（河南省）平顶山市郏县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于郏县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年2月24日在县第十五届人民代表大会第六次会议上
郏县财政局局长 范宗锋
各位代表：
受县人民政府委托，向大会作郏县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年。在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财税系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，积极应对经济下行和新冠肺炎疫情影响，牢固树立过“紧日子”思想，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，在困难中谋发展，在挑战中求突破，较好地完成了县人大批准的年度预算和其他各项财政工作任务。
（一）2020年全县财政收支执行情况
1.一般公共预算执行情况
2020年全县一般公共预算收入完成104060万元，增长7.5%，其中：税收收入完成74709万元，占一般公共预算收入的比重为71.8%。全县一般公共预算支出完成325268万元,增长2.1%。
2020年县本级一般公共预算收入完成52535万元，增长16.2%。县本级一般公共预算支出完成296001万元,增长1.9%。
2.政府性基金预算执行情况
2020年全县政府性基金收入完成93793万元，增长18.7%。全县政府性基金支出完成182435万元，增长72.8%。
3.社会保险基金预算执行情况
2020年全县社会保险基金预算收入完成19728万元，增长106.9%。全县社会保险基金预算支出完成13203万元，增长106.5%。
需要说明的是，上述数据均为快报数，最终执行结果会有所变动。财政部门正在汇编年度收支决算，待与省财政完成结算后，再向县人大常委会报告。
4.地方政府债务情况
2020年，省财政厅核定我县政府债务限额为248067万元，其中：一般债务73886万元，专项债务174181万元。截止2020年底，我县政府债务余额为209362万元，其中：一般债务73786万元，专项债务135576万元。债务风险稳中可控。
2020年全县一般公共预算收支完成情况、县本级一般公共预算收支完成情况、政府性基金预算收支完成情况、社会保险基金预算收支完成情况见附表一至附表四。
（二）2020年财政主要工作
1.全力以赴战疫情。疫情防控以来，全县财政系统强化责任担当，发挥职能作用，对上紧盯国家和省关于疫情防控工作的财政政策导向，积极争取上级疫情防控保障资金；对内多方筹措、科学调度财政资金，特事特办、急事急办，开辟资金拨付和政府采购“绿色通道”，及时保障疫情防控工作经费足额到位，确保不因为资金问题延误救治和疫情防控工作。全年共投入疫情防控资金6015万元，助力打赢疫情防控阻击战。
2.千方百计稳增收。一是支持企业复工复产。认真落实省、市、县关于疫情期间扶持企业发展、稳定经济增长的政策规定，全年落实减税降费9059万元，落实稳岗补贴242.2万元；对承租国有资产经营性用房的6家中小微企业减免2个月房租；为工业企业和外经贸企业争取上级资金401.5万元，全力以赴支持企业复工复产，激发市场活力，保障市场主体运行，增强增收后劲。二是加大收入征管力度。科学分解目标任务，夯实征收主体责任；落实联合控税机制，发挥综合治税平台作用；强化财政票据源头控管，加强重点税源监控，积极挖潜堵漏，严防税费跑冒滴漏。实现了全年收入目标任务。
3.精打细算保重点。一是坚持过“紧日子”思想，强化预算刚性约束，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，大力压减一般性支出，非急需、非刚性支出压减50%以上。二是开展存量资金清理清查专项整治，盘活存量资金7471.4万元，统筹用于重点民生和经济发展等领域。实现了保工资、保运转、保基本民生，公教人员工资足额发放，重点领域保障有力。
4.精准发力惠民生。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大民生投入力度，不断增进民生福祉，全年民生支出完成259906万元，占一般公共预算支出的81.6%。一是拨付18936.6万元，用于学前教育奖补、义务教育“两免一补”、校舍维修、普通高中和中职助学金、免学费等，支持教育事业健康发展，教育资助实现全覆盖、无死角。二是拨付23531万元，用于耕地地力保护、农村户用厕所改造、农田建设、水利发展、畜牧业发展、移民后期扶持、农机购置、农业生产发展和农业生产救灾、农业资源及生态保护等，积极落实支农强农惠农政策，支持农业农村生产发展。三是拨付39789.5万元，用于机关事业单位养老、城乡居民养老、原民办教师生活补贴、高龄补贴、退役士兵“两金”（基本医疗、基本养老）接续等，推进完善全民养老体系。四是拨付47739.6万元，用于城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务等，支持医疗卫生事业发展。五是拨付13265万元，用于城乡医疗救助、残疾人补贴、抚恤优待、困难群众救助等，扶弱纾困。六是下达上级资金1080万元，用于公共文化服务体系建设，文化馆、图书馆及乡镇文化站免费开放，文物保护专项资金，旅游场所补贴及国家电影事业发展专项资金等，推动文化事业繁荣进步。七是下达上级政法转移支付资金2154万元，用于政法办案经费和业务装备经费，为全县经济社会高质量发展保驾护航。八是争取农村公益事业财政奖补资金515万元、扶持村级集体经济资金495万元，补齐农村基础设施短板，壮大村级集体经济，助力乡村振兴。九是投入5377.8万元，用于城区道路清扫保洁和农村生活垃圾治理，有效改善城乡人居环境。
5.多方筹措促发展。一是配合相关部门，认真研究财政政策导向，积极争取上级政策性项目资金155055万元，壮大全县财力基础。二是发挥投融资平台公司作用，多渠道累计融资1020264万元，融资余额488019万元，主要用于棚户区改造、体育公园、县医院新址、国储林、生态廊道、八一路学校等基础设施建设以及支持县域企业健康发展。三是规范推进PPP项目建设。目前，入选财政部PPP项目库项目5个，总投资263069万元。分别是投资24247万元的郏县北汝河城区段橡胶坝工程项目，投资14064万元的郏县第二实验中学及附属小学项目，投资171594万元的郏县城区生态水系建设项目，投资15829万元的郏县中兴路公园建设项目和投资37334万元的郏县广阔渠和恒压灌区提质增效（一期）项目。四是争取上级新增政府债券资金87000万元。其中：一般债券资金8900万元，专项债券资金78100万元，主要用于安良镇三叉沟整村搬迁、市政道路建设、县医院新址建设、县中医院、妇幼保健院二期工程、第二污水处理厂扩建工程和山陕会馆片区综合开发等。
6.持续投入助脱贫。在全县财力持续紧张的情况下，继续加大扶贫资金投入，全县共投入财政专项扶贫资金6748.4万元，其中：中、省资金2808万元，市级资金760万元，县财政配套资金3180.4万元，县配套占中省投入资金的113.3%；全年拨付财政专项扶贫资金6598.7万元，支付率97.8%,位于全市前列，提前两个月完成省定当年支付率不低于92%的目标。主要用于基础设施建设、红牛产业、雨露计划和扶贫贷款贴息等，加强了农村基础设施建设，改善了群众生产生活条件，增加了村级集体经济收入。
7.深化改革提效能。一是严格落实财政直达资金政策，确保直达资金直接惠企利民。2020年上级下达我县直达资金39800.7万元，分配进度100%；实际支付37943.6万元，支付进度95.3%。二是持续推进国库集中支付电子化改革，完善财政信息平台一体化系统，推行公务卡应用，全年累计办理公务卡2616张，覆盖全县411个预算单位；办理公务卡支付业务18147笔，金额11355万元，公务卡支出占非转账支出的比重为99%。加强对县本级财政国库集中支付环节的动态化自动监控，重点监控资金3712笔，金额186845.9万元。三是深化部门预算改革，完善预算编制内容，细化预算指标，科学编制部门预算；加强预算执行管理，推行预决算公开，扎实开展绩效评价。四是持续深化农村综合改革，狠抓基层财政管理，连续两年被省财政厅评为农村综合改革和乡镇财政建设工作优秀等次，渣园乡财政所荣获全国“最美财政所”称号。五是持续深化“放管服”，积极推进财政电子票据改革，代表全市接受全省财政电子票据改革调研。六是加强政府债务限额管理，规范政府举债融资渠道，完善政府债务风险预警机制，防范化解政府债务风险。七是健全财政监管体系，加强财政监督检查，确保财政政策有效落实和财政资金安全使用。全年完成政府投资预算评审项目117个，评审金额188362.5万元，审减资金32826.5万元，审减率17.4%。八是改进政府采购操作流程，提高政府采购工作效率。全年政府采购预算金额117263万元，实际采购金额105988万元，节约资金11275万元，连续两年荣获“全国政府采购百强县”。九是开展国有资产清理清查，加强国有资产管理，防止国有资产流失。全年审批购置国有资产1197笔，金额21212万元，处置国有资产45笔，上缴财政专户4975万元。
各位代表，2020年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年，财政工作面临着既要保减税降费政策和疫情防控工作的落实，又要保年初预算收支计划完成；既要保急剧增长的刚性支出需求，又要保年度财政收支平衡；既要保财政收入预期目标，又要保收入质量；既要防范化解重大风险，又要依法依规拓展多元化融资渠道等诸多矛盾。在矛盾交织的重重压力下，全县上下齐心协力、共克时艰，保持了我县财政平稳运行。同时，我们也要清醒地认识到我县财政工作面临的严峻形势：一是县域经济总量不大，收入质量不高，对上级财政依赖度依然较强。二是产业结构不优，税源结构不合理，财政增收后劲严重不足。三是刚性支出不断加大，收支矛盾日益凸显，保工资、保运转、保基本民生压力进一步增大。对此，我们将高度重视，并采取有效措施，逐步加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是建党100周年和“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。编制好2021年预算，对于做好各项财政工作、保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
（一）2021年财政工作指导思想
今年财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及省财政工作会议精神，认真落实县委全会暨经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，推进高质量发展，全面做好“六稳”“六保”工作任务。加强财源建设，科学组织收入，做大做优财政蛋糕；坚持过紧日子，大力压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线；加快推进投融资平台转型发展，防范化解政府债务风险，深化财政体制改革，提升财政治理能力，全力支持县域发展高质量，保持全市先进位次、巩固全省第一方阵，确保“十四五”开好局、起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。
（二）2021年财政预算草案
根据上述指导思想，财政部门要进一步完善预算管理制度，加强财政资金统筹使用，实行预算资金统一管理，提高预算支出精准度。要坚持实行“零基预算”和“收支平衡，量力而行”的原则，进一步优化财政支出结构，严格控制“三公经费”等一般性支出，加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。全县预算收支安排如下：
1．一般公共预算
全县一般公共预算收入安排111360万元，与2020年完成数相比增长7%；全县一般公共预算支出安排257730万元，同比增长2.4%。
县本级一般公共预算收入安排52760万元，与2020年完成数相比增长0.4%。县本级一般公共预算支出安排226805万元，同比增长2.2%。
2．政府性基金预算
政府性基金预算收入安排50158万元，政府性基金预算支出安排54606万元。
3．社会保险基金预算
社会保险基金预算收入安排20009万元，增长7.5%；社会保险基金预算支出安排14045万元，增长9.8%。
2021年全县一般公共预算收支安排情况（草案）、县本级一般公共预算收支安排情况（草案）、政府性基金预算收支安排情况（草案）、社会保险基金预算收支安排情况（草案）见附表五至附表八。
2021年全县财政收支预算是指导性的，各乡镇、街道要根据全县收支预算安排，认真编制好本乡镇、街道收支预算。
（三）2021年财政重点工作
2021年，财政部门将立足岗位实际，发挥财政职能，在常态化疫情防控条件下，继续全面落实县委、县政府决策部署，支持县域经济社会高质量发展，着力做好以下几个方面的工作：
1.加强财源建设，厚植生财潜力。一是切实减轻企业负担。认真落实减税降费、惠企稳岗政策，坚持“放水养鱼”，为企业“松绑”让利，用减免税费的“减法”换来培植财源扩大税基的“加法”，帮助企业复工复产，进一步激发市场主体活力和发展后劲。二是做大做强主导产业。坚持“产业强县”不动摇，全力支持产业集聚区“二次创业”和“两城六基地一枢纽”建设，大力发展郏县红牛产业、铁锅产业、文旅康养产业和生态经济，夯实产业发展基础，加速培育增量财源。三是加大招商引资力度。以“招商引资提质年”活动为抓手，认真落实招商引资优惠政策，足额保障招商引资工作经费，创新招商方式方法，围绕主导产业和特色优势产业，落地实施一批有特色、竞争力强、附加值高、税收贡献大的招商项目，拓宽财政增收渠道。
2.突出收支管理，增强聚财实力。一是科学组织收入。坚持财税联席会议制度，夯实征管部门主体责任；充分利用综合治税平台，加强经济运行分析研判；加强重点行业、重点企业和主体税源监控，强化非税收入日常管理，确保依法征收、应收尽收；加大对零散税源的稽查，及时将新税源、新税种纳入征管体系，努力完成全年收入目标任务。二是加强支出管理。全面落实党政机关要坚持过紧日子要求，严把预算支出关口，进一步压减一般性支出，大力压减非急需非刚性项目，严格执行差旅、会议等经费标准，坚决杜绝铺张浪费行为，科学调度财政资金重点向乡村振兴、污染防治、教育卫生、社会保障、科技文化、农林水等方面倾斜，织密扎牢民生“保障网”，以政府的“紧日子”换来老百姓的“好日子”。三是盘活存量资金。坚持存量资金清理清查长效机制，及时收回结转结余资金和低效无效资金，加大统筹使用力度，保工资、保运转、保基本民生。
3.注重多元筹资，缓解用财压力。一是向上争取资金。紧扣国家和省财政政策导向，做实做准项目编制和储备，主动做好项目申报对接，大力争取上级政策性项目资金130000万元以上。二是拉动社会资本。发挥财政资金杠杆作用，激发民间投资活力，规范推动PPP项目落地实施；加快推进投融资平台公司市场化转型，提升融资能力，扩大融资规模，服务县域经济。三是用好专项债券。努力争取专项债券资金60000万元以上，弥补重点项目建设资金短板，保障我县百城提质、教育倍增、棚户区改造等重大公益性项目建设，提升城市品味。
4.狠抓精细管理，提升理财能力。一是主动接受监督。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，及时向县人大常委会报告预算执行情况、地方政府债务管理情况、国有资产管理情况，及时办理人大议案、建议和政协提案，认真整改落实财政审计发现的问题。二是深化财政体制改革。加快数字财政和财政支出标准体系建设，提升预算管理的标准化、科学化水平，建立“能增能减、有保有压、能上能下”预算安排机制，强化项目支出预算评审；深化预算绩效管理改革，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强财政、审计部门协同联动机制，强化绩效评价结果运用，不断提高财政资源配置效率和效益。三是加强财政监管。加大财政监督检查力度，尤其要加强重大民生工程、财政专项扶贫资金的监管。规范政府采购流程，扩大投资评审范围，加强国有资产管理。加强内控制度建设，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督，确保财政政策有效落实和财政资金安全使用。四是强化风险意识。增强忧患意识，树立底线思维，切实加强政府债务管理，防范化解政府债务风险；足额编制“三保”预算，不留支出缺口，守牢“三保”风险底线，确保社会大局和谐稳定。
5.坚持党建引领，凝聚管财合力。以党的建设为统领，全力打造忠诚干净担当的财政干部队伍。一是加强思想政治建设。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，积极开展党史学习教育，在回顾党的光辉历史中增强党性，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、践行“两个维护”，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。二是加强党风廉政建设。全面履行从严治党主体责任、监督责任，认真落实党风廉政建设责任制，充分发挥党组织核心作用，加大党内监督力度。持续推进以案促改警示教育常态化制度化，构建一体推进不敢腐、不能腐、不想腐工作机制，筑牢廉政防线。三是加强工作作风建设。扎实开展“作风建设提升年”活动，引导财政干部强化“舍我其谁”的责任担当，提升“干事成事”的能力水平，发扬“持之以恒”的定力韧劲，激发“敢为人先”的创新锐气，以“求真务实”的工作作风，凝聚起财政干部干事创业的攻坚合力。
各位代表：征途漫漫，惟有奋斗。我们将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，树牢狠抓落实的工作导向，坚持抓铁有痕、踏石留印，坚定信心不动摇，咬定目标不放松，同心同德，奋力拼搏，努力实现各项财政工作目标任务，以优异的成绩向建党100周年献礼。
县十五届人大六次会议秘书处 2021年2月23日
