（山东省）关于菏泽市牡丹区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于牡丹区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月7日在牡丹区第十九届人民代表大会第二次会议上
牡丹区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会提交牡丹区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，紧紧围绕 “争先进位、走在前列”目标，全面落实区委各项决策部署，严格执行区人大决议，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全区一般公共预算收入277074万元，完成调整预算的100.4%，同口径增长0.9%。其中，税收收入179212万元，完成调整预算的99.9%，同口径下降13.7%；非税收入97862万元，完成调整预算的101.3%，增长63.8%。
全区一般公共预算支出600808万元，完成调整预算的82.6%，增长18.6%。按现行财政体制，当年一般公共预算收入加上返还性收入、各项补助收入、债务转贷收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及上年结转收入等701451万元，收入总计978525万元。当年一般公共预算支出加上上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金及结转下年支出等377717万元，支出总计978525万元。当年收支平衡。
其中，区级一般公共预算收入139600万元，一般公共预算支出525736万元。当年一般公共预算收入加上返还性收入、各项补助收入、债务转贷收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及上年结转收入等711604万元，收入总计851204万元。当年公共预算支出加上上解支出、债务还本支出、结转下年支出等325468万元，支出总计851204万元。当年收支平衡。
2022年可用于“三保”的财力536839万元，全年“三保”支出533685万元，其中保工资350760万元、保运转14878万元、保民生168047万元。可用于“三保”的财力大于“三保”支出，“三保”保障无缺口。
（二）政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入405887万元，完成调整预算的71.2%，加上上级补助收入、债务转贷收入及上年结转收入等205787万元，收入总计611674万元。政府性基金预算支出513291万元，完成调整预算的68.5%，加上上解支出、调出资金及结转下年支出等98383万元，支出总计611674万元。
其中，区级政府性基金预算收入401727万元，加上上级补助收入、债务转贷收入及上年结转收入等189740万元，收入总计 591467万元。政府性基金预算支出439470万元，加上上解支出、调出资金、补助下级支出及结转下年支出151997万元，支出总计591467万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金收入110066万元，完成预算的97%；社会保险基金支出109743万元，完成预算的103%。收支相抵，当年结余323万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算上级补助收入90万元，加上上年结转收入91万元，收入总计181万元，专项用于国有企业退休职工社会化管理支出；国有资本经营预算支出0元。
2022年，发行地方政府债券168886万元，其中，一般债券15586万元、专项债券153300万元。截至2022年12月31日，全区地方政府债务余额1407951万元，其中，一般债务余额331421万元、专项债务余额1076530万元，控制在区人大常委会批准的债务限额1428625万元之内。
需要说明的是，上述各类预算执行数据均为初步汇总数据，2022年财政决算编制完成后，部分数据可能还会有所变化，我们将按照规定及时向区人大常委会报告。
二、2022年主要工作
2022年，面对退税减税降费政策落实落地、多轮次新冠疫情冲击等因素影响，全区上下牢固树立过“紧日子”的思想，集中财力保障“六稳”“六保”，各项工作取得了显著成绩，有力推动了经济恢复和社会大局稳定。
（一）依法依规挖潜增收。区乡两级始终把依法组织收入放在重要位置, 2022年不折不扣落实退税减税降费政策，减税降费近12亿元，发挥政策作用助企纾困，激发市场活力。财税部门依法治税管费，创新征管措施。完善税收保障机制，健全涉税信息共享平台，加强收入稽查清查，深挖增收潜力。充分发挥“以票控费，以票促收”的效能，从源头上确保非税收入及时足额入库。2022年，全区一般公共预算收入完成27.7亿元，同口径增长0.9%，为全区经济社会发展提供了有力保障。
（二）全力保障民生投入。始终坚持把保障民生作为财政工作的首要任务，千方百计增加民生投入。2022年全区用于民生和社会事业方面的支出47.1亿元，占一般公共预算支出的78.5%。加大教育投入，严格落实城乡教育经费保障机制，推进教育品质提升，支持城乡教育一体化均衡发展；不断完善覆盖城乡的养老保险体系，将城乡居民基本养老保险基础养老金提高到160元、65岁以上加发5元、75岁以上加发10元；将城乡低保标准分别提高到每月829元、648元，财政月补差分别提高到498元、389元，将城乡特困供养标准分别提高到每月1078元、843元；加大卫生健康投入，保障疫情防控资金需要，将城乡居民医疗保险财政补助标准提高到610元，基本公共卫生服务经费提高到年人均84元；投入307万元为我区全体居民投保了灾害民生综合保险，提升了抵御自然灾害的能力。
（三）加大乡村振兴投入。统筹整合涉农资金5.3亿元集中用于乡村振兴。投入1.2亿元，建设高标准农田6万亩。发放耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、棉花补贴、大豆补贴等合计1.4亿元。投入4153万元，保障了村级组织正常运转。争取农村公益事业财政奖补资金891万元，集中推进农村人居环境整治等公益事业发展。建设国花交易中心恒温库、牡丹调料加工净化车间等特色农业发展项目，促进农业增收。加强财政衔接资金监管，制定了《牡丹区财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》，积极督导衔接资金支付进度。创新财政金融协同支农方式，加强“政银担”多方合作，2022年共计实现“鲁担贷”担保合同金额3.6亿元，有效引导涉农信贷规模放量增速。
（四）多方融资服务发展。加大投融资力度，积极争取政府专项债券15.33亿元，支持安置房、城市基础设施及重点项目建设。争取保交楼贷款14.5亿元，重点支持特困企业尽快交楼。积极创造条件，争取政策性银行对安置房建设的资金支持，农发行首批6.5亿元贷款已获批用于赵楼安置区建设。加强政府投资项目管理，建立起科学规范的政府投资项目评审制度，降低了财政投资成本。规范政府与社会资本合作项目管理，健全PPP绩效管理制度，完成了项目建设期及运营期的绩效评价。
（五）深入推进财政改革。深化现代财政制度改革，全面实施预算管理一体化，预算管理更加规范。扎实有序推进预算绩效管理，对892个项目实施绩效评价，基本建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。加强政府采购监管，完成采购项目95个，预算价格101195万元，采购金额83051万元，节约资金18144万元，节约率17.9%，授予中小企业合同金额13122万元,依法保障各类市场主体平等参与政府采购，优化了营商环境。加强国有资产管理，实现了行政事业资产管理信息系统全覆盖。政府债务管理更加规范，政府债务风险预警机制有效运行，政府债务风险总体可控。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行仍面临不少困难和问题。主要是财政收入对房地产开发、建筑业依赖度过高，缺乏可持续优势支柱财源；疫情、经济下行压力、退税减税降费政策等造成财力锐减，财政收入持续稳定增长后劲不足；“三保”支出、重点支出、政府债务还本付息等支出刚性增长，再加上土地租金、临时安置费等其他支出大幅增加，收支矛盾异常突出，资金调度十分困难，财政运行持续处于“紧平衡”状态；政府债务风险不容忽视，财经秩序需进一步规范等，对这些问题，我们将高度重视，认真研究解决。
三、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”规划的关键之年，做好今年的财政工作意义重大。今年全区财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕区委“争先进位、走在前列”奋斗目标，坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策；坚持新发展理念，推进经济高质量发展，夯实壮大财源基础；坚持依法治税管费，提高收入征管科学化、精细化水平；坚持以人民为中心，不断提高民生保障水平；坚持积极作为，支持城乡协调发展；坚持统筹发展与安全，牢牢守住不发生系统性风险底线；坚持建设现代公共财政，规范财政管理，深化财税改革，为推动全区经济社会持续健康发展提供财力保障。根据《预算法》要求，按照上述指导思想和2023年全区主要经济预期指标，遵循统筹兼顾、积极主动、保障重点的原则，全区2023年预算安排如下：
（一）一般公共预算
全区一般公共预算收入安排293600万元，增长6%。其中，税收收入256500万元，增长43.1%；非税收入37100万元，剔除2021年非税一次性收入因素影响后增长30.3%。全年收入安排加上税收返还、各项补助收入、债务转贷收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及上年结转收入等658776万元，收入总计952376万元，全区一般公共预算支出安排845706万元，增长40.8%，加上上解支出、债务还本支出及结转下年支出等106670万元，支出总计952376万元，全区收支预算平衡。需要说明的是，以上全区预算安排是指导性的，乡级预算经同级人大批准后，将及时汇总，并报区人大常委会备案。
其中，区级一般公共预算收入安排85100万元，剔除2021年非税一次性收入因素影响后增长21.2%。税收收入50000万元，增长19.8%；非税收入35100万元，剔除2021年非税一次性收入因素影响后增长23.4%。
区级一般公共预算支出安排753721万元，增长43.4%。其中：一般公共服务支出51211万元；国防支出5万元；公共安全支出14835万元；教育支出203941万元；科学技术支出1116万元；文化旅游体育与传媒支出6568万元；社会保障和就业支出171945万元；卫生健康支出59983万元；节能环保支出16068万元；城乡社区支出20087万元；农林水支出127921万元；交通运输支出13565万元；资源勘探工业信息等支出17251万元；商业服务业等支出1162万元；自然资源海洋气象等支出4061万元；住房保障支出21093万元；粮油物资储备支出929万元；灾害防治及应急管理支出4069万元；债务付息支出9481万元；其他支出430万元；预备费8000万元。
区级一般公共预算收入，加上返还性收入、各项补助收入、债务转贷收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及上年结转收入等714759万元，收入总计799859万元。当年一般公共预算支出安排753721万元，加上上解支出、债务还本支出及结转下年支出等46138万元，支出总计799859万元，收支预算平衡。
2023年可用于“三保”的财力587832万元。2023年“三保”支出预算安排585068万元，其中保工资361990万元、保运转15165万元、保基本民生207913万元。可用于“三保”的财力大于“三保”支出， “三保”保障无缺口。
（二）政府性基金预算
全区政府性基金预算收入安排500100万元，加上上级补助收入、债务转贷收入及上年结转收入等289650万元，收入总计789750万元。安排政府性基金预算支出、上解支出、债务还本支出及调出资金789750万元。
（三）社会保险基金预算
全区社会保险基金预算收入安排125067万元。安排社会保险基金预算支出115054万元。
（四）国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入安排500万元，加上上年结转收入181万元，收入总计681万元，安排国有资本经营预算支出681万元，收支预算平衡。
四、坚定信心，砥砺奋进，努力开创财政工作新局面
2023年我们将紧紧围绕区委确定的中心工作，坚持稳字当头、稳中求进，进一步厚植财源根基、保障民生事业、提升服务能力，深化财政改革，推动各项政策措施落实落地，确保圆满完成预算目标。
（一）坚持发展至上理念，坚定不移加强财源建设。实施工业强区战略不动摇，以招商引资和项目建设为重点，推进传统产业改造升级,加快推进主导产业向有效税源转变,培育壮大可持续骨干财源；推动商贸物流业、总部经济、文化旅游业、外向型经济加快发展，支持现有优质、潜力企业做大做强；优化营商环境，扶持中小微企业和个体工商户发展，着力激发市场主体活力，培育新兴优质财源；大力支持黄河国家战略，抢抓机遇，配合相关部门积极争取项目、政策。
（二）坚持依法治税管费，坚定不移提高收入规模。在全面落实减税降费政策的基础上，依法合规组织财政收入。加强组织收入工作调度，充分发挥税收保障平台作用，强化各部门协同配合，做好重点行业、区域、企业税源监控分析。扎实推动非税收入收缴电子化改革，适时启用全国统一的医疗收费票据，提高征管效率，堵塞征管漏洞。确保各项收入及时足额征缴入库。
（三）坚持以人民为中心，坚定不移保障改善民生。牢记“为民理财”，千方百计增进民生福祉。统筹调度资金，大力压减一般性支出，集中财力加强基本民生保障，为群众办好民生实事。促进城乡教育资源均等化，健全多层次、全覆盖的社会保障体系，提升整体医疗卫生服务水平，加快公共文化服务体系建设，不断提高人民群众获得感、满意度。
（四）坚持统筹协调发展，坚定不移推进乡村振兴。继续统筹整合涉农资金，保障乡村振兴投入。加快涉农资金支出进度，加强项目绩效管理。尽快补齐农村基础设施短板，推进现代农业产业加快发展，深入开展农村人居环境整治，提高乡村现代化治理水平，努力缩小城乡发展差距。
（五）坚持安全发展理念，坚定不移防范化解风险。切实增强忧患意识，树牢底线思维。壮大财政收入规模，切实提高政府财力，逐步缓解库款紧张的状况，提高国库保障能力，确保 “三保”不出问题。严格政府债务管理，落实政府债务全过程管理规定，坚持统筹发展和安全，平衡好促发展和防风险的关系，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（六）坚持规范财务管理，坚定不移深化财政改革。全面规范预算管理，将厉行节约贯穿部门预算编制、执行、政府采购、资产配置等全过程，严把预算支出关口，严禁超预算、无预算安排支出。提升预算绩效管理水平，强化绩效评价结果应用，有效释放财力，促进财政资源配置效率和使用效益不断提升。深入开展政府集中采购和项目投资评审，切实降低财政资金使用成本。全力提升国资监管工作水平，加快国有企业改革步伐，尽快实现整合升级，让国有企业在安置房和城市基础设施建设等方面真正起到助推器和压舱石的作用。
各位代表，2023年财政改革发展任务依然艰巨繁重。我们决心在区委的坚强领导下，在人大的监督支持下，认真落实本次大会决议，坚定信心、同心同德，埋头苦干、踔厉前行，确保圆满完成全年预算任务，为全区经济社会高质量发展做出新的更大的贡献！
