（河南省）平顶山市湛河区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于湛河区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
—— 2021年3月2日在湛河区第五届人民代表大会第六次会议上
湛河区财政局
各位代表：
受区政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请区五届人大六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和复杂严峻的国内外形势，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，区政府团结带领全区人民，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实市委、市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，以推进供给侧结构性改革为主线，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，积极对冲疫情影响，经济运行整体保持了稳中有进的良好态势。在此基础上，财政预算执行情况总体较好，圆满完成了区五届人大五次会议确定的任务。
（一）全区财政预算执行情况
1．财政收支
区五届人大五次会议批准的2020年财政收入预算为74516万元，执行中，经区人大常委会批准，调整财政收入预算为70139万元，实际完成71898万元，为调整预算的102.5%，同比增收2259万元，增长3.2%；年初财政支出预算为115569万元，执行中因使用上级补助、地方政府债券和结余结转等安排支出，支出预算调整为240979万元，实际完成财政总支出244111万元，为调整预算的101.3%，同比增支44920万元，增长22.6%。
2．社会保险基金预算
区五届人大五次会议批准的2020年社会保险基金收入预算为26326万元，实际完成27445万元，为预算的104.3%；支出预算为27090万元，实际完成35968万元，为预算的132.8%。其中：机关事业单位养老保险收入9669万元，支出9715万元，当年超支46万元，滚存结余529万元；城乡居民基本养老保险收入4347万元，支出3042万元，收支结余1305万元，滚存结余4731万元；城乡居民基本医疗保险收入13428万元，支出13496万元，当年超支68万元，滚存结余9960万元。
3．政府债务情况
2020年末，我区政府债务限额113138万元，政府债务余额93824.6万元，为政府负有偿还责任的债务，未突破批准的限额。
2020年增加政府债券45943万元。其中：再融资一般债券5943万元，棚改专项债券40000万元。
（二）落实区人大决议和重点工作情况
按照区五届人大五次会议有关决议和审查意见，充分发挥财政职能作用，较好地服务了全区经济社会发展大局。
1．全力统筹推进疫情防控和经济社会发展
新冠肺炎疫情以来，坚持一手抓防疫、一手促发展，奋力书写夺取全区疫情防控和经济社会发展双胜利“财政答卷”。一是保障疫情防控资金供给。建立资金支付绿色通道，放宽业务受理时限要求，坚持特事特办、急事急办、全力保障、分秒必争，实现疫情防控资金第一时间拨付。建立政府采购绿色通道，落实上级出台的政府采购便利化措施，明确相关部门可自行组织采购疫情防控相关的货物、工程和服务，放宽采购预算、采购方式、采购程序。全年共拨付各类疫情防控资金2049万元，用于医疗救治、集中隔离、社区防控等。二是全力支持经济社会发展。抢抓时间窗口期，加大政府债券争取力度，应对疫情冲击。全区共争取新增专项债券40000万元和抗疫特别国债5529万元，并实行“日报制”，督促各项目单位尽快支付债券资金，充分发挥债券资金稳投资、补短板、强弱项的积极作用。
2．坚决支持打好三大攻坚战
助力脱贫攻坚战圆满收官。根据市委安排部署，湛河区结对帮扶鲁山、叶县、舞钢的31个贫困村。为切实把结对帮扶工作落到实处，从辖区各单位抽调93名精干力量，组建了31个工作队，全面投入结对帮扶工作。2020年，支付鲁山县120万元，用于帮助改善基础设施建设；落实资金31万元，用于结对帮扶工作队工作经费；落实资金181.5万元，用于结对帮扶工作队员生活补助。为全市打赢精准脱贫攻坚战贡献了湛河力量。
大力保障污染防治攻坚战。着力解决制约环境的突出问题，重点支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战，推进绿色产业发展，加大生态修复力度，切实改善生态环境质量。增强环保治理保障能力，加大环保资金投入，落实资金663万元，用于大气污染、水污染、土壤污染防治等，为环境污染防治工作提供坚实财力保障。
积极防范化解政府债务风险。坚决贯彻落实中央、省委、市委和区委决策部署，建立债务动态监控机制、隐性债务违规线索和问责情况月报制度，把政府债务风险防范化解情况纳入年度目标考核范围，压实部门责任，坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解隐性债务存量。2020年我区圆满完成政府隐性债务年度化解任务，为今后争取债券资金留足了空间。
3．助推经济持续健康发展
不折不扣落实减税降费政策。积极贯彻落实中央有关减税降费决策部署，全面监督减税降费政策实施情况，认真做好政策效果评估，全年实现减税62691万元。同时，从“降费率、降基数、稳方式”三个方面着手，降低养老保险单位缴费比例，继续阶段性降低失业保险、工伤保险费率，调整缴费基数政策，稳定现行征缴方式。2020年减少机关事业单位基本养老保险费848万元。全区减税降费政策得到全面贯彻落实，有力助推经济高质量发展。
千方百计保障财政收入。加快推进综合治税工作，完善综合治税领导机制和经济分析联席工作制度，在建筑和房地产行业、土地增值税等领域开展调查分析和税收专项治理，创新征管方式，采取代扣代征和加大税源管控等措施，实现了税收收入的稳定增长。财政部门继续加大非税收入征管，采取以票控费、系统控费等办法，不断提高收入质量，确保形成可支配财力。
4．加快推动城乡融合发展
支持实施乡村振兴战略。落实资金70万元，用于农机购置补贴发放；兑现农业支持保护补贴430万元；落实资金518万元，用于创森占地补偿；落实资金375万元，用于夏秋两季秸秆还田补助和禁烧奖励；落实资金1426万元，用于保障农村基层组织正常运转；落实资金800万元，用于水库移民后期扶持补贴；落实资金1174万元，用于水库移民后期扶持项目支出；落实资金450万元，支持改善农村人居环境。
加强重点项目建设。针对收支矛盾突出的现实情况，深入研究分析有关财税政策，积极向上级反映我区财政运行、体制机制改革和重点项目建设等情况，争取上级财力和项目支持。2020年，争取上级补助59223万元，有力地保障了全区经济建设和社会发展，促进了区域经济持续健康发展。
5．稳步增进民生福祉。坚持尽力而为、量力而行，全力提升人民群众的获得感和满意度，全区财政民生支出101862万元，占一般公共预算支出的76.8%，为保障和改善民生提供了有力支撑。
加强就业和社会保障。全区社会保障与就业支出22881万元。落实资金9669万元，用于保障机关事业单位养老保险制度改革；落实资金4348万元，用于城乡居民社会养老保险；安排资金2047万元，提高城乡困难群众财政救助补助水平；落实资金197万元，用于困难残疾人发放生活补贴和护理补贴；落实资金363万元，用于80岁以上老人高龄补贴；落实资金550万元，做好就业保障工作，加大就业困难群体帮扶力度。
支持教育优先发展。进一步完善城乡义务教育经费保障机制，落实资金2355万元，用于义务教育均衡发展和新建学校投入；落实资金2069万元，用于教师培训、教育装备购置和中小学校舍维修改造工程；落实资金470万元，用于全区学前教育幼儿贫困资助和幼儿园工程及配套设备建设；落实资金2927万元，用于城乡中小学生“两免一补”；落实资金102万元，用于原民办教师养老补贴及时、足额发放；落实资金1112万元，全面落实省委、省政府确定的对义务教育阶段教师三项补贴补助，提高教师待遇水平；落实资金44万元，用于支持青少年体育训练和足球场地建设。
支持社会事业发展。财政补助资金9329万元，用于161572名城乡居民医疗参保；落实资金1910万元，支持医药卫生体制改革工作，推进政府购买基本公共卫生服务；落实资金133万元，用于补助基层医疗卫生单位实行基本药物制度改革；落实医疗救助金183万元，加强医疗救助与基本医疗保险制度衔接；落实资金1412万元，用于计划生育奖励扶助；落实资金79万元，用于区文化馆及基层社区图书室、文化中心等免费开放建设；落实资金80万元，用于各基层文化中心、文化站设备购置、农家书屋建设及电影进社区补助等公共文化服务体系建设。
6．深化财政领域重点改革
深化财政基础管理工作。组织实施2020-2022年区级中期财政规划编制工作。全面清理区本级结余结转资金，盘活财政存量资金，收回2019年以前年度部门预算结余资金20782万元，重新安排资金12961万元，剩余资金7821万元调入一般公共预算统筹使用。75个财政供给一级预算单位部门预算提交人代会审议，所有财政供给单位部门预决算按要求公开。进一步压缩一般性支出，全年压减幅度达到15％以上。继续从严控制“三公”经费，2020年区本级“三公”经费预算总额为946万元，下降8.5%。扎实开展惠民惠农财政补贴资金专项治理、减税降费政策措施实施效果监督检查，推动财税法规和重大财政政策落实到位。加快完善服务人大预算决算审查监督机制，切实做好我区财政预算管理各项工作。
推进政府投融资公司改革转型发展。继续完善投融资公司法人治理结构、规范管理模式与项目运作，明确公司发展方向，健全风险防控机制，提升服务地方经济能力。
强化财政监督管理。重点对民生资金管理使用情况和预决算公开情况、区直单位及区属国有企业资产处置情况进行专项检查，进一步严肃财经纪律。完善预算执行动态监控系统，加强预算执行动态监控，财政集中支付办理支出业务43731笔，实际支付资金311767万元。政府采购总量继续扩大，2020年实现政府采购27330万元，节约资金2266万元。规范财政投资评审工作，全年完成评审项目78个，送审价43462万元，审定金额39461万元，审减金额4001万元，审减率达9.2%。
各位代表，过去的一年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是新中国历史上极不平凡的一年。全区上下主动适应经济发展新常态，统筹疫情防控和经济社会发展，团结奋进，攻坚克难，全区财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩。这离不开区委的科学决策、坚强领导，离不开区人大、区政协的依法监督、悉心指导，离不开各级各部门的通力配合、共同努力。同时，我们也清醒地认识到当前财政运行和预算管理工作还存在一些问题，主要是：受新冠疫情、财政体制以及国内外经济形势等因素的影响，财政收入增长乏力；保工资、保运转、保基本民生等刚性需求，与财政可安排财力的矛盾仍然突出；部门预算编制还不够精细，执行不够严格，部门预算管理基础工作有待加强，预算透明度仍需进一步提高；财政管理水平、财政资金使用效益还有提高空间；防范和化解财政风险的任务还非常艰巨；财政监管还需进一步加强。
二、2021年预算草案情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。编制好2021年预算，对于做好各项财政工作、保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
2021年预算编制工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以中央、省、市和我区经济工作会议精神为指引，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革创新为动力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。扎实落实积极的财政政策并大力提质增效，持续优化财政支出结构，增强重大战略任务财力保障，坚持政府过“紧日子”，切实做到有保有压。加强地方政府债务管理，严控并逐步化解隐性债务风险。深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，全面实施预算绩效管理，突出保基本、守底线，提高财政资金配置效率和支出使用效果，为经济社会持续健康发展提供坚强财力保障，为“十四五”开好局、起好步。
2021年全区一般公共预算收入预期增长目标为5%左右。支出方面，由于疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，增支政策多、刚性强，新区建设、乡村振兴、教育社保医疗等硬性增支较多，财政收支矛盾十分突出。2021年财政工作，着重把握四个原则：一是深化改革，讲求绩效；二是统筹兼顾，突出重点；三是艰苦奋斗，勤俭节约；四是坚持底线，防范风险。
（一）2021年财政收支预算安排
1．财政收入
2021年，财政收入安排75500万元，增长5%。
2．财政支出
一般公共预算情况。按现行财政体制算账，全年区级一般公共预算收入安排75500万元，加上上级补助收入57721万元，减去上解支出18122万元，全年可支配财力为115099万元全部安排支出，比上年增长1.96%。主要支出科目安排情况是：
（1）一般公共服务支出21313万元。
（2）教育支出25154万元。
（3）科学技术支出285万元。
（4）社会保障和就业支出21957万元。
（5）卫生健康支出16862万元。
（6）农林水支出5509万元。
（7）住房保障支出6147万元。
（8）预备费3000万元。
需要说明的是，按照财政部规定，上级补助收入按上级财政提前告知数安排；地方政府债券收支暂不列入年初预算，待市批复我区债券规模后编制预算调整方案，报区人大常委会审批。
（二）2021年政府性基金预算安排
按照现行财政体制，我区政府性基金支出按照上级政府性基金补助收入规模确定。
（三）2021年社会保险基金收支预算安排
2021年社会保险基金收入安排28444万元，支出安排28758万元。其中：机关事业单位养老保险收入9959万元，支出11000万元；城乡居民基本养老保险收入4489万元，支出3778万元；城乡居民基本医疗保险收入13996万元，支出13980万元。
三、完成2021年预算任务的主要措施
认真贯彻落实预算法和预算法实施条例等有关法律法规，进一步深化预算管理改革，加快建立现代财政制度，持续提升预算管理科学化、规范化水平。
（一）进一步落实政策，着力培育厚植财源
一是抓政策落地。按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。用足用好疫情期间出台的各项援企稳岗、金融支持政策，继续加大减税降费力度，保护好市场主体，促进全区经济平稳运行。二是抓财源培育。充分发挥财政职能作用，强化税源培育举措，大力招商引资，优化营商环境，挖掘潜在税源、开发增量税源。三是抓争资争项。围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取工作。四是抓实征管举措。大力加强非税收入管理力度，加快处置闲置、低效资产。多渠道筹措资金，继续清理结转结余资金，加大各类结转结余资金盘活使用力度。
（二）进一步加强管理，着力优化支出结构
一是从“紧”预算。严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。坚持政府带头过“紧日子”，牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。二是强化统筹。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。继续清理整合专项资金，取消政策到期、预定目标实现等已无必要继续实施的专项，及时调整无法完成目标、执行严重滞后等绩效低下的专项，切实整合政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项。三是着力压减。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，集中财力投向教育、就业、医疗、保障房等与民生密切相关领域，让改革发展成果更多更公平惠及全区人民。
（三）进一步强化监控，着力防范和化解政府债务风险
一是贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方政府性债务要求。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本付息资金列入预算，强化预算约束。建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持“资金跟项目走”，优化投资结构，提高使用效益。二是防范化解政府债务风险。严格落实化债计划，采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规举债融资行为，对发现的违法违规举债融资行为，按照终身问责、倒查责任的要求，依法依规实施问责。三是注重加强风险监测预警。强化全口径债务动态监测管理，健全地方政府债务风险评估和预警机制，做好地方政府债务信息公开工作，积极稳妥防范化解债务风险。
（四）进一步抓好改革，提升财政治理能力
认真贯彻《预算法》，落实好《预算法实施条例》，深入推进财政体制改革工作，落实财政事权和支出责任划分改革部署，不断提升财政管理的质量水平。严格落实预算管理一体化建设要求，按照“五统一”标准，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行规范整合。深入推进中期财政规划编制工作，重点加强项目库建设管理，完善政府预算体系，加强年度预算与中期财政规划的有机衔接与统筹联动。深入推进预算绩效管理工作，拓展预算绩效管理深度和广度，按照勤俭办事的原则，科学设置绩效目标，实施绩效目标“开门”评审，推进绩效目标编报合法合规、真实完整、科学可行。
（五）全力配合区人大依法开展预算审查监督
认真落实区人大及其常委会有关预算决算决议，充分听取意见建议。严格履行预算调整程序，认真执行预算执行中出现预算调整事项依法报区人大或其常委会审查批准、未经批准不得擅自调整预算等相关规定，积极主动接受人大监督。
各位代表，2021年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在区委坚强领导和区人大、区政协监督指导下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实本次会议决议，更好发挥财政职能作用，助推我区适应新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局、实现高质量发展，以优异成绩向中国共产党百年华诞献礼！
湛河区五届人大六次会议秘书处 2021年3月 |
