（山东省）关于滨州市邹平市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于邹平市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月27日在邹平市第十八届人民代表大会第一次会议上
邹平市财政局局长 夏应枝
各位代表：
我受市人民政府委托，现将邹平市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请市十八届人大第一次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况及五年工作回顾
2021年，是邹平发展史上极不平凡的一年。面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的发展任务，我市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实市委市政府工作要求，坚决落实积极的财政政策提质增效、更可持续，统筹疫情防控和经济社会发展，经济运行稳中有进，政策效应持续释放。在此基础上，预算执行情况总体良好。
(一)一般公共预算执行情况
1．全市一般公共预算执行情况
2021年，全市财政总收入完成125.64亿元，其中，全市一般公共预算收入78.82亿元，完成调整预算的100.6%，比上年增长9.8%。当年一般公共预算收入加上各项补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结余收入及调入资金等，收入共计135.31亿元。全市一般公共预算支出96.19亿元，完成调整预算的102.8%，比上年下降13.3%。当年一般公共预算支出，加上上解支出、债务还本支出及结转下年支出等，支出共计135.31亿元。全市财政收支相抵，当年预算平衡。
2．市本级一般公共预算执行情况
2021年，市本级一般公共预算收入39.91亿元，完成调整预算的102.9%，比上年增长5.7%。一般公共预算收入加上上级各项补助收入、债券转贷收入、上年结余收入及调入资金等，收入共计128.01亿元。市本级一般公共预算支出85.98亿元，完成调整预算的110.6%，比上年下降14.5%。一般公共预算支出，加上上解支出、债务还本支出及结转下年支出等，支出共计128.01亿元，市本级一般公共预算收支相抵，当年预算平衡。
3．市本级一般公共预算主要支出完成情况
2021年，市本级一般公共服务支出4.24亿元，完成调整预算的132.5%，比上年增长44.8%；公共安全支出2.5亿元，完成调整预算的92.8%，比上年增长7%；教育支出14.51亿元，完成调整预算的99.4%，比上年增长14%；科学技术支出3.66亿元，完成调整预算的101.6%，比上年增长701.2%；文化旅游体育与传媒支出6538万元，完成调整预算的93.4%，比上年增长25.6%；社会保障和就业支出10.78亿元，完成调整预算的101.7%，比上年增长8.8%；卫生健康支出7.94亿元，完成调整预算的100.4%，比上年增长27.7%；节能环保支出2.21亿元，完成调整预算的100.5%，比上年下降26%；城乡社区支出17.59亿元，完成调整预算的127.1%，比上年下降65%；农林水支出6.98亿元，完成调整预算的104%，比上年增长56.8%；交通运输支出3.08亿元，完成调整预算的99.3%，比上年增长43.6%；住房保障支出1.8亿元，完成调整预算的96.7%，比上年增长11.6%。
4．市属街道一般公共预算执行情况
2021年，市属街道（包括黛溪街道、黄山街道、高新街道、好生街道、西董街道，下同）一般公共预算收入12.81亿元，完成调整预算的99.3%，比上年增长8.1%。一般公共预算收入加上税收返还、上级各项结算收入等，收入共计14.35亿元。市属街道一般公共预算支出3.74亿元，完成调整预算的96.3%，比上年增长7.1%。一般公共预算支出加上上解支出，支出共计14.35亿元。市属街道一般公共预算收支相抵，当年预算平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
2021年，全市政府性基金收入28.72亿元，完成调整预算的103.3%,比上年增长211.6%。政府性基金收入加上上级补助收入、上年结转收入及政府专项债券转贷收入等，收入共计67.86亿元。全市政府性基金支出67.26亿元，完成调整预算的101.5%，比上年增长68.1%，政府性基金支出加上上解支出、债务还本支出等，支出共计67.86亿元。政府性基金收支相抵，当年预算平衡。
(三)国有资本经营预算执行情况
2021年，全市国有资本经营预算总收入20.66亿元，其中，当年收入20.66亿元，完成调整预算的100%，上级补助收入29万元。全市国有资本经营预算支出20.66亿元，其中，当年支出145万元，完成调整预算的308.5%，调出资金20.65亿元。国有资本经营预算收支相抵，当年预算平衡。
(四)社会保险基金预算执行情况
2021年，全市社会保险基金(含机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险)收入8.7亿元，完成调整预算的100%，同比增长9.6%。全市社会保险基金支出7.82亿元，完成调整预算的100.9%，同比增长9%。全市社会保险基金当年收支结余9204万元,年末滚存结余7.1亿元。
（五）地方债务预算收支情况
1．一般债务预算收支情况
2021年，全市一般债务转贷收入14.56亿元，全部为再融资债券。地方政府一般债务还本支出14.95亿元。
2．专项债务预算收支情况
2021年，全市地方政府专项债务转贷收入38.88亿元，其中，新增专项债券转贷收入38.44亿元，置换专项债券转贷收入4430万元。全市地方政府专项债务还本支出4779万元，全部为置换专项债券还本支出。
需要说明的是，上述“四本”预算执行数据是初步汇总数，2021年财政决算编制完成后，部分数据将会有所变化。届时，我们将按照《预算法》的要求及时向市人大常委会报告有关情况。
（六）落实市人大预算决议情况
在市委市政府的正确领导下，财政部门严格按照预算法和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的规定，全面落实人大决议，扎实做好“六稳六保”工作，持续深化财政管理改革，全力保障重点领域支出，加快推进财税改革，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供有力支撑。
1. 加大政策对冲力度，促进经济稳定恢复、稳中有进
全面贯彻落实“积极的财政政策提质增效、更可持续”的要求，切实保障做好“六稳”工作、落实“六保”任务。一是加大减税降费力度，对冲企业经营困难。不折不扣落实上级各项减税降费政策，做到能减则减、能免则免、能缓则缓，在2020年的基础上，初步预计新增减税降费8亿余元，企业降负明显。二是用好新增债券，对冲经济下行压力。用足用好新增专项债券资金38.44亿元（包含用于补充农商行资本金的专项债券资金13亿元），坚持资金跟着项目走，投入民生项目资金超过九成。加快债券发行使用，及早形成实物工作量，有效支持补短板、惠民生。三是用好产业奖补资金，对冲产能转移的阵痛。设立产业扶持发展基金，支持再生铝、物流产业发展，兑现再生铝产业扶持发展基金2793万元。拨付企业研发补助、产业结构调整奖补、科技发展专项等各类奖补资金5.8亿元，支持企业健康发展。
2.民生保障坚实有力，人民生活水平和质量不断提升
始终坚持以人民为中心的发展思想，把民生作为财政支出的优先选项，全市一般公共预算中民生支出77.69亿元，占比80.8%。一是全力支持乡村振兴。累计投入8.4亿元，实施重点水利工程17项，小清河、孝妇河等7项省级重点水利工程全面完工；投入2.25亿元，整县推进高标准农田建设，新建高标准农田9.8万亩；扎实推进农村人居环境整治，投入1.18亿元，完成清洁取暖改造2.5万户，投入324万元，改厕规范升级4.3万户。二是推动教育优质发展。教育投入14.9亿元，新建、改扩建幼儿园5处、新增学位1500个，促进义务教育薄弱环节改善和能力提升，教师待遇普遍提高，教育教学质量更有保障。三是深入推进社会保障体系建设。社会保障和就业投入11.29亿元，城镇新增就业6916人，登记失业率降至2.03%，城乡居民基本养老保险由142元/人/月提高到155元/人/月、基本公共卫生等补助标准提高到人均79元。四是改善群众居住条件。住房保障投入3.16亿元（含中央预算内投资1.19亿元、省市配套资金720万元、专项债券资金8800万元），改造提升老旧小区53个，促进城市更新，惠及群众2万余人。五是提升医疗服务水平。卫生健康投入8.24亿元，居民基本医疗保险各级政府补助标准提高到580元；疫情防控支出3208万元，核酸检测能力达到日检1.9万管，疫苗接种突破161.79万人次。
3. 加大开源节流力度，确保财政平稳运行、健康发展
受经济下行压力加剧、减税降费力度加大、产业结构调整等影响，我市财政收支矛盾十分尖锐。在严峻形势面前，财税部门加强分析研判，完善税收保障机制，多措并举开源节流，助力保障各项重点支出。一是全力挖潜增收。依法依规组织收入，通过财源建设综合服务平台，利用数字化智能分析，加强重点企业、重点税源的监控，防止跑冒滴漏。积极推行消费有奖开票活动，提高全民依法纳税意识。二是精打细算过紧日子。坚定政府过“紧日子”的思想不动摇，压减行政成本，下大力气优化支出结构，把严把紧预算支出关口，非急需非刚性支出持续压减。三是加强政府债务风险防控。完善政府债务偿还保障机制和风险预警机制，坚决杜绝隐性债务，全市政府综合债务率140.26%，债务风险处在可控范围。
4. 全力推进改革攻坚，财政科学化精细化管理不断向前
创新理财思路，强化财政监督，财税体制改革纵深推进，财政管理水平稳步提升。一是大力推进预算管理一体化改革，依托系统开展2022年预算编制，完善综合预算体系，2022年1月1日，5家代理银行、6家试点单位完成工资发放测试，支出232万元，标志着我市预算管理一体化系统“预算执行模块”成功上线。二是全面实施预算绩效管理改革，部门整体绩效管理试点范围涉及到32个部门，年初预算项目事前绩效评估实现全覆盖，完成重点绩效评价项目26个，资金规模12.69亿元。三是在政府采购领域积极落实“放管服”改革，不断落实采购人采购主体责任，建立政府采购“负面清单”，优化营商环境，政府采购工作实现全过程不见面开标，试行供应商“信用承诺制”，注重提高政府采购效率和质量。2021年全市执行采购预算8.52亿元，完成采购额7.93亿元，节约率6.9%。四是管好用好直达资金。我市收到中央、省市各级直达资金7.15亿元，坚决落实直达资金全过程监控，贯彻“日监控、旬调度、月通报”制度，不断提高资金拨付效率，推进直达资金惠企利民，78万人次和110户企业直接受益。五是国资国企改革成效显著， 2021年邹平市被山东省国资委确定为县级国资国企改革发展示范点。整合城管局系统国有企业组建梁邹城市发展集团，提升环卫一体化水平，与市供销社合资成立梁邹农业发展集团，混改取得新突破。市国投公司目前已具备综合评级“AA+”评级条件，投融资能力进一步增强。市属国有企业现代企业制度建设实现新进展。
过去的五年，是邹平发展史上爬坡过坎、砥砺奋进的五年，也是凤凰涅槃、转型重塑的五年。特别是自2019年以来，我市面临产业结构调整、减税降费的压力，洪涝灾害、新冠疫情的冲击等多重因素影响，困难之多、挑战之大是前所未有的。面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的发展任务，我市财政部门迎难而上、担当作为，通过不断加强财政管理、大力盘活资源资产、用好管好地方政府债券、落实直达资金快速直达、大力压减一般性支出等一系列措施，全力支持抗击疫情，全力支持做好“六稳六保”，全力支持打好三大攻坚战，全力支持全面建成小康社会，“十三五”圆满收官，“十四五”良好开局。财政工作在大战大考中经受住了考验，财政改革发展也取得了新的成绩。
——财政实力不断增强。五年来，财政总收入由110.31亿元增长到125.64亿元,年均增长3.3％；一般公共预算收入由67.84亿元增长到78.82亿元,年均增长3.8％；地方税收收入由53.8亿元增长到62.32亿元,年均增长3.7％，一般公共预算收入排名由全省第8位上升到全省第5位（不含区），财政综合实力不断增强。
——支出结构不断优化。五年来，地方一般公共预算支出由67.45亿元增长到96.19亿元,年均增长9.3％。矢志不渝惠民生，全市各级财政用于民生方面的支出由55.2亿元增长到77.69亿元，年均增长8.9%，重点保障了教育、医疗卫生、社会保障、农业、城乡社区等民生事业发展需要。
——财政改革全面推进。五年来，坚持科学管理，转变理财思路，积极构建有利于科学发展的财税体制机制。国库集中支付电子化管理、预算管理一体化改革顺利实施，政府采购荣进全国百强，部门整体绩效管理成为全省试点，国有资产管理位居滨州前列，国资国企改革进入新阶段，政府会计制度执行率先畅通“最后一公里”，我市自主研发的财源建设综合服务平台走出了“邹平经验”。
成绩来之不易，但我们也要清醒的看到，当前财政运行面临着一些矛盾和问题。主要表现在：钢铁及焦化产能退出、电解铝产能转移、煤炭消耗量压减等政策性因素对经济影响作用明显，阵痛无法避免；财政收入增长乏力，刚性支出只增不减，财政收支矛盾依然突出；区域间发展不够均衡，部分镇办财政仍较困难；政府债务风险不容忽视，财税监督有待于进一步加强等等。对于这些问题，我们将高度重视，着力加以解决。
二、2022年预算草案
未来五年，是我市高质量发展的关键时期，财政部门担负着更加繁重的任务。我们将紧紧围绕《政府工作报告》对未来五年全市经济和社会发展的总体要求，主动适应经济新常态，坚持稳中求进工作总基调，统筹资金聚焦经济结构调整、城乡发展、生态环境建设、民生事业保障、疫情防控等全市中心工作，推动财税改革取得实质性进展，为实现现代化富强文明新邹平提供有力保障。今后五年全市财政工作的主要目标是：地方一般公共预算收入年均增长7.5%左右，收入规模100亿元以上。
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实市委市政府重大决策部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，增强重点项目财力保障；进一步深化预算管理制度改革，落实部门和单位预算管理主体责任，完善部门预算约束机制，加快支出标准体系和项目库建设，推动预算绩效管理提质增效；坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出；实施预算管理一体化系统建设，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度，为实现全市高质量发展提供有力支撑。
（一）一般公共预算安排情况
1．全市一般公共预算安排情况
2022年财政总收入安排137亿元，其中，一般公共预算收入安排84.73亿元，比上年增长7.5%，税收占比79.1%，分部门情况是，税务部门安排67.02亿元，财政部门安排17.71亿元。
全市一般公共预算收入加上税收返还、转移支付补助、调入资金、债券转贷收入和上年结转收入等，收入共计132.97亿元；按照量入为出、收支平衡的原则，全市一般公共预算支出安排104.25亿元，比上年增长8.4%，加上上解支出、债务还本支出、结转支出共计132.97亿元。
2．市本级一般公共预算安排情况
2022年市本级一般公共预算收入安排42.9亿元，按7.5%增幅测算。具体项目安排是：税收收入28.51亿元，非税收入14.39亿元。
2022年市本级一般公共预算支出安排93.62亿元，比上年增长8.9%。具体项目安排是：一般公共服务支出4.34亿元；国防支出211万元；公共安全支出2.55亿元；教育支出15亿元；科学技术支出3.7亿元；文化旅游体育与传媒支出6600万元；社会保障和就业支出11.85亿元；卫生健康支出8亿元；节能环保支出2.3亿元；城乡社区支出25.69亿元；农林水支出7亿元；交通运输支出3.1亿元；资源勘探工业信息等支出1亿元；商业服务业等支出1000万元；金融支出320万元；自然资源海洋气象等支出3.51亿元；住房保障支出1.8亿元；粮油物资储备支出200万元；灾害防治及应急管理支出6000万元；债务付息支出2.23亿元。
市本级一般公共预算收入，加上预计中央税收返还、调入资金、债券转贷收入、各项补助及结算收入等，收入共计126.74亿元；市本级一般公共预算支出，加上预计上解支出、债务还本、结转下年支出等，支出共计126.74亿元。
3．市属街道一般公共预算安排情况
2022年，市属街道一般公共预算收入安排13.89亿元，比上年增长8.5%。一般公共预算收入，加上税收返还、各项结算收入等，收入共计15.57亿元。市属街道一般公共预算支出安排3.82亿元，比上年增长2.2%。地方一般公共预算支出加上上解支出，支出共计15.57亿元。
（二）政府性基金预算安排情况
2022年，全市纳入预算管理的政府性基金收入安排37.18亿元，加上债务转贷收入、转移性收入等，收入共计62.56亿元。全市纳入预算管理的政府性基金支出安排62.4亿元，加上上解支出、债务还本支出等，支出共计62.56亿元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2022年,全市国有资本经营预算收入安排20.12亿元,主要是产权转让收入及国有企业上缴利润,按照以收定支的原则，全市国有资本经营预算支出安排20.12亿元。
（四）社会保险基金预算安排情况
2022年,全市社会保险基金收入预算安排9.49亿元(含机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险),比上年增长8.7%，其中：财政补贴收入5.13亿元。社会保险基金支出7.56亿元, 比上年下降3.2%。当年收支结余1.27亿元,年末滚存结余8.5亿元。
（五）地方政府债务预算安排情况
2022年，全市地方政府一般债券转贷收入6.22亿元，全部为再融资债券，一般债券还本支出6.22亿元。专项债券转贷收入25.09亿元，其中：置换专项债券转贷收入910万元，新增专项债券转贷收入25亿元。全市地方政府专项债务还本支出910万元。
上级发行2022年地方政府债券的具体安排及额度明确后，我们将按照规定及时向市人大常委会报告。
三、确保完成财政预算任务的工作措施
2022年我们将紧紧围绕市委市政府的决策部署，主动适应经济发展新常态，进一步优化政策、深化改革、强化管理，充分发挥财政职能作用，促进经济社会持续发展，确保完成预算任务。
（一）加大财源建设力度，增强财政保障能力
不折不扣落实减税降费政策，继续依托财信担保公司，完善中小企业融资担保体系，增强企业发展活力。用好物流、再生铝等产业发展基金，落实招商引资政策，支持引资企业快落地、快见效。通过财源建设服务平台，整合数据信息，持续发力挖掘税源。相关职能部门各司其职，依法依规组织非税收入，特别是要完成规划调整，尽快释放土地增收潜力。
（二）优化财政支出结构，贯彻落实节用裕民
坚定政府过“紧日子”的思想不动摇，压减行政成本，兜牢“三保”底线，保障市委市政府重点项目实施。一方面强化预算绩效评价结果运用，做到花钱必问效，无效必问责，坚决取消低效无效支出。另一方面完善财政监督机制，严肃查处各种违法违纪违规行为，提高财政监督的威慑力，确保财政资金安全，提高紧平衡下财政资金使用效益。
（三）强化资源（金）统筹整合，增强财力综合运筹
把有限的财力整合，统筹用于市委市政府重大决策项目。一是鼓励合适的项目运用PPP模式建设（目前还有约13亿元的空间），突出财政“四两拨千斤”带动作用。二是积极争取债券资金，确保在建已发行项目尽快完工发挥效益，推动入库新项目尽快开工建设。三是整合国有资源资产注入优势国有企业，壮大国有企业实力，提高融资能力，支持国有企业依法依规承接重大基础设施建设项目。
（四）推进财政管理改革，切实提高管理效能
一是去繁除杂、简化流程，大力推动预算管理一体化系统上线运行，依托新系统规范预算管理，实现财政业务全面贯通，用信息化手段护航财政资金支付的安全与便捷。二是深化预算绩效管理改革，做实做精重点项目绩效评价和部门整体绩效评价，健全评价结果和预算安排挂钩机制，全面公开部门和重大项目预算绩效目标，使绩效评价成为决定预算资金分配的“硬核”导向。三是深化政府采购“放管服”改革，进一步优化政府采购制度体系、执行机制和监管模式建设，以高效服务、规范政府采购行为，切实提高管理和服务水平。
（五）健全政府债务管理，确保经济平稳运行
完善政府债务管理体制机制，强化“借、用、管、还”闭环管理。兼顾稳增长和防风险需要，一方面按照“资金跟着项目走”的原则，精准聚焦重点领域、重点项目，加强政府专项债券项目全生命周期管理，提高项目储备质量，加快债券资金拨付使用，提高债券资金使用效益；另一方面坚决遏制隐性债务增量，统筹全市资产资源，稳妥处置债务存量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
各位代表，2022年，我们将在市委市政府的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督，认真听取市政协的意见和建议，以更开阔的视野、更开放的思维、更创新的方法谋划推进财政改革发展，笃行不怠、接续奋斗，守则担当、主动作为，在实现现代化富强文明新邹平的征程中体现财政担当、贡献财政力量！
主要名词解释
1．一般公共预算收入：即以往所指的“地方财政收入”“公共财政收入”或“一般预算收入”。按照2015年1月1日起实施的新预算法，统一改称“一般公共预算收入”。
2．财政总收入：是一个地域内财政收入的总额。包括财政部门组织的收入、税务部门组织的收入总和；也等于地方一般公共预算收入、上划省级财政收入和上划中央财政收入之和，是财政大收入的概念。其中，全市地方一般公共预算收入等于市级一般公共预算收入和乡镇级一般公共预算收入之和。
3．政府性基金收入：是指经国务院或财政部批准，各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金,主要包括国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费收入、污水处理费收入等。
4．国有资本经营预算：是指以国家所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算，是政府预算的重要组成部分。各级财政部门为国有资本经营预算的主管部门，各级国资监管部门和单位为国有资本经营预算单位。
5．社会保险基金预算：是指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项基金收支的年度计划，是政府预算的重要组成部分。具体包括企业职工基本养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、居民基本养老保险、居民基本医疗保险、机关事业单位养老保险八个险种。
6．积极的财政政策：是实现国家经济政策与宏观调控的手段。是通过财政投融资进行国家基本建设与基础设施建设，调整经济结构，引导、推动、扶持产业升级，形成新的经济增长点，促进投资，增加就业，扩大内需，使国家经济平衡可持续发展。积极的财政政策是经济稳定发展、人民生活水平稳步提高的必要前提，是社会主义市场经济的重要特征。
7．“三保”支出：是指保基本民生、保工资、保运转。党中央、国务院和省委、省政府高度重视县级“三保”工作。2020年3月4日，财政部印发《关于有效应对新冠肺炎疫情影响切实加强地方财政“三保”工作的通知》（财预〔2020〕12号），明确要求县级要将“三保”保障责任落到实处，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。
8.“六稳”“六保”：“六稳”是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期；“六保”是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
9．财政支出绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段,建立和健全财政支出的追踪问责和问效制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。
