年政府债务限额745600万元。2020年偿还到期债券本金18500万元（区级5000万元，一般债券转贷收入13500万元），截止2020年底，区政府债务余额为98550万元。
（三）落实区人大决议与主要财政工作开展情况
2020年，区财政部门认真履行工作职责，切实落实区十六届人大五次会议有关决议，主要开展五个方面的工作。
1.开源节流，全力以赴促收入
一是全面落实减税降费政策，不断加大政策宣传力度，落实财税部门优化营商环境各项举措,实行普惠性减税和结构性减税相结合，重点减轻小微企业税收负担。积极推进减税降费政策落地生根。二是全力激活市场活力，支持企业复工复产，落实财源建设、招商引资等激励扶持政策，支持企业市场化融资，助力市场主体纾困发展。积极落实减免中小企业房租政策，对承租国有资产类经营用房的，按照规定减免房租。三是积极组织财政收入。区财税部门全心全力优化服务，以招商提质，提高税源储备，以项目为基，支撑财源增长。建立健全体制机制，强化综合治税管理，严格依法治税，充分调动全区上下积极协税护税，切实形成齐抓共管的工作合力，做到应收尽收，颗粒归仓。
2.全力落实“六稳”“六保”
坚持保重点、兜底线、惠民生，有效提升财政保障水平。一是全力保障了疫情防控和公共卫生资金需求。第一时间落实区委、区政府部署，开辟疫情物资政府采购和疫情防控资金支付“绿色通道”，安排疫情防控资金537万元，全面落实疫情防控、稳岗就业系列政策；二是全力保障了“三保”支出。坚持“三保”支出优先安排，全年“三保”支出59651万元，有效保障了工资待遇发放、基本民生保障和部门单位机构运转，三是全力保障了民生投入。财政支出重点向民生项目倾斜，新增财力集中用于保障和改善民生，推进“五个老城”建设。2020年区财政用于民生支出达到91064万元。社会保障方面，统筹安排资金5029万元，城乡居民医保财政补助标准提高到580元/年，惠及92298人；统筹安排资金1338万元，城乡居民基本养老金待遇标准提高到108元/月，惠及11052人；统筹安排资金1076万元，及时足额发放低保、特困、孤儿等困难群体基本生活费和价格临时补贴；安排高龄老人津贴补助436万元，惠及全区80周岁以上老人5459人，百岁老人4人。农业农村方面，统筹安排资金181万元，用于农村人居环境整治、改厕等支出；用于农业支持保护补贴资金157.17万元，惠及4512户。教育方面，统筹安排资金13286万元，保障了城乡义务教育机制政策，原民办教师、乡村教师、教龄津贴和班主任津贴等资金足额发放；城市建设方面，统筹安排资金17664万元，支持棚户区和老旧小区改造、保障性安居工程建设、环境卫生等城市建设，城市宜居指数不断提升。
3.支持打好三大攻坚战
充分发挥财政职能作用，助力打赢打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治、 “三大攻坚战”。一是防范化解地方政府债务风险。防范化解重大风险，加强政府性债务管理，逐步提升债务风险化解能力。二是决战决胜脱贫攻坚。精准脱贫，确保农业补贴资金以及民生支出及时到位，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，持续巩固脱贫成效。三是加大污染防治力度。统筹安排节能环保支出4395万元，支持完成“双替代”供暖及能效提升项目的目标任务。
4.统筹提升财力空间
积极筹措资金，加大财政专项资金整合力度，统筹平衡财力用于重点领域支出。一是盘活了存量资金。全面清理结转结余资金，按政策收回统筹。二是压减了一般性支出。贯彻落实政府过紧日子要求，严格控制资金用途，大力压减一般性支出和其他非急需、非刚性支出，全区2020年一般性支出压减10%以上。三是用好了直达资金。全力争取新增转移支付、抗疫特别国债等直达资金13019万元，第一时间制定分配方案，精准支持基础设施建设、疫情防控、企业纾困等抗疫相关领域，有效对冲疫情影响。
5.强化管理，深化改革重绩效
严格贯彻落实预算法，加强政府预算统筹协调，规范预算管理，硬化预算约束，增强财政可持续性。一是构建预算绩效评价管理体系。建立预算绩效管理制度，推进部门预算绩效管理，实施重点项目第三方参与绩效评价管理工作。二是提升国库管理改革成效。严格把控财政决算数据质量，深入推进国库动态监管工作，稳妥开展政府综合财务报告编制工作。三是依法加强财政监督管理。建机制、强监管、促公开，在重点领域及重大项目上促进监管全流程覆盖，加强内部控制建设，推进财政公开。
总体而言，2020 年预算执行平稳有序，但新时期财政工作还面临很多矛盾和不足：在新冠肺炎疫情冲击、减税降费减收效应显现和各领域支出需求居高不下的背景下，财政收支紧平衡矛盾依然十分突出；预算编制不够精细，预算执行不够规范，预算法治意识仍需持续强化。对此，我们将高度重视、担当履责，进 一步采取有力措施，在今后工作中不断加以改进和完善。
二、2021年预算草案情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划和实现第二个百年奋斗目标的开局之年，也是建设副中心城市、开启全面建设社会主义现代化强市新征程的关键之年，编制好2021年预算具有十分重要的意义。
2021年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话精神，认真落实中央、省、市、区经济工作会议，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，积极融入新发展格局，全面落实“六稳”“六保”各项任务，加快推进转型发展高质量发展，保持经济运行在合理区间。积极的财政政策要提质增效、更可持续；全面落实政府过紧日子要求，优化财政支出结构，加强财政资源统筹，把宝贵的财政资金用在刀刃上；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，确保全面建设社会主义现代化开好局、起好步，高质量建设洛阳都市圈，奋力谱写新时代中原更加出彩的老城绚丽篇章。
综合考虑经济发展态势和新冠肺炎疫情影响，2021年全区一般公共预算收入预期增长8%，高于全市一般公共预算收入增幅的1%。
（一）2021年财政预算（草案）
1.一般公共预算
2021年，全区一般公共预算收入89728万元。按预期收入安排，加上级各项补助及提前告知收入23194万元，加上年结转480万元，扣除预计上解支出2560万元，全区财力支出为110842万元。本着“统筹兼顾、量入为出、收支平衡”的原则，优化支出结构，继续加大民生项目投入及重点项目支出，持续压减一般性项目支出，科学管控“三公经费”支出，全区2021年一般公共预算支出安排为110842万元。
2.政府性基金预算
2021年政府性基金收入为42万元，全部为上级提前下达政府性基金补助收入。加上上年结转6679万元，2021年政府性基金预算支出为6721万元。
3.国有资本经营预算
2021年区级国有资本经营预算支出101万元，全部为上年结转数。
4.社会保险基金预算
我区不涉及此项预算。
（二）2021年主要支出政策
2021年，坚持以人民为中心，按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，进一步调整优化财政支出结构，在保障基本支出的同时，坚持积极的财政政策并大力提质增效，统筹发挥各项财政政策作用和资金使用效益，着力推动经济高质量发展和民生改善。2021年，统筹安排一般公共预算110842万元，重点安排以下支出：
1.一般公共服务支出25105万元。主要用于区本级行政事业单位社会管理和公共服务等事务支出。
2.教育支出15146万元。加大城乡义务教育经费保障力度，统筹推进城乡义务教育基础设施建设，促进教育均衡化发展。
3.科学技术支出6029万元。推动提升科技创新能力，对企业研发投入给予奖补支持，大力培育壮大科技型企业。
4.文化体育和传媒支出1081万元。把加快建设“文化老城”摆在“五个老城”发展目标之首，向心力和凝聚力不断提升，发挥自身优势，突出特色发展，全力打造国际人文交往中心核心区。
5.社会保障和就业支出15090万元。落实积极的就业政策，加大职业技能培训力度，重点扶持困难群体就业；提高城乡低保补助标准和优抚对象生活补助标准，落实80岁以上老人高龄补贴，做好事实无人抚养儿童基本生活保障；继续支持做好退役军人优抚工作，切实保障和维护军人及家庭权益。
6.卫生健康支出14013万元。加大基层医疗卫生补助力度，推进基本公共卫生服务均等化。
7.节能环保支出1476万元。持续加大生态环境保护投入，着力解决环境污染突出问题，改善城乡人居生态环境。
8.城乡社区支出16756万元。用于改善居民出行条件及道路基础设施建设、园林绿化、河渠治理和环卫项目投入。
9.农林水支出1117万元。认真落实财政惠农补贴政策，推进农业产业结构调整，支持农村基础设施改造提升，切实改善农村生产生活环境。
10.住房保障支出9359万元。持续推进老旧小区改造和保障性安居工程建设，努力改善城乡居民居住条件。
11.国债还本付息支出3400万元。扎实防范化解政府债务风险，严格按照债务偿还计划及时偿还债务本息。
（三）2021年财政工作举措
1.坚持高质量发展，厚植财源基础。继续实施积极财政政策，增强全区经济发展活力，做到财源培植与收入征管同步推进。一是突出高质量发展，持续推进减税降费。坚决落实落细各项减税降费政策，做到应减尽减、应降尽降，让企业轻装上阵，增强发展后劲。二是加强财源建设和税收服务，聚焦重点产业、重点税种，强化财税部门协同联动，综合运用结算、分析评估等征管方式，及时掌握税源现状，做好市场主体服务，加快在建项目建设进度，拓宽收入渠道。
2.坚持有保有压，强化支出保障。贯彻政府过紧日子要求，从严从紧控制预算支出，把每一笔钱用在刀刃上、紧要处。一是保重点。坚持“以收定支、量力而行”原则，突出“六稳”“六保”，全力保障常态化疫情防控、“三保”支出、区重点项目工作资金需求。二是压支出。严控“三公”经费，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，充分发挥政府采购、财政评审等把关作用，精准审核项目投入。三是提绩效。对标中央、省市关于关于全面实施预算绩效管理的要求，完善预算绩效管理办法，探索建立预算绩效管理体系，强化绩效评价结果应用，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量。
3.坚持统筹整合，打通盘活财力。坚持把向上争取资金放在财政增收的突出位置，盘活趴账资金和闲置资产。一是争取资金。围绕我区重大项目建设，对接中央、省、市政策和项目布局，加强上下联动，尽力争取项目资金。二是存量盘活。严格执行存量资金清理的相关规定，按政策清理结转结余资金，收回的资金统筹安排使用。三是资产增值。充分利用行政事业单位资产管理信息系统，堵塞管理漏洞，盘活闲置资产，严格出租出借管理，提高资产使用效益。
4.坚持底线思维，防控债务风险。落实政府债务预算管理、限额管理，充分运用政府债务监管平台，严控债务增量，多渠道筹集化债资金，确保按期还本付息，逐步化解存量。落实债务风险评估预警机制，加强重大风险隐患排查、预警、督导，严防“三保”资金断链、还本付息逾期及债务舆情等风险事件。
5.坚持财政监督，维护财经秩序。认真贯彻《预算法实施条例》，按照“零基预算”要求，扎实推进预算管理改革。落实《河南省预算审查监督条例》要求和区人大及其常委会有关预算决算的决议，提高支出预算和政策的科学性、有效性。坚持防范好财政运行风险，严格财政资金管理，严控新增出借、预拨财政资金，加强国库库款预警监测。进一步推进预算单位内控机制建设，建立更加严格的行政事业单位资产管理制度，全面提升依法行政、科学理财水平。
2021年财政工作任务十分艰巨。我们一定坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委领导和区人大、政协的监督指导下，有效落实上级部署，扎实做好各项工作，更好发挥职能作用，在危机中育先机、于变局中开新局，全力完成2021年财政各项目标任务，为推动区域经济高质量发展，建设更有实力、更具动力、更富活力、更显魅力新老城奠定更加坚实的基础！
