（山东省）关于滨州市邹平市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于邹平市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月5日在邹平市第十八届人民代表大会第二次会议上
邹平市财政局局长 夏应枝
各位代表：
我受市人民政府委托，现将邹平市2022年预算执行情况和2023年预算草案提请市十八届人大第二次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，是全面开启现代化富强文明新邹平建设新征程的重要一年。面对风高浪急的国际环境、新冠肺炎疫情冲击、国内经济下行等多重考验，我市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实市委市政府工作要求，坚持稳中求进工作总基调，按照“11269”工作思路，统筹疫情防控和经济社会发展，经济运行稳中有进，政策效应逐步释放。在此基础上，预算执行情况总体平稳。
(一)一般公共预算执行情况
1．全市一般公共预算执行情况
2022年，全市财政总收入完成121.47亿元，其中，全市一般公共预算收入79.09亿元，完成调整预算的100.1%，同口径增长3%。当年一般公共预算收入加上各项补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结余收入及调入资金等，收入共计136.04亿元。全市一般公共预算支出104.04亿元，完成调整预算的99.4%，比上年增长8.2%。当年一般公共预算支出，加上上解支出、债务还本支出及结转下年支出等，支出共计136.04亿元。全市财政收支相抵，当年预算平衡。
2．市本级一般公共预算执行情况
2022年，市本级一般公共预算收入50.44亿元，完成调整预算的96.8%，比上年增长25.6%。一般公共预算收入加上上级各项补助收入、债券转贷收入、上年结余收入及调入资金等，收入共计131.39亿元。市本级一般公共预算支出97.05亿元，完成调整预算的95.2%，比上年增长12.9%。一般公共预算支出，加上上解支出、债务还本支出及结转下年支出等，支出共计131.39亿元，市本级一般公共预算收支相抵，当年预算平衡。
3．市本级一般公共预算主要支出完成情况
2022年，市本级一般公共服务支出5.31亿元，完成调整预算的99.4%，比上年增长25.3%；公共安全支出2.34亿元，完成调整预算的91.7%，比上年下降6.6%；教育支出15.69亿元，完成调整预算的100%，比上年增长8.2%；科学技术支出1.92亿元，完成调整预算的96%，比上年下降47.5%；文化旅游体育与传媒支出5918万元，完成调整预算的98.6%，比上年下降9.5%；社会保障和就业支出11.87亿元，完成调整预算的100.2%，比上年增长10%；卫生健康支出7.91亿元，完成调整预算的98.9%，比上年下降0.4%；节能环保支出7244万元，完成调整预算的96.6%，比上年下降67.2%；城乡社区支出32.13亿元，完成调整预算的98.3%，比上年增长62.4%；农林水支出8.17亿元，完成调整预算的99.6%，比上年增长17%；交通运输支出1.34亿元，完成调整预算的95.5%，比上年下降56.6%；住房保障支出2.08亿元，完成调整预算的98.8%，比上年增长15.6%。
4．市属街道一般公共预算执行情况
2022年，市属街道（包括黛溪街道、黄山街道、高新街道、好生街道、西董街道，下同）一般公共预算收入13.62亿元，完成调整预算的98.1%，比上年增长6.4%。一般公共预算收入加上税收返还、上级各项结算收入等，收入共计14.74亿元。市属街道一般公共预算支出2.41亿元，完成调整预算的63%，比上年下降35.7%。一般公共预算支出加上上解支出，支出共计14.74亿元。市属街道一般公共预算收支相抵，当年预算平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
2022年，全市政府性基金收入38.9亿元，完成调整预算的99.9%,比上年增长35.4%。政府性基金收入加上上级补助收入、上年结转收入及政府专项债券转贷收入等，收入共计68.68亿元。全市政府性基金支出58.94亿元，完成调整预算的103%，比上年下降12.4%，政府性基金支出加上上解支出、债务还本支出等，支出共计68.68亿元。政府性基金收支相抵，当年预算平衡。
(三)国有资本经营预算执行情况
2022年，全市国有资本经营预算总收入17.88亿元，其中，当年收入17.88亿元，完成调整预算的111.7%，上级补助收入16万元。全市国有资本经营预算支出17.88亿元，其中，当年支出243万元，完成调整预算的20.3%，调出资金17.86亿元。国有资本经营预算收支相抵，当年预算平衡。
(四)社会保险基金预算执行情况
2022年，全市社会保险基金(含机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险)收入9.53亿元，完成年初预算的100.4%，同比增长8.8%。全市社会保险基金支出8.39亿元，完成年初预算的102%，同比增长7.3%。
（五）地方债务预算收支情况
1．一般债务预算收支情况
2022年，全市一般债务转贷收入6.2亿元，全部为再融资债券。地方政府一般债务还本支出6.22亿元。
2．专项债务预算收支情况
2022年，全市地方政府专项债务转贷收入29.46亿元，其中，新增专项债券转贷收入29.38亿元，再融资专项债券转贷收入800万元。全市地方政府专项债务还本支出910万元，全部为置换专项债券还本支出。
需要说明的是，上述各类预算执行数据是初步汇总数，2022年财政决算编制完成后，部分数据将会有所变化。届时，我们将按照《预算法》的要求及时向市人大常委会报告有关情况。
（六）落实市人大预算决议及财政主要工作
在市人大依法监督和市政协大力支持下，我们严格按照中央、省市和市委市政府的决策部署，全面落实市人大及其常委会决议、市人大财经委的审查意见，认真承办人大代表建议3件、政协委员提案4件，紧紧围绕“六稳”“六保”任务要求，认真落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，全力保障重点领域支出，持续深化财税体制改革，狠抓预算执行管理，坚决守牢财政风险底线，全力推进全市经济社会平稳健康发展。
1.坚持有保有压、综合施策，确保财政持续稳定运行
2022年，受减税降费、产能转移、大宗商品价格波动等多重因素影响，财政收支矛盾异常突出。为全力保障我市经济社会发展，下大力气狠抓财政组织收入，加强收支形势分析，加大督导研判力度，一般公共预算收入实现正增长。进一步落实过“紧日子”要求，严控“三公”经费等一般性支出，压减非刚性、非重点项目支出。积极争取上级财政支持，今年我市被评为“山东省工业强县”，是滨州市唯一进入该名单的县区，争取转移支付资金1.1亿元和专项债券资金额度1亿元。同时，盘活存量资源资产，加大四本预算的统筹安排力度，努力实现财政收支平衡。
2.坚持统筹安排、优化结构，保障全市高质量发展重点任务
落细落实减税降费政策，为应对经济下行和疫情影响，国家出台了一系列留抵退税等组合式税费支持政策，我市坚决贯彻落实，助力助推企业可持续发展，2022年我市新增减税降费约15亿余元。大力支持工业强市战略，紧紧抓住国家实施战略性新兴产业集群发展工程重大机遇，储备工业转型升级和高质量发展资金2亿元，支持企业加大研发投入，推动高新技术企业提质上规模，培育更多“专精特新”企业。继续加大对高水平创新人才及团队、科研机构支持力度，树牢“人才引领发展”观念，支持打造新时代人才聚集高地，设立1亿元人才专项资金，积极支持落实各类人才鼓励政策和人才公寓建设。积极扩大有效投资，深化投融资体制改革，推进PPP项目规范发展，引导和撬动民间投资，激发全社会投资活力。投入资金433万元，支持“惠聚邹平·乐享生活”等消费券活动，提振消费信心，促进消费回暖。
3.坚持人民至上、办好实事，兜牢兜实基本民生底线
2022年，累计投入新冠肺炎疫情防控经费6亿余元，支持核酸检测、重症监护医疗设备、救护车及配套车载设备购置等项目，推动重大疫情防控体系和应急物资保障体系建设，有力保障了疫情防控工作开展。坚持就业优先战略，投入就业创业补贴资金3984万元，对就业困难人员托底帮扶，为做好高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业创业提供良好环境。大幅改善办学条件，新建、改扩建幼儿园8处，实施5个中小学建设项目，新增学位5465个。实施教育惠民工程，让“学有所教”落地落实，发放各类资助金1929万元，累计受益学生11.7万人次。提高文化惠民工程的覆盖面和实效性，投入资金609万元，支持全市公共文化服务体系建设、文化中心免费对外开放、农村公益电影放映、送戏下乡、三级联合文化惠民演出服务等项目。持续加大三农领域财政支持力度，2022年整合投入乡村振兴资金9亿余元，有力保障我市乡村振兴战略各项工作，进一步筑牢“三农”工作基础。
4.坚持深化改革、夯实基础，全面提高财政治理水平
健全预算管理制度，扎实推进预算管理一体化建设，进一步完善预算支出标准体系。深入推进政府采购制度重构性改革，实现政府采购业务“全程在线、一网通办”。全面实施预算绩效管理，稳步推进构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加快推进国企改革，将三十七家一级国有企业优化整合为四家集团公司，国有资产运行效率得到有效提升。加强国有金融资本监管，严格履行出资人职责，进一步完善授权企业管理制度，对授权企业资产质量、对外投资等事项强化管理，严控企业经营风险。严格政府债务管理，在积极争取政府债券的同时，坚持“资金跟着项目走”的原则，做好项目谋划，合理分配债券额度，加快债券资金支出进度，做好项目绩效评价工作，切实提高债券资金使用效益。坚决杜绝违法违规举债融资，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线。
2022年，各项财政工作稳步推进、开拓创新，取得了新的进展。这是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协加强监督、有力指导的结果，是各级各部门和全市人民攻坚克难、砥砺奋进的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出矛盾和问题。比如，财政收入稳定增长的基础不够牢固，刚性支出和新增重点支出增多，收支矛盾愈发突出；资源统筹能力还不够强，资金使用效益有待提高；创新资金投入机制、放大财政资金乘数效应的措施工具还不够丰富等等。对此，我们将坚持问题导向，采取更加有力的措施加以解决。
二、2023年预算草案
2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，落实“积极的财政政策要加力提效”要求，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务，发挥稳定经济的关键作用；进一步调整和优化支出结构，坚持统筹兼顾、突出重点，集中财力支持市委市政府重大发展战略和重点领域改革，切实保障和改善民生；深化财政体制改革，全面实施预算绩效管理，推动财政资金管理提质增效，为建设现代化富强文明新邹平打下坚实基础。
（一）一般公共预算安排情况
1．全市一般公共预算安排情况
2023年财政总收入确保完成125亿元，一般公共预算收入确保平稳增长。全市一般公共预算收入加上税收返还、转移支付补助、调入资金、债券转贷收入和上年结转收入等，收入共计133.98亿元；按照量入为出、收支平衡的原则，全市一般公共预算支出安排95.86亿元，比上年下降9.8%，加上上解支出、债务还本支出、结转支出共计133.98亿元。
2．市本级一般公共预算安排情况
2023年市本级一般公共预算收入安排49.47亿元。其中：税收收入27.19亿元，非税收入22.28亿元。
2023年市本级一般公共预算支出安排82.35亿元，比上年减少15.1%。具体项目安排是：一般公共服务支出4.5亿元；国防支出130万元；公共安全支出2.39亿元；教育支出15.83亿元；科学技术支出1.94亿元；文化旅游体育与传媒支出5877万元；社会保障和就业支出11.78亿元；卫生健康支出7.42亿元；节能环保支出5617万元；城乡社区支出21.94亿元；农林水支出5.09亿元；交通运输支出1.26亿元；资源勘探工业信息等支出4651万元；商业服务业等支出2882万元；金融支出50万元；自然资源海洋气象等支出2.84亿元；住房保障支出2.18亿元；粮油物资储备支出3230万元；灾害防治及应急管理支出5990万元；预备费2亿元；债务付息支出2121万元。
市本级一般公共预算收入，加上预计中央税收返还、调入资金、债券转贷收入、各项补助及结算收入等，收入共计122.85亿元；市本级一般公共预算支出，加上预计上解支出、债务还本、结转下年支出等，支出共计122.85亿元。
3．市属街道一般公共预算安排情况
2023年，市属街道一般公共预算收入安排13.48亿元，比上年下降1.1%。一般公共预算收入，加上税收返还、各项结算收入等，收入共计14.77亿元。市属街道一般公共预算支出安排2.19亿元，比上年下降9%。地方一般公共预算支出加上上解支出，支出共计14.77亿元。
（二）政府性基金预算安排情况
2023年，全市纳入预算管理的政府性基金收入安排33.74亿元，加上债务转贷收入、转移性收入等，收入共计66.94亿元。全市纳入预算管理的政府性基金支出安排64.45亿元，加上上解支出、债务还本支出等，支出共计66.94亿元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2023年,全市国有资本经营预算收入安排15.14亿元,主要是产权转让收入及国有企业上缴利润等,按照以收定支的原则，全市国有资本经营预算支出安排15.14亿元。
（四）社会保险基金预算安排情况
2023年,全市社会保险基金收入预算安排10.04亿元(含机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险),比上年增长5.4%，其中：财政补贴收入5.57亿元。社会保险基金支出8.89亿元, 比上年增长6%。当年收支结余1.15亿元,年末滚存结余9.26亿元。
（五）地方政府债务预算安排情况
2023年，全市地方政府一般债券转贷收入13.56亿元，全部为再融资债券，一般债券还本支出13.6亿元。专项债券转贷收入27.17亿元，其中：新增专项债券转贷收入25亿元，再融资专项债券转贷收入2.17亿元。全市地方政府专项债务还本支出2.28亿元。
上级发行2023年地方政府债券的具体安排及额度明确后，我们将按照规定及时向市人大常委会报告。
三、确保完成财政预算任务的工作措施
2023年我们将紧紧围绕市委市政府的决策部署，主动适应经济发展新常态，工作突出“一个提高，两项重点、三个坚持”，敢担当，善作为，察实情，创造性抓好贯彻落实，努力实现明年经济发展主要预期目标，以新气象新作为推动高质量发展取得新成效。
一个提高，全面提高预算管理水平，进一步深化预算管理制度改革。紧跟预算管理一体化建设要求，对标先进，整合预算编制、预算执行、决算和报告、政府采购等预算管理环节，形成预算管理全过程的管理闭环。通过强化预算评审、预算追加审批、绩效结果应用等机制，提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。完善项目预算评审机制，实行项目管理“先评审后入库”，将预算评审实质性嵌入部门预算管理流程，切实提高预算编制真实性、合理性、准确性。严格预算追加审批机制，增强预算支出刚性。健全绩效结果应用机制，做到“花钱必问效，无效必问责”，提高财政资金使用效益。
两项重点，一是重点保障基本民生，按照长期过“紧日子”要求，坚持量入为出的原则，将预算编制审核重点向“三保”支出等政策拓展，积极运用零基预算理念逐项政策、逐个项目核定支出。继续压减一般性支出，兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，集中财力和资金保障就业、教育、医疗卫生、环保、乡村振兴等民生重点项目支出。积极争取专项债券资金，支持棚户区改造、老旧小区改造、学前教育设施提升等项目建设。同时，对适合采取PPP方式实施的项目，优先采用PPP方式，减少财政资金压力。做好项目的过程管理，助推项目的评审进度，加快推进我市城市更新步伐，提升群众的获得感和幸福感。二是重点防控政府债务风险，坚持“防风险与促发展”并举，稳妥化解存量债务，严控新增隐性债务，坚决堵住违规举债融资“后门”，同时完善政府债务监管体系和风险预警处置机制，加强债务风险监测和分析预判，及早发现和解决问题，确保不发生任何风险。
三个坚持，一是坚持落实积极财政政策，增添经济发展新动能。继续贯彻落实惠企政策，切实为企业纾困解难，推动各项政策措施及时兑现、落地生效，用好再生铝、物流产业发展基金，促进经济社会全面复苏。积极对接和大力争取省、市级股权投资资金，实现与上级资金的无缝衔接。聚焦省市新旧动能转换“十强”产业以及“四新”“四化”领域的重大成果转化和产业转型升级，着力加大企业重大技术创新成果产业化、产业链关键环节提升、制造业与互联网融合、产业区域布局调整等项目的策划储备和对上争取力度，使我市能够借助高端平台实现高质量发展。二是坚持抓好组织收入工作，不断壮大财政实力。砸实各征收主体部门的收入征收责任，强化目标引领作用，加强涉税信息平台大数据分析应用，围绕契税、企业所得税、土地增值税等重点税种，扎实推进重点税源、重点行业税费共治，确保“应收尽收”。明确相关部门非税收入执收工作主体责任，逐步形成各部门间各负其责、密切配合、齐抓共管的工作机制，确保非税收入应征尽征。三是坚持深化国资国企改革，做大做强做优国有资本。细化落实各项国有企业管理制度，通过制定相关管理制度的实施细则，采取法治化、信息化监管，健全监督机制，完善监督闭环，强化责任追究，切实将各项管理制度落到实处，防止国有资产流失，促进国有资产保值增值。按照以管资本为主加强国有资产监管的要求，以履行出资人职责为抓手，制定包括企业外部董事管理、企业章程制定管理等现代企业管理制度，进一步增强企业的持续发展能力。
各位代表，2023年，财政发展任重而道远，我们将始终紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委的坚强领导下，人大和政协的依法监督下，戮力前行、砥砺奋进，在实现现代化富强文明新邹平的征程中扛起财政担当、贡献财政力量！
主要名词解释
1.“一般债务”：为没有收益的公益性事业发展举借，主要以一般公共预算收入偿还的政府债务，由地方政府发行一般债券融资,债务资金纳入一般公共预算管理。
2.“专项债务”：为有一定收益的公益性事业发展举借，以对应的政府性基金或专项收入偿还的政府债务，由地方政府发行专项债券融资，债务资金纳入政府性基金预算管理。
3．“增值税留抵退税”：是中央2022年实施大规模减税降费政策的重要举措，即对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。
4.“零基预算”：是指不以历史期经济活动及其预算为基础，以零为起点,从实际需要出发分析预算期经济活动的合理性,经综合平衡，形成预算的预算编制方法。
5．“三公经费”：因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
6．“预算绩效管理”：在预算管理中融入绩效理念,将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程,以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用效果为导向的预算管理模式,要求政府部门不断提升服务水平和质量,有效提高财政资金使用效益,并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手,是政府绩效管理的重要组成部分。
7．“三保支出”：是指保基本民生、保工资、保运转。党中央、国务院和省委、省政府高度重视县级“三保”工作。2020年3月4日，财政部印发《关于有效应对新冠肺炎疫情影响切实加强地方财政“三保”工作的通知》（财预〔2020〕12号），明确要求县级要将“三保”保障责任落到实处，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。
8.“六稳”“六保”：“六稳”是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期；“六保”是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
