（山东省）关于聊城市东昌府区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于东昌府区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
一一2022年1月22日在东昌府区第十八届人民代表大会第一次会议上
东昌府区财政局局长 苏煜
各位代表：
受区人民政府委托，现将东昌府区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请区十八届人大第一次会议审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，财政部门在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻落实党的十九大及十九届历次全会精神，牢固树立过紧日子的思想，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，切实防控财政运行风险，推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务，充分发挥财政资金支撑作用，全区经济运行稳中有进，预算执行情况持续向好，为全区“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全区一般公共预算收入46.22亿元，完成年度预算的100.3%，增长6.8%；上级税收返还和转移支付收入6.2亿元，动用预算稳定调节基金2.18亿元，调入资金14.89亿元，上年结转收入2.02亿元，收入共计71.51亿元。全区一般公共预算支出60.07亿元，增长5.8%；上解上级支出、地方政府一般债券还本支出、安排预算稳定调节基金等7.74亿元，支出共计67.81亿元。收支相抵，结转下年支出3.7亿元。
2021年，区本级一般公共预算收入43.96亿元，完成年度预算的100%，增长6.3%；上级税收返还和转移支付收入5.13亿元，动用预算稳定调节基金2.18亿元，调入资金14.89亿元，上年结转收入2.02亿元，收入共计68.18亿元。区本级一般公共预算支出56.74亿元，增长5%；上解上级支出、地方政府一般债券还本支出、安排预算稳定调节基金等7.74亿元，支出共计64.48亿元。收支相抵，结转下年支出3.7亿元。
2021年初安排预备费1.1亿元，全部用于防汛救灾、疫情防控、教育等民生支出及不可预见性支出。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全区政府性基金收入1.09亿元，上级政府性基金补助收入59.52亿元，上年结转收入1.42亿元、专项债券转贷收入34.24亿元，收入共计96.27亿元。
2021年，全区政府性基金支出75.06亿元，上解支出、专项债券还本支出、调出资金等11.41亿元，支出共计86.47亿元。收支相抵，结转下年支出9.8亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年，全区国有资本经营预算收入1656万元，转移性收入430万元，收入总计2086万元。
2021年，全区国有资本经营预算支出1076万元，调出资金580万元，结转下年430万元，支出总计2086万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，全区社保基金收入8.87亿元，其中：城乡居民基础养老保险基金收入4.02亿元，机关事业单位养老保险基金收入4.85亿元。
2021年，全区社保基金支出7.3亿元，其中：城乡居民基础养老保险基金支出2.4亿元，机关事业单位养老保险基金支出4.9亿元。
当年收支结余1.57亿元。
（五）政府债务情况
2021年上级核定东昌府区地方政府债务限额113.91亿元，其中一般债务限额15.97亿元，专项债务限额97.94亿元。按照债务限额，2021年发行新增债券34.24亿元，全部为专项债券，用于棚改、铁路建设、农田水利、雨污分流、基层医疗卫生服务能力提升等重点项目。
2021年根据上级政策发行再融资债券6.09亿元，其中一般债券1.51亿元，专项债券4.58亿元，按规定全部用于偿还到期政府债务。截至2021年底东昌府区地方政府债务余额109.46亿元，其中一般债务余额15.85亿元，专项债务余额93.61亿元，均在限额以内。
（六）“三保”基本情况
按照上级测算标准，2021年东昌府区一般公共预算财力71.51亿元，其中可用于保基本民生、保工资、保运转（简称“三保”）财力59.02亿元，占比82.6%；一般公共预算全年支出60.07亿元，其中“三保”预算执行数为35.51亿元，占比59.1%，各“三保”预算项目执行标准均符合中央和省规定标准，“三保”得到较好保障。
（七）2021年财政主要工作
2021年，区财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实区委重大决策部署，按照区十七届人大五次会议决议以及预算执行中区人大常委会作出的各项决议和审查意见，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，严格落实上级各项财政政策，坚持以财政管理为抓手，推进财政重点改革，开源节流抓好收支，提质增效强化管理，为推动全区经济社会高质量发展贡献财政力量。
1、聚焦做大财政蛋糕，增强综合财力。财政部门始终将增强综合财力作为各项工作的重中之重，充分发挥区财税专班作用，以税收质量为抓手，围绕税收占比，层层分解，形成征收合力，精准税源掌控，协同推进工作，确保收入应缴尽缴。2021年全区一般公共预算收入累计完成46.22亿元，同比增长6.8%，税收占财政收入的比重达78.3%，财政收入总量、税收收入总量均列全市第一。严格落实减税降费政策，加强非税收入征管，2021年全区非税收入累计完成10.05亿元。进一步加快土地出让进度，紧抓土地收入入库，盘活资源资产，2021年全区政府性基金收入1.09亿元，上级政府性基金补助收入59.52亿元。积极做好新增债券争取工作，2021年全区共争取新增债券34.24亿元，增长38%，有效缓解全区重点项目资金需求压力，为东昌府区重点项目顺利实施提供有力的资金保障。
2、聚焦民生重点领域，优化支出结构。严格落实政府带头过紧日子要求，集中财力保障重点领域支出。2021年全区一般公共预算支出累计完成60.07亿元，同比增长5.8%。严格库款拨付程序，先“三保”支出，后其他支出，切实兜牢兜实“三保”支出底线，用于“三保”支出35.51亿元。始终坚持民生导向，用于民生方面的支出达到48.54亿元，民生支出占比达到80.8%。
全力保障疫情防控：2021年共支出疫情防控资金3574万元，主要用于保障日常疫情防控工作，其中包括重点人群及应检尽检人群核酸检测支出1908万元、新冠疫苗接种相关支出536万元、应急物资储备财政补助资金282万元、核酸检测设备及救护车购置资金271万元、向上归集新冠疫苗及接种费用财政补助234万元、支付集中隔离点相关费用127万元，保障了疫情防控的有序开展。
优先保障教育发展：2021年完成教育支出16.38亿元，同比增长10%。落实生均经费1.9亿元，支持教育事业均衡发展。拨付1.7亿元用于向阳中学、东苑中学、明达街小学等学校建设及设备购置，极大改善学校办学条件。拨付资金1.8亿元，用于教师乡镇工作补贴、绩效工资增量和班主任津贴等，切实提高教师待遇水平。全面落实教育资助政策，全年共拨付资金2640万元，资助53875人次，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业。
全面落实社保政策：2021年完成社会保障与就业支出12.69亿元，同比增长14.8%。发放优抚抚恤6656万元和优抚医疗资金566万元，落实省政府退役士兵安置和权益保障资金6063万元。发放城乡低保资金5180万元，受益12.5万人次。发放城乡特困人员供养资金2789万元，为2292名城乡特困人员提供生活保障。
加大医疗卫生投入：2021年完成卫生健康支出3.91亿元，同比增长11.2%。其中基本公共卫生服务支出7501万元，基层医疗卫生机构人员经费、保险和绩效奖励等4938万元，基层医疗服务能力提升项目资金3148万元，基本药物支出1428万元，严重精神障碍患者救助资金521万元，有力支持了卫生健康事业发展。
支持重点项目建设：2021年共拨付棚户区改造资金58.37亿元，用于岳庄、魏大庙、马官屯等55个棚改安置区建设，确保了棚户区改造政策落到实处，切实把棚户区改造工程建设成群众满意的精品工程、放心工程。累计投入资金2.3亿元，实施80个老旧小区改造、惠及居民9666户，圆满完成年度目标任务，助推老旧小区提标提质。
3、聚焦三农优质发展，助力乡村振兴。结合省市财政工作要求，进一步明确涉农资金统筹整合范围，编制出台了《2021年度东昌府区涉农资金统筹整合实施方案》，全力保障乡村振兴战略的资金需求。2021年东昌府区整合涉农资金4.34亿元，比上年增长6.6%，整合规模居全市第一，主要用于村内管网改造提升工程、美丽乡村建设、高标准农田建设、“四好农村路”建设等重点项目。加强农村基层组织建设，2021年拨付村级组织运转保障经费6629万元，保障村级组织正常运转。继续巩固拓展脱贫攻坚成果，2021年落实各级财政衔接资金5244万元，主要用于全区实施特惠保险、雨露计划、农村人居环境整治等项目，为巩固拓展脱贫攻坚成果提供了坚实的资金保障。严格落实各项惠农补贴政策，发放耕地地力保护补贴资金8384万元，补贴户数100805户，补贴面积62.1万亩；发放农机购置补贴1080万元，补贴机具631台（套），受益购机户347户，真正让群众感受到惠农补贴政策的温暖。积极推进政策性农业保险工作，2021年共拨付各类农业保险补贴资金2440万元。其中，拨付玉米保险补贴资金1242万元，小麦保险补贴资金716万元，生猪保险补贴资金459万元，大棚保险补贴资金23万元，不断增强农业抵御自然灾害的能力，保障全区农业农村经济持续健康发展。
4、聚焦现代财税体制，深化改革创新。按照上级财政部门统一部署，积极推进预算一体化改革，全面提高预算管理规范化、标准化、自动化水平，截至2021年底东昌府区预算一体化系统已正式上线运行。积极推进政府采购合同电子化，降低政府采购活动的制度成本和组织成本，全区共完成192个预算单位的合同电子印章信息采集工作，为逐步实现电子化政府采购平台与财政预算一体化系统的对接夯实基础。坚持深化“放管服”改革，持续优化营商环境，2021年东昌府区在政府采购规模、规范化程度等多项指标中名列前茅，全年共组织采购301次，实际采购金额6.66亿元，节约资金1988万元，有力推进了节约型机关建设，为促进经济社会高质量发展作出了积极贡献，蝉联“全国政府采购百强县（2020-2021年度）”。积极推进国企改革三年行动，严格按照上级通知要求，结合东昌府区实际，制定《东昌府区国企改革三年行动实施方案》，紧盯时间节点，有序开展各项工作，截至2021年底共完成73项改革任务。积极推进财政电子票据改革，所有票据均通过系统发放、核销，截至2021年底，全区完成了600万份纸质票据的统计核销工作及206个UK核实升级续期工作。
5、聚焦资金使用效益，强化绩效管理。以“预算绩效扩围提质年”为抓手，健全工作体系，完善绩效管理制度，积极构建“全员抓绩效”的管理格局，深入推进预算绩效改革。制定出台了《东昌府区区级预算绩效管理结果应用暂行办法》、《财政审计协同联动推进全面预算绩效管理实施方案》等6项制度，推进绩效管理“全覆盖”，实现预算和绩效管理一体化。开展绩效目标自评、抽评和重点评价工作，通过预算绩效管理，查找资金使用管理和项目执行过程中的薄弱环节，确保资金使用效益最大化。2021年，财政部门共选取25个项目进行重点评价，涉及资金24.87亿，对预算支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正地评价，推动了全区预算绩效管理工作。做实预算绩效运行监控，对预算执行进度和绩效目标实现情况实行“双监控”，全力抓好绩效运行跟踪监控，按月对重点监控项目执行进度进行通报；强化绩效目标实现程度管理，对项目运行偏离预期绩效目标的，及时纠偏，确保预算绩效目标如期完成。加强评价结果应用，建立绩效评价结果报告、反馈和整改机制，落实预算单位绩效管理主体责任，推动提升财政资源配置效率和使用效益。
各位代表！过去的一年，全区财政运行情况总体良好，但受宏观经济持续下行、疫情防控常态化、落实结构性减税和普遍性降费等政策性因素影响，财政工作面临的困难和挑战依然艰巨：财政增收基础尚不稳固，财政收入增速放缓，但“三保”支出、民生工程、乡村振兴等各项刚性支出持续加大，财政收支平衡矛盾突出；预算管理、预算编制、财政监督等方面仍存在弱项和短板，管理水平还有待进一步提高。面对上述问题，财政部门将高度重视、积极应对、有效化解。
二、2022年财政预算草案
2022年预算编制原则：坚持问题导向、目标导向、结果导向，全面贯彻落实中央和省、市、区关于深化预算管理改革的精神，按照综合预算、零基预算、刚性预算、绩效预算、透明预算、可持续预算原则，坚决落实政府过紧日子要求，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，硬化预算执行约束，加强预算绩效管理，加快健全标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，强化财政资金对落实上级重大决策部署，以及区委、区政府重大政策的保障能力。
2022年预算编制重点：一是深入实施综合预算，加强统筹汇资源、聚合力。加强政府收入、部门和单位收入、财政存量资金、行政事业性国有资产统筹，完善“四本预算”和政府债务预算（计划）全口径同步编制、相互衔接机制。二是深入实施零基预算，集中财力保重点、办大事。坚持量入为出、有保有压，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，全力保障区委、区政府重大战略部署贯彻落实。三是深入实施刚性预算透明预算，规范制度严纪律、强约束。坚持“预算法定”，加强制度约束，通过严格预算执行控制、加大预算公开力度、推进信息化管理等措施，提升预算编制质量和水平。四是深入实施预算绩效管理改革，强化机制促管理、提效益。建立健全绩效管理体系，加强绩效管理和政策评估，推动预算绩效管理提质增效，全面提升财政资金使用效益。
综合考虑全区主要经济预期指标和财政收支增减因素，结 合全区财政收支预算的初步安排，编制了2022年全区和区本级 财政预算草案。
（一）一般公共预算
2022年，全区一般公共预算收入安排48.99亿元，同比增长6%左右，其中税收收入39.2亿元，非税收入9.79亿元。按现行财政体制计算加上级税收返还、转移支付收入、调入资金、预算稳定调节基金及上年结转收入等22.66亿元，收入共计71.65亿元。全区一般公共预算支出安排62.82亿元，同比增长4.6%，加上解上级支出、债务还本7.13亿元，支出共计69.95亿元。收支相抵，结转下年支出1.7亿元。
2022年，区本级一般公共预算收入安排46.62亿元，同比增长6%左右，其中税收收入36.93亿元，非税收入9.69亿元。按现行财政体制计算加上级税收返还、转移支付收入、调入资金、预算稳定调节基金及上年结转收入等21.38亿元，收入共计68亿元。全区一般公共预算支出安排59.17亿元，同比增长4.3%，加上解上级支出、债务还本7.13亿元，支出共计66.3亿元。收支相抵，结转下年支出1.7亿元。
全区安排预备费1.1亿元，符合《预算法》的设置规定，主要用于当年预算执行中的自然灾害、疫情等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
（二）政府性基金预算
2022年，全区政府性基金预算收入安排9670万元，上级补助收入59.08亿元，上年结转9.8亿元，专项债券转贷收入8.8亿元，收入合计78.65亿元。
2022年，全区政府性基金预算支出安排66.85亿元，转移性支出9.82亿元，支出合计76.67亿元。收支相抵，结转下年支出1.98亿元。
（三）国有资本经营预算
2022年，全区国有资本经营预算收入1648万元，转移性收入757万元，收入总计2405万元。
2022年，全区国有资本经营预算支出1835万元，调出资金494万元，结转下年76万元，支出总计2405万元。
（四）社会保险基金预算
2022年，全区社保基金预算收入8.23亿元，其中：城乡居民基础养老保险基金收入3.12亿元，机关事业单位养老保险基金收入5.11亿元。
2022年，全区社保基金预算支出7.65亿元，其中：城乡居民基础养老保险基金支出2.54亿元，机关事业单位养老保险基金支出5.11亿元。
当年收支结余0.58亿元。
（五）政府债务情况
2022年初，上级提前下达东昌府区债务限额8.8亿元，正在积极准备发行政府债券，预计2022年2月份发行完毕。
（六）“三保”基本情况
按照上级测算标准，2022年东昌府区预计一般公共预算财力71.65亿元，其中可用于“三保”财力57.14亿元，占比79.8%；一般公共预算全年预计支出62.82亿元，其中“三保”预算预计支出41.07亿元，占比65.4%。在预算编制中各“三保”预算项目标准均符合中央和省规定标准，预算安排上不存在“三保”保障缺口。
（七）完成2022年预算目标的主要措施
各位代表，2022年财政工作形势依然严峻，任务更加繁重。财政部门将在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级及区委区政府各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚定信心、攻坚克难、扎实工作，充分发挥财政部门职能，全面落实各项财政工作任务，助力全区经济社会高质量发展。
一是着力抓好“开源”。持续做好组织收入工作，紧紧围绕区委区政府确定的财政收入目标，将组织收入作为财政工作重中之重抓紧抓好，积极配合税务部门，加强收入分析，加大征管力度。着力壮大现有财源，严格落实减税降费优惠政策，切实减轻企业负担，加大对企业支持力度，进一步激发市场活力、增强企业创新动力，助力企业做强做大，壮大后续财源。积极向上争取资金和项目，坚持以破解项目资金保障难题为重要突破口，注重对政策的研究，确保精确摸排政策，积极谋划有关项目，主动与有关部门对接，做到有目的、有针对性地开展向上争取工作。继续做好非税收入的组织征收工作，完善征管措施，密切和执收单位的联系，深入排查非税税源，以非税电子票据改革为抓手，切实规范非税征缴行为，提高资金收缴入库效率，做到应收尽收。
二是着力抓好“节流”。牢固树立政府过紧日子思想，坚持节用裕民、量入为出，加大压减力度，确保一般性支出和非刚性支出可压尽压、应压尽压。硬化预算执行约束，遵循“先有预算后有支出，无预算不支出”的原则，加强项目支出管控，严把预算支出关口，严禁无预算超预算列支，严格落实一般性支出只减不增的要求。持续调整优化支出结构，严格控制“三公”经费及其他一般性支出，集中财力用于重点领域支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，先“三保”支出，后其他支出，切实兜住“三保”底线。积极落实“六稳”、“六保”及区委区政府确定的重大项目支出，对民生政策、疫情防控，以及教育、科技、人才、扶贫、就业、水利等重点领域重大项目支出全力予以保障。继续做好改善民生工作，构建广覆盖、保基本、多层次的社会保障体系建设，继续做好各类社会救助资金、惠民惠农补贴发放工作，切实保障民生事业健康发展。
三是着力抓好“增效”。牢固树立法治化、阳光化、绩效化、信息化“四化思维”，聚焦财政管理中的难点堵点问题精准发力、重点突破，在更高水平上深化预算管理改革、财政体制改革，深入推进法治财政、绩效财政、数字财政建设，加快建立现代财税体制，完善现代财政治理体系，全面提升财政管理效能。深化预算绩效管理，加快建立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理制度，充分运用绩效手段，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化；着力压实主体责任，不断拓展绩效工作范围，聚焦重点项目，进一步细化预算绩效管理体系；强化绩效目标管理，通过预算管理一体化系统，对全区项目的绩效目标进行审核，重点审核绩效目标的完整性、适当性、可行性，对不符合填报要求的不予入项目库；加强绩效评价和结果应用，对财政重点评价项目的结果，采用部门整改、消减预算等方式，切实提高财政资金使用效益。
四是着力抓好“风控”。坚持统筹发展与安全，强化风险意识、底线思维，增强忧患意识，切实防范化解财政金融风险，牢牢守住不发生系统性风险底线，为经济社会持续健康发展塑造良好的安全环境。全面加强财政监督管理，进一步强化责任意识，有针对性地加大对重大政策、重大项目推进落实情况的监督力度，推动重点任务顺利完成。紧紧抓住预算监督这个“牛鼻子”，以预算监督为切入点促进依法理财，加强对预算编制执行情况、预算管理规范性情况、预决算公开情况的监督，扎紧政府“钱袋子”，保障各项财税政策有效落实。进一步加强财政内部审计，规范财政内部审计行为，严格落实“双随机、一公开”要求，切实提高检查效率，提升会计评估监督效能。持续防范化解债务风险，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，进一步规范政府举债及融资行为，完善预警机制和责任追究机制，加快债券资金使用进度，提高债券资金使用效益，切实防范和化解政府债务风险。
五是着力抓好“队伍”。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的全面领导，深入学习领会习近平总书记重要讲话的科学内涵和精神实质，着力打造一支适应新时代新要求、忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。进一步强化正向激励、崇尚实干的选人用人导向，推动全局干部职工练就过硬本领，涵养以才立业的底气、补足开拓进取的锐气、树立真抓实干的正气，切实做到担当有为。加强内控机制建设，强化源头防腐力度，确保财政资金和财政干部“双安全”。积极开展机关效能建设，严格上下班和请销假制度，牢固树立“想清闲就让贤”的勤政意识，促进机关作风转变，实现行政提速、服务提质、制度提效、队伍提素、形象提升的目标。坚持民主集中制度，在局班子内部大事讲原则，小事讲风格，充分调动财政系统一班人干事创业的积极性，以为干部群众办实事、解忧愁、谋福祉为基本出发点，努力营造一个风清气正、干事创业的工作环境。
各位代表，2022年财政工作责任重大、使命光荣。财政部门将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，踔厉奋发，笃行不怠，持续推动财政各项工作争创一流、走在前列，坚决扛牢新时代社会主义现代化强区建设财政责任，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
