（河南省）洛阳市洛宁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于洛宁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
—— 2021年2月2日在县十四届人大六次会议上
县财政局局长 余三才
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年洛宁县财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请县十四届人大六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对突如其来的疫情和经济下行的考验，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届四中、五中全会精神和习近平总书记关于财政工作重要讲话精神，全面落实县委决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚决打好三大攻坚战，支持做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，以积极的财政政策应对疫情影响，保持了经济健康发展和社会大局稳定。全年预算执行情况较好，县人大批准的年度预算圆满完成。
（一）一般公共预算执行情况
县十四届人大五次会议批准的2020年全县一般公共收入年初预算为127742万元，实际完成130136万元，为年预算的101.9%，增长10.5%。
县十四届人大五次会议批准的2020年全县一般公共支出预算为261315万元。其中，预算收入127742万元，上级提前下达补助收入139753万元，上年结转资金1086万元，调入预算稳定调节基金2066万元，债券收入2400万元，减预计上解上级支出11732万元，执行中因上级追加指标和转移支付增加，支出预算调整为354360万元，实际完成353096万元，为调整预算的99.6%，增长3.0%。
（二）政府性基金预算执行情况
县十四届人大五次会议批准的2020年政府性基金收入预算为24610万元，执行中实际完成51078万元，为年预算的207.5%。其中，国有土地使用权出让收入48868万元，国有土地收益基金收入2013万元，农业土地开发资金收入197万元。县十四届人大五次会议批准的2020年政府性基金支出预算为24610万元。执行中支出预算数调整为61034万元，实际完成59601万元，为调整预算数的97.7%。其中，文化体育与传媒支出40万元，社会保障和就业支出978万元，城乡社区事务支出43390万元，农林水事务支出29万元，交通运输事务支出352万元，其他支出3567万元，债务付息支出1145万元，抗疫特别国债支出10100万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
县十四届人大五次会议批准的2020年社会保险基金收入预算为94699万元，实际完成100206万元，为年预算的105.8%，增长19%。其中，2020年市级统筹社会保险基金收入26129万元，县级社会保险基金收入32656万元，上级财政补助收入33518万元，县级财政补助收入5433万元，转移收入1579万元，利息收入805万元，其他收入86万元。
2020年社会保险基金支出完成92114万元，为年预算88492
万元的104.7%，增长4.2%。其中，企业职工基本养老保险基金支出18732万元，失业保险基金支出713万元，城镇职工基本医疗保险基金支出4447万元，工伤保险基金支出1771万元，城乡居民基本医疗保险基金支出33076万元，城乡居民基本养老保险基金支出9052万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20700万元，其他社会保险基金支出3623万元。
（四）落实人大决议与主要财政工作情况
1.强化财政保障，坚决支持疫情防控工作。一是强化政策支持。出台了人员救治、医疗保障、政府采购、物资采购等财政措施，为疫情防控工作顺利开展提供了精准制度保障。二是强化资金保障。在预算追加、审批、资金拨付方面做到无缝对接，累计拨付疫情防控资金9814万元，全力保障医疗救治、防控物资需求和新冠疫苗的及时采购，支持县域医疗中心、县疾控中心P2实验室和乡（镇）卫生院发热门诊加快建设，县医院核酸检测实验室建成投用。三是支持企业复工复产。全年累计减税降费、减租降息19000万元，支持中小企业稳就业，发放用工补贴619万元，为4家重要物资保障企业争取专项资金486万元，为企业解忧纾困。
2.聚焦短板弱项，支持打赢三大攻坚战。一是决战决胜脱贫攻坚。累计整合各级涉农资金37183万元，较上年增长22%，共实施项目332个，保障贫困户持续稳定增收，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，持续落实“四个不摘”，巩固脱贫成果。我县财政扶贫资金绩效考核获得全省“优秀”等次，居全市第一。二是加大污染防治力度。投入2327万元，持续开展河渠“清四乱”专项行动；投入1006万元，开展“空气质量国家二级标准达标县”和“国家生态文明建设示范县”创建工作；完成全域绿化8.78万亩，成功创建“省级森林城市”、“中国特色竹乡”，并入选“2020中国百佳富氧县市”。三是防范化解地方政府债务风险。全面加强政府债务风险防控，稳妥化解存量隐形债务。截止2020年底，我县政府债务控制在市局核定限额以内，为绿色等级。
3.坚持以人民为中心，持续加大民生投入。全年民生支出284336万元，占一般公共预算支出的80.5%。一是社会保障更加有力。社会保障和就业支出69255万元。为低保户等困难群体发放补贴6769万元，城乡低保标准每人每年分别提高600元和400元，惠及3.8万人次；29所农村老年幸福院建成投用；就业补助资金支出2154万元，完成技能培训1万余人次，城镇新增就业9217人。二是大力支持教育文化体育事业发展。教育支出69013万元，重点保障教师工资待遇落实，改善县乡办学条件。投资2805万元新建、扩建11所乡（镇）幼儿园；投资6000万元建设复兴小学；投资1190万元实施中小学校舍维修改造项目17个；投资1750万元实施项目薄弱环节改善与能力提升项目55个；投资1291万元建设教师周转宿舍147套；投资689万元实施2所高中校舍建设及配套项目。文化体育支出5677万元，新增34所全国青少年校园足球特色学校和1所全国足球特色幼儿园；成功举办全国青少年校园足球夏令营（小学组）第二营区活动和全省公路自行车锦标赛，成功创建全国校园足球试点县。三是城区基础设施加速提升。投入资金18924万元，支持滨湖路东延新建、城区公园绿地、公安路及康复路提升改造工程等22个项目建设，改造完成老旧小区26个，4个海绵小区有序推进，新建城市乐道50公里，新建城区天然气管网3.2公里，新增停车位2600个。四是乡村振兴有序推进。投入资金9410万元，支持全县20个乡村振兴示范村建设，一批农村环境示范村、垃圾分类试点村和生活垃圾分拣站顺利建设，16座乡镇污水处理厂达标排放，42个改厕村、8000户改厕任务全部完成，人居环境整治三年行动通过省级验收。
4.推进财政工作高质量发展。一是稳步推进国库集中支付系统改革。国库支付中心累计支付70519笔，金额427905万元，其中直接支付348391万元，授权支付79514万元。二是依法开展政府采购和投资评审。政府采购预算215285万元，实际完成采购金额为209513万元，节约财政资金5772万元，节约率为2.7%。完成投资项目评审887个，送审金额233687万元，审定金额201906万元，审减金额31781万元，审减率13.6%。三是进一步规范财政预决算公开。通过洛宁政府网及时公开全县2020年财政收支预算草案和2019年地方财政收支决算，并督促预算单位严格按照规定的时间和内容公开部门预决算。四是加强预算绩效管理。组织预算单位开展财政支出绩效评价项目176个，评价资金114280万元，占全年一般公共预算支出的32.4%。五是强化政府和社会资本合作项目运作与管理。进入财政部项目库项目2个，洛宁县国家储备林基地建设项目和洛宁县洛河生态治理三期项目顺利推进。六是村级财务管理进一步规范。举办4期村级财务人员培训班，实现全县行政村培训全覆盖。开展村级财务专项治理活动，18个乡（镇）出台村级财务管理办法，共整改问题资金1300万元。七是开展存量资金专项清理整治工作。共撤销银行账户24个，清理上交存量资金7759万元。
各位代表，“十三五”期间，财政部门紧紧围绕“实力洛宁”建设目标，努力涵养财源税源，财政收入实现高速增长，财政保障能力进一步增强，减税降费力度空前，民生投入逐年增加，财税体制改革向纵深推进。五年来，全县一般公共预算收入累计完成534813万元，年平均增长11.9%。一般公共预算支出累计完成1596507万元，其中民生支出完成1298442万元，占一般公共预算支出的81.3%。累计投入扶贫资金195935万元，实施项目2783个，为决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会奠定了坚实基础。
同时，也清醒地看到当前财政工作形势严峻，任务艰巨，面临许多困难和挑战：一是收入结构单一新增税源少，加上受新冠疫情和减税降费政策等因素的影响，经济下行压力持续，财政收入保持稳定增长压力较大；二是各领域对财政资金需求量大，刚性支出增加，财政收支矛盾更加突出；三是防范化解地方债务任务依然艰巨。对这些问题，我们高度重视，将采取有效措施逐步解决。
二、2021年财政预算初步安排
2021年是“十四五”规划和实现第二个百年奋斗目标的开局之年，财政工作任务更加繁重，编制好2021年预算、做好各项财政工作具有十分重要的意义。
2021年财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平关于河南工作、关于财政工作的重要讲话和指示批示精神，认真落实县委十二届十次全会暨县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜底“三保”；优化财政支出结构，全面落实过“紧日子”要求，切实做到有保有压；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险；积极实施提质增效、可持续的财政政策，深化财税体制改革，加快完善现代财政制度，促进经济社会持续健康发展，确保“十四五”开好局、起好步。
（一）一般公共收支预算
1. 一般公共收入预算
综合考虑经济发展态势和新冠肺炎疫情影响，2021年全县一般公共收入预算预期增长8%，完成140546万元。
2. 一般公共支出预算
2021年全县一般公共支出预算229865万元（其中，收入预算140546万元，上级提前下达补助收入102885万元，上年结转资金64万元，调入预算稳定调节基金3522万元，减预计上解上级支出17152万元）。重点支出安排如下：
一般公共服务支出34072万元，公共安全支出10979万元，教育支出67146万元，社会保障和就业支出30299万元，卫生健康支出7216万元，节能环保支出2565万元，城乡社区事务支出11674万元，农林水事务支出38233万元。
（二）政府性基金收支预算
1.政府性基金收入预算
2021年政府性基金收入预算安排37168万元。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入35061万元，国有土地收益基金收入1930万元，农业土地开发资金收入177万元。
2.政府性基金支出预算
按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则，2021年政府性基金收入预算37168万元，加上年结余结转资金1433万元，上级提前下达政府性基金补助收入1378万元，减专项债务还本支出6390万元，2021年政府性基金支出预算为33589万元，与公共财政资金统筹安排使用。
（三）社会保险基金收支预算
2021年社会保险基金收入预算102698万元。其中，2021年市级统筹社会保险基金收入25090万元，县级社会保险基金收入33430万元，上级财政补助收入35865万元，县级财政补助收入5988万元，转移收入1496万元，利息收入662万元，其他收入167万元。
2021年社会保险基金支出预算92134万元。其中，企业职工基本养老保险基金支出19534万元，失业保险基金支出749万元，城镇职工基本医疗保险基金支出4307万元，工伤保险基金支出1859万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20658万元，机关事业单位基本养老保险基金支出829万元，城乡居民基本医疗基金支出34395万元，城乡居民基本养老保险基金支出9803万元。
三、2021年财政主要工作
（一）着力培植财源，不断壮大地方财政实力
继续落实各项减税降费措施的同时，依法依规组织税费收入。一是抓好税源培植。加大中小企业发展财税支持政策，通过财政贴息、用工补助、减免房租等方式，支持企业发展壮大；大力支持乡镇烟叶产业，增加烟叶税收入。二是加强税收征管。紧盯重点地区、重点企业和新增税源，强化对矿山、金融、建筑、房地产、资源税的征收力度。三是进一步加强综合治税力度，堵漏增收。定期召开税收分析会议，综合利用经济税收数据，精准预测收入，确保应收尽收。四是加大基金收入力度，盘点具备收储出让条件的土地，加快土地出让进度，缓解财政压力。
（二）加强财政管理，推动财政高质量发展
全面贯彻落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，强化预算约束和支出管理，严格控制一般支出、“三公”经费支出，严格控制预算追加事项，当好铁公鸡，打好铁算盘，尽力而为，量力而行，厉行节约办一切事情。按照“有保有压、突出重点”的原则，进一步优化支出结构，把保障和改善民生作为公共财政的优先投资方向，不断加大对民生重点领域、关键领域的投入力度。继续加大对农业、教育、科技、卫生、就业和社会保障等方面的投入，全面落实“六保”、全力做好“三保”，兜牢民生底线。持续深化财政改革，依法开展政府采购和投资评审，积极实施减税降费政策，全面推行地方预决算公开，有效开展预算绩效评价，强化PPP项目和政府债务监管，有效防范化解债务风险，在兜牢债务风险底线的同时，加大政府债券资金争取力度，充分发挥债券资金对稳投资、扩内需、调结构、补短板一举多效的政策效应。进一步盘活财政存量资金，提高资金使用效益，推进财政高质量发展。
（三）加大财政投入，尽力增进民生福祉
有效发挥财政优化资源配置、推动高质量发展的作用，保障全县重点工作、重大项目资金投入。持续办好民生实事，确保民生领域投入占公共预算支出的80%以上。2021年拟整合各级财政涉农资金4亿元用于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴。强化产业帮扶和易地搬迁后续扶持；持续提升农村“水、电、路、网、房”等基础设施;大力支持林业、草畜等特色高效农业发展，抓好省级苹果现代产业园建设，加大农村改厕、垃圾清运、污水处理投入力度，提升农村人居环境；推进生态建设，支持构建南部伏牛山重要生态涵养区；继续加大教育投入，加快复兴小学、一高中新建教师周转宿舍、实验一小、实验二中新建综合楼等项目建设，提升城区学校办学水平，实施一点带多校信息化建设提升项目，实现城乡学校同步共享教育信息资源；加快建设全民健身中心，实现乡村健身器材全覆盖；努力提供全龄公共服务保障，大力发展养老托育服务，推进城乡社区养老服务设施建设，积极回应群众期盼。
（四）坚持依法行政，支持和配合人大预算审查监督
拟出台《关于县本级财政资金追加审批办法的通知》，严格执行人大批准的预算，严格控制预算追加事项，强化预算执行刚性约束，依法进行预算调剂。落实好《河南省预算审查监督条例》和县人大有关要求，自觉接受预算决算审查监督，提高预算执行的科学性和有效性，加大审计问题整改力度，建立健全防范长效机制。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨，责任重大。让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，振奋精神，鼓足干劲，贯彻新发展理念，融入新发展格局，奋力谱写现代化洛宁建设绚丽篇章！
