（河南省）洛阳市栾川县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于栾川县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年2月23日在栾川县第十四届人民代表大会第七次会议上
栾川县财政局局长 吴法伟
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会作栾川县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人士提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，更是栾川发展史上极不平凡的一年，面对极其复杂严峻的外部环境特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，全县财税部门在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，经济发展呈现持续恢复向好态势，财政收支运行总体平稳。全年县级财政实现总收入583159万元，总支出580908万元，结余2251万元，收支平衡，略有结余。
1. 一般公共预算
2020年县级一般公共预算收入231398万元，上级补助187333万元，上年结余942万元，调入资金11833万元，债务转贷收入42120万元，动用预算稳定调节基金2168万元，当年收入总计475794万元。2020年当年支出总计473543万元。收支相抵后，年终结余2251万元。
2. 政府性基金预算
2020年政府性基金预算收入58658万元，上级补助收入 11410万元，调入资金11397万元，债务转贷收入 25900 万元，当年收入总计107365万元；2020年当年支出总计107365万元，收支平衡。
二、2020年财政主要工作情况
（一）坚持生命至上，全力支持抗击新冠肺炎疫情。面对来势汹汹的突发疫情，财政部门闻令而动、听令即行，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓。疫情期间，县委、县政府围绕保障疫情防控、为企业纾难解困、支持复工复产、加强政策调控等方面密集出台惠民政策，县财政部门强化资金保障，保证惠民政策落地生根，充分发挥政策效应。一是全力筹措资金保障疫情防控需求。面对年初没有预算、组织收入异常艰难的严峻局面，财政部门发挥讲政治、勇担当的优良作风，积极谋划、创新举措、共克时艰，争取新开发银行新冠肺炎疫情贷款4400万元全部用于疫情防控，全年累计投入财政资金 10042万元，确保了全县疫情防控的大局稳定。二是坚持公开透明，向社会公开捐赠款物去向。疫情爆发以后，全县人民充分发挥大爱无疆、大公无私的中华民族优良传统，企业、个人、社会团体踊跃捐款捐物，疫情期间共收到社会捐赠款物合计201万元，全部拨付至医疗卫生机构用于支持疫情防控。为保障社会各界捐款捐物发挥应有价值，做到捐款捐物信息可查询、流向可追踪、质量可追溯、责任可追究，保障捐赠物款程序严谨、公开透明，县财政部门牵头制订并以县疫情防控指挥部办公室名义印发《栾川县接受及使用新冠肺炎疫情防控捐赠款物流程》向社会公布，接受群众监督。三是落实上级政策，开辟物资采购绿色通道。根据上级相关政策，县财政部门坚持高效便捷原则，为我县疫情防控物资采购开通“绿色通道”，物资和设备由采购单位以合理价格向供货商直接购买，为采购单位提供便利。截至2020年底，各疫情防控单位共采购医疗器械、防护用品、救灾物品等防疫物资6163万元，有效保障了疫情防控各项需要。四是落实减免房租政策。全年共为使用国有资产类经营用房的商户减免房租59万元。五是积极支持企业复工复产。发挥政府性融资担保作用，主动降低担保费率，担保费率由3%降至2%，降幅达30%，有效缓解了企业融资难、融资贵问题，为栾川县鑫达矿业有限公司、栾川县恒业路桥建设有限公司、洛阳信昌道桥工程有限责任公司、洛阳奥达特食用菌技术开发有限公司等企业办理担保31笔，担保金额13499万元；为110家中小微企业办理还贷周转金业务125笔，累计使用还贷周转金58278万元，为企业节约融资成本208万元。六是发挥减税降费杠杆作用，激发市场主体活力。全年共减免税费30133万元。其中：税收减免18831万元，社保费减免11203万元，非税减免99万元，以政府收入的“减法”，换取企业发展的“加法”和市场活力的“乘法”。
（二）围绕重点，推动“三大攻坚战”取得决定性成就。充分发挥财政职能作用，明确重点方向，强化攻坚保障，坚决支持打好打赢三大攻坚战取得显著成效。一是发挥财政作用，助力打赢脱贫攻坚战。财政涉农资金做到应整尽整：2020年计划整合财政涉农资金31400万元，实际整合财政涉农资金28914万元，其中：中央资金12818万元，省级资金4652万元，市级资金3024万元，县级资金6248万元，上年结转2172万元，实际整合资金占计划整合资金的92%；完成支出27829万元，占计划整合资金的88.6%。上述两个指标均达到上级扶贫资金绩效考评80%要求。2016年以来，累计整合财政涉农资金140292万元，实施基础设施建设、产业扶贫、公共服务等项目2611个。县本级专项扶贫资金投入大幅增长：2020年共投入专项扶贫资金18549万元。其中：县本级投入6248万元，占中央、省级专项扶贫资金的62.3%，达到上级扶贫资金绩效考评40%的要求。当年县本级专项扶贫资金投入较2016年增长89.3%，资金投入实现大幅增长。2016年以来，县本级累计投入专项扶贫资金23479万元。这些资金的投入从根本上改善了83个贫困村及112个贫困发生率较高的非贫困村生产生活条件，助力全县建档立卡贫困户38734人如期脱贫。二是加大投入力度，坚决推进污染防治攻坚。全年生态环保支出14551万元。其中：生态功能区建设支出8197万元，冬季清洁取暖支出1313万元，农村污水处理支出2451万元，农业面源污染防治支出635万元，土壤污染防治支出457万元，大气污染防治支出300万元，水污染防治支出580万元，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。三是防范化解重大风险取得积极成效。以不发生地方性金融风险为基本原则，全力化解政府隐性债务，全年化解政府隐性债务11.8亿元，累计化解政府隐性债务22.2亿元，提前完成年度化债目标。目前，全县债务风险整体可控，政府隐性债务风险进一步缓释。
（三）突出民生为首，全力支持保障和改善民生。面对疫情对就业和低收入人群带来的影响，县财政部门紧紧围绕县委部署，加大基本民生保障力度，牢牢守住“六保”底线。全年民生支出占一般公共预算支出的76.3%。在财力极度有限的情况下，推行党委政府作“减法”换取民生保障的“加法”，全力提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。调整优化支出结构：树牢党政机关过“紧日子”思想，年中，县财政部门结合省、市要求和做法，将全县年度公务接待费、公务用车运行维护费、会议费、培训费、差旅费、临时性项目支出和非急需非刚性专项资金等按比例进行大幅压缩，共压减相关费用1200万元，统筹用于“六稳”“六保”。清理收回存量资金：对全县各类存量资金进行清理整治，累计收回存量资金4.2亿元，全部用于民生保障、重点项目支出。用足用好财政直达资金：全年累计收到财政直达资金4.1亿元，统筹用于“六保”任务，支持应急储备、减租降息、就业补助、扩大消费和投资等。
一是优先保障干部职工工资。全年拨付机关事业单位人员工资、离退休人员养老金、社会保障缴费、取暖费、公积金等工资政策支出9.6亿元，对于稳定干部职工队伍，提高干事创业的积极性起到了良好作用。
二是促进教育事业高质量发展。把教育作为财政重点保障领域，全力支持教育事业高质量发展。全年教育支出73991万元，主要项目是：学前教育发展资金695万元；城乡义务教育经费保障机制改革资金6781万元；义务教育阶段学生营养改善计划补助资金2233万元；2020年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金1594万元；普通高中助学金、免学费、免住宿费补助资金及中职免学费、助学金1596万元；改善普通高中办学条件资金380万元；职业教育发展专项资金590万元；教育费附加及地方教育附加3014万元。
三是支持卫生健康事业发展。把健全公共卫生服务体系，增强公共卫生事件应对能力作为首要目标，全力支持全县卫生健康事业发展。除疫情防控外拨付基本公共卫生资金2480万元；三家公立医院（县医院、中医院、妇幼保健院）综合改革资金676万元；基层医疗卫生机构及村卫生室资金1705万元。同时，拨付计划生育事业补助资金1687万元；拨付妇女“两癌”和新生儿“两筛”231万元。较好保障了全县各项卫生健康事业发展。
四是推动完善社会保障体系建设。安排城乡居民养老保险8870万元；安排城乡居民医疗保险16800万元。拨付就业资金3430万元，拨付困难群众救助及各类抚恤资金9208 万元。主要是：城乡低保、特困供养及敬老院人员工资4419万元，残疾人各类补贴1009万元，孤儿和事实无人抚养儿童生活补助82万元，流浪乞讨人员补助130万元；拨付拥军优属及涉军生活补助资金1974万元。对健全社会保障体系，维护社会稳定起到了积极作用。
五是推动粮食安全和惠农政策较好落实。根据粮食安全责任制要求，县财政着力保障粮食安全，拨付粮油储备费用、利息补贴和保管费211万元；安排878吨粮食轮换补贴资金19万元；拨付63万元用于军粮供应站维修改造项目。确保各项惠民惠农政策落到实处，通过“一卡通”给予66320户发放粮食补贴资金1718万元；发放农机购置补贴资金135万元、生态护林员补助1528万元、森林生态效益补偿673万元、森林资源管护补助166万元、陆生野生动物养殖退出补偿287万元。
（四）服务县域建设，推动重大建设项目落地。多方筹措财政资金，使用抗疫特别国债、专项债等各类资金5.2亿元服务县域基础设施建设。其中：县本级支出3.9亿元，主要用于伏牛山中医药博物馆建设、地质博物馆建设、城东新区堂上小学建设、鼎室山路和山河路建设、尧栾西高速引线拆迁、栾川一高改扩建工程、栾川中职产教融合园建设、兴栾桥建设等项目。上级专项资金支出1.2亿元，主要用于老旧社区改造、清洁取暖提升、尾矿库地下水调查、京豫对口协作等项目。伊河上游水污染综合防治工程及栾川县5A景观提升工程等2个PPP模式入库项目总投资22.9亿元，充分发挥了政府投资引导带动作用，调动了社会资本积极性。
（五）强化财政改革，不断健全管理机制。以改革强化财政治理能力，不断健全管理机制，规范财政运行，财政治理体系和治理能力有了明显提高。一是深化预算绩效管理改革。建立财政、审计协同联动工作机制，对财政重点项目开展重点绩效评价，推动绩效评价结果与预算安排、政策调整相挂钩，预算绩效管理工作实效不断提高。二是深化政府采购制度改革。全年实际完成采购总额9.9亿元，节约资金0.5亿元，节约率4.7%。持续强化政府采购支持脱贫攻坚等职能，深入推进“互联网+政府采购”，持续不断优化政府采购营商环境，全县在国家扶贫“832”网上平台交易额达68万元，圆满完成年度目标任务。三是深入学习贯彻预算法实施条例。财政部门认真组织学习，积极宣传，将学习《条例》作为日常工作的重要内容。2020年10月1日起施行的《中华人民共和国预算法实施条例》为规范、高效的预算执行提供了具体的指引和方向，对财政支出行为进行了相应的规范，有助于进一步规范财政支出行为，减少无效的财政支出；更科学地防控地方政府债务风险。四是持续增强财政管理。扎实开展项目预算、结算评审工作，全年完成项目评审830个，送审造价36.2亿元，审定造价32.5亿元，审减3.7亿元，平均审减率10.2%。其中：扶贫项目评审354个，送审造价5.6亿元，审定造价4.7亿元，审减0.9亿元。财政资源配置效率进一步提升。
刚刚过去的2020年是“十三五”规划的收官之年，回顾过去五年，栾川财政走过了一段极不平凡的奋斗历程，财政各项工作也取得了新的重大成就。一是财政实力显著增强。在实施大规模减税降费政策情况下，五年财政收支总量分别达到120.8亿元、173.9亿元，比上一个五年分别增长40.6%、50.6%，为全县经济社会持续健康发展提供了坚实财力支撑。二是民生支出高位增长。始终把民生支出作为财政保障的重点支出，五年来，民生支出总量累计超过110亿元，占一般公共预算支出比重保持在76%以上，改革发展的成果更多更公平惠及人民群众。三是重大项目保障有力。多方筹措资金，统筹整合财力，加大重点投入，为县委重大项目的顺利推进提供了坚强保障。重点保障了西河城寺村高层安置房建设、湾滩棚户区改造、幸福路向东延伸、潭头镇“三路一桥”新建、G241呼北线和X093石张线改建、S328庙祖线鸡冠洞至祖师庙改建等项目建设，这些重大项目的顺利实施极大地改善了群众生活，方便了百姓出行，提升了城市品位，拉高了栾川颜值。四是财税改革向纵深推进。预算绩效管理改革稳步实施，预算标准体系建设深入推进，资源税从价计征、全面“营改增”、国地税合并、社保费移交税务部门征收、环境保护税、水资源税开征、电子退税、减税降费等财税改革顺利实施，县乡财力分配格局逐步完善，政府采购领域改革成效显著，国有资产管理处置更加规范，现代财政制度框架基本确立。
这些成绩的取得，是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，是各行业、各部门和全县人民齐心协力、艰苦奋斗的结果。五年来，我们进一步完善财政工作理念、思路和方法，也深化了对做好财政工作的规律性认识。一是更加注重以“政”领“财”，把准财政工作方向，切实把县委县政府交给的“责任田”种好管好。认真贯彻中央、省、市、县关于财经工作的方针政策和决策部署，系统谋划提出预算安排建议，优化财政政策供给，加强财政预算管理，为栾川社会事业发展提供强有力保障。二是更加注重节用裕民，调整优化支出结构，把钱花在刀刃上。落实 “过紧日子”要求，大力压减一般性支出，坚决反对铺张浪费和大手大脚。调整优化资金使用结构和方式，进一步突出支持重点。三是更加注重向内挖潜，提高财政治理效能，协同推进财税改革与财政管理。蹄疾步稳深化财税体制改革，加强预算执行、管理、监督、绩效评价、评审、信息化等基础工作，不断提升财政工作科学化规范化法治化水平。
与此同时，我们也要清醒地看到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：组织收入难度大，收支矛盾异常突出，国库现金调度紧张，用于“三保”方面支出困难；统筹财源能力还有待进一步加强，财政保障能力仍承受巨大考验；到期债务逐年增多，财政还本付息压力大；预算编制不够精细，预算执行不够规范；预算绩效评价结果与预算安排结合的还不够紧密等。针对以上问题，我们将开拓思维，集思广益，多措并举，在今后工作中加以解决。
三、2021年预算（草案）
2021年是建党100周年和“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。编制好2021年预算，对于做好财政各项工作、保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
2021年财政预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议、中央农村工作会议精神，深入贯彻习近平总书记关于河南工作的重要讲话和指示批示精神，认真贯彻落实省委、市委、县委全会和经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，加快建立现代财税体制，保持适度支出强度，持续优化财政支出结构，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持“过紧日子”要求，增强重大项目财力保障能力，在加快经济结构调整，调节收入分配上主动作为，继续扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，突出保基本、守底线，加强债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作。巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，为加快建设向上向善、旅居福地新栾川，全力打造伊水栾山养生城作出应有贡献，以优异成绩庆祝建党100周年。
（一）2021年预算收支安排
2021年财政总收入预算597130万元，总支出597130万元。其中：
1. 一般公共预算收支情况
2021年我县一般公共预算收入目标为250000万元，同比增长8%。根据一般公共预算收入目标和上级提前下达补助收入数，2021年我县一般公共预算财力预计为490500万元：2021年一般公共预算250000万元，加上级补助收入194300万元，债务转贷收入36100万元，加上年结转指标2300万元，加调入财力7800万元。一般公共预算支出490500万元，为提高预算的完整性，上级提前告知的转移支付资金和上年结转项目资金均列入年初预算。
（二）政府性基金收支预算
2021年全县政府性基金预算收入为106630万元。2021年全县政府性基金预算支出为106630万元。主要用于征地拆迁补偿、土地整治、城市建设等项目支出和专项债券还本付息支出。
四、2021年财政工作重点
做好2021年财政工作，我们将着重把握四个原则：一是深化改革、讲求绩效；二是统筹兼顾、保障重点；三是艰苦奋斗、厉行节约；四是坚持底线、防范风险。主要做好以下六个方面工作：
（一）坚持艰苦奋斗、勤俭节约，把党政机关“过紧日子”作为长期方针政策。把“过紧日子”要求作为预算管理长期坚持的基本方针，进一步压减一般性支出，从严控制“三公”经费预算，大力压减非急需非刚性项目。坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把预算支出关口，年初预算除“三保”之外，其他一般性项目及“三公”经费预算统一压减15%，共计压减1650万元，压减资金将统筹用于“六稳”“六保”。同时，加强支出审核和财政可承受能力评估，坚决杜绝铺张浪费行为。突出建章立制，推动建立党政机关“过紧日子”的长效机制。
（二）多措并举筹措资金，缓解财政收入压力。一是持续做好综合治税工作。依托综合治税工作专班，切实抓好综合治税工作，对增值税、资源税、所得税和征地拆迁、高速公路建设、县乡重点工程、脱贫攻坚项目等重点税源、重点企业加强征管，持续推进实名采集、数据清理等工作，全面清理漏征漏管现象，严防税款流失。二是积极盘活国有资产资源。强化相关部门协调配合，加大闲置国有资产处置力度，确保国有资源收益最大化。今年主要做好栾川乡、城关镇闲置安置房排查工作，收回处置，增加财政收入。三是做活土地“文章”。加强与自然资源等部门的沟通协调，持续加快土地挂牌出让力度，努力促成大宗土地交易，有效形成“真金白银”入库。四是积极向上争取资金。及时了解国家政策性资金投向，主动与上级财政部门联系，及早掌握上级专项资金动向，积极配合乡镇和有关部门争取相关政策性资金，缓解县财政支付压力，及时落实奖励政策。
（三）做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健可持续运行。抓实化解地方政府隐性债务风险工作，持之以恒、一以贯之、不留后患；加强统筹谋划，积极协调相关项目部门，围绕国家确定的专项债券重点支持领域，努力储备更多优质项目，结合我县发债空间，提前做好专项债券发行资料准备和评估工作，充分发挥债券资金使用效益；牢固树立底线思维，将“三保”作为一项经常性、重要的政治任务来抓，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，严把预算关，严把支出关，确保“三保”工作不出风险。
（四）深化预算及预算绩效管理制度改革，完善财政直达资金管理使用机制。提高预算完整性和财政统筹能力，统筹各类资金用于经济社会发展重点领域和关键环节；强化制度约束，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支；严肃财经纪律，严格落实各项减税降费政策，提高财政收入质量。强化预算绩效管理，发挥预算绩效管理引导作用，进一步完善绩效目标、绩效评价结果向社会公开机制，提升预算绩效管理标准化、科学化水平。县级财政部门要进一步提高直达资金的管理使用水平，优化分配流程，加大监督力度，强化数据共享，确保直达资金切实发挥实效。
（五）坚持加强财政资源统筹，保障重大项目建设。加强财政资源统筹是集中力量办大事在财政领域的重要体现，对县委、县政府关心的重大问题、提出的重大战略、作出的重大部署、交办的重大任务，财政部门要不折不扣保障到位、落实到位。加强中期财政规划管理，完善跨年度预算平衡机制，以丰补歉、削峰填谷；强化技术支撑，加快财政信息化建设，推动各部门、各领域信息整合和共享，更好满足财政资源统筹需要。积极筹措重大项目建设资金，确保资金及时到位，保证2021年重大项目顺利开工建设。
（六）盘活存量资产，缓解财政支出压力。认真谋划政府和社会资本合作PPP项目，推进实施 “TOT”（ 转让-运营-移交）类项目。通过“TOT”的运作方式盘活存量资产，置换出有效资金，减轻财政支出压力。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨繁重，我们将在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，认真贯彻县委决策部署，更好发挥财政职能，努力推动财政各项工作迎难而上、逆势而为，不为虚名、不务虚功，立足当下踏踏实实地干，以优异成绩迎接建党100周年！
栾川县十四届人大七次会议秘书处 2021年2月23日印
