（河南省）舞钢市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
关于舞钢市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
—2022年4月27日在舞钢市第十一届人民代表大会第一次会议上
舞钢市财政局局长 胡国刚
各位代表：
受市人民政府委托，现将舞钢市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案）提请市十一届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）全市财政收支预算完成情况
1.收入预算完成情况
2021年，全市财政收入完成278213万元，为调整预算的101.8%，增长15.8%，其中：一般公共预算收入完成153349万元，为调整预算的100.1%，增长16.6%；政府性基金预算收入完成124864万元，为调整预算的104.1%，增长14.9%。
全市地方税收完成114106万元，为调整预算的100.1%，增长16.6%，税收占一般公共预算收入的比重为74.4%；全市纳入一般公共预算管理的非税收入完成39243万元，为调整预算的100.1%，增长16.5%。
2.支出预算完成情况
全市财政支出完成411613万元，占调整预算(含年初预算数、新增上级转移支付、上年结余等，下同）的89.9%，下降3.4%，其中：一般公共预算支出完成230880万元，占预算的89.8%，下降12.8%；政府性基金预算支出完成180733万元，占预算的90.1%，增长12.1%。
上述数据为快报数，在完成决算审查汇总以及与省财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报市人大常委会审议批准。
需要说明的是：2020年财政收支按权责发生制记账，2021年财政收支按收付实现制记账，由于记账方式不同，2021年财政支出数额与2020年财政支出数额对比增减变化较大。
3.政府债务情况
2021年省财政厅核定我市政府债务限额38.26亿元，其中：一般债务18.64亿元，专项债务19.62亿元。2021年底全市地方政府债务余额34.17亿元，其中：一般债务余额17.34亿元，专项债务余额16.83亿元。全市地方政府债务余额不超过省财政厅核定的限额。2021年全市政府债券还本付息53025万元，其中：一般债券还本支出31118万元，付息支出5727万元。专项债券还本支出12675万元，付息支出3505万元。
（二）全市财政运行情况
2021年，面对新冠疫情反弹和内外部环境变化带来的巨大压力，财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会及各级经济工作会议精神，紧紧围绕市委、市政府工作部署，牢固树立“以政领财，以财辅政”的理念，团结协作，克难攻坚，进一步强统筹、抓改革、促管理，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全力支持地方经济发展。
1.积极组织收入，确保稳定增长
2021年，我市面对产业结构调整、宏观政策调控、税收政策调整等因素，财政部门密切关注收入形势变化和政策动向，坚持总量和质量并重的原则，狠抓财政收入不放松，加大协税护税力度，强化非税收入管理，确保应收尽收。2021年财政收入及一般公共预算收入再创新高，超额完成年初目标任务。
2.优化支出结构，着力保障民生
在预算执行上，始终坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，优化支出结构，兜牢民生保障底线。在资金拨付中，优先保障“三保”支出,保证全市行政事业单位人员工资正常发放及机构正常运转。同时，不断加大民生投入，切实把有限的资金用在基本民生支出等关键领域。2021年，全市民生类支出共计18亿元，占一般公共预算支出的78%，增长0.8%。另外，在财力紧张的情况下，财政部门积极筹措资金，克服困难，2021年把2014-2018年全市行政事业单位职工增资部分1.2亿元全部拨付到位。
3.加大统筹力度，推进乡村振兴
扎实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接，落实五年过渡期内“四个不摘”要求，保持帮扶政策总体稳定。一是做好资金支持。2021年，安排财政专项资金9997万元，其中中央资金3132万元，省级资金1239万元,市级资金1626万元，舞钢市本级资金4000万元。二是开通“绿色通道”。财政投资评审中心确保在收到合规评审资料后3个工作日内完成评审工作，财政国库支付中心做到乡村振兴衔接资金即到即转。三是强化监督管理。严格落实公开公示制度，组织乡村振兴资金专项检查，充分发挥财政资金的最大效益。
4.坚持多措并举，提升建设潜力
充分发挥财政部门职能，狠抓政策机遇，坚持开源与节流并重，为我市县域经济高质量发展注入活力。一是加强与上级财政部门联系，抢抓机遇向上争取资金。2021年，共争取上级补助资金13.3亿元。二是加大融资力度，支持项目建设。2021年平台公司累计融资29.3亿元，加快项目推进速度。三是大力推广PPP项目入库和实施。我市现有入库PPP项目6个，正在实施项目5个，包括舞钢市绿色智慧市政及其关联项目、舞钢市智慧城市建设项目、舞钢市南水北调饮水工程、舞钢市田岗水库、油坊山水库TOT项目、舞钢市国家储备林项目。同时，千方百计筹措、协调、安排资金，支持舞钢市城市背街小巷提档升级，打通市区多条断头路。支持三条国省干线建设、农村四好公路建设、迎宾大道提档升级和周南高速连接线绿化升级。支持纺织服装园、农业产业园等项目建设顺利开展。
5.用好直达资金，确保资金惠企利民
2021年受新冠肺炎疫情和减税降费政策性影响，地方财政相当困难，为做好“六稳”工作，落实“六保”任务，中央财政建立特殊转移支付机制，资金直达市县基层，直接惠企利民。2021年我市累计收到上级直达资金55354万元，已全部下达，支出47932万元，支出进度86.6%。其中“保工资”支出10873万元，确保全市机关事业在职及离退休人员经费正常发放，保障社会稳定。“保基本民生”项目支出37059万元，主要涉及医疗卫生、普惠金融、老旧小区改造、优抚补助、城乡居民基本医疗保险、城乡居民基本养老保险、农田建设、困难群众救助、教育专项、林业草原生态保护、水库移民扶持等项目。其中安排超过1000万元以上重点项目2个共计3649万元，用于舞钢市农田建设项目2598万元，用于城镇保障性安居工程建设项目1051万元。
6.规范债券资金，防范化解风险
始终坚持将化解债务与促进发展相结合，注重控增量、化存量、促转型、保稳定，全力做好防范化解债务风险工作。
为缓解财政收支矛盾，激发市场经济活力，有力支持我市重点工程和重点领域项目建设，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保市委市政府重大决策部署落地见效，2021年全市申请新增债券资金7.8亿元，比2020年增加3.4亿元。其中,一般债券0.6亿元，主要用于国道345(启那线）舞钢段改建工程和省道228(卫新线）舞钢段改建工程；专项债券7.2亿元，主要用于铁山办事处商务中心区薄冲村城中村改造项目、公共停车场建设项目、冷链仓储物流配送中心建设项目、河南省石漫滩国家湿地公园建设项目、养老服务中心及乡镇(办）养老院升级改造项目、中医院门诊以及病房综合楼建设项目配套工程等方面。
7.深化财政改革，提高资金使用效益
一是完成全市预算管理一体化系统的前期上线运行工作。通过基础信息采集、维护和操作培训，完成2022年部门预算编制工作，顺利实现预算管理一体化系统于2022年1月1日正式上线运行。二是推进预算绩效管理改革。研究出台了《舞钢市全面推进预算绩效管理实施方案》、《舞钢市预算绩效管理办法》、《舞钢市共性项目绩效指标体系》等10项规章制度，着力构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。组织实施了我市移民后期扶持项目事前绩效评估，对市直66家一级预算单位开展事中绩效运行监控，并邀请第三方机构，对1家预算单位和5个项目开展了重点绩效评价。三是加快推进财税体制改革。积极与省、市财政部门沟通，完成了省与市县财政体制改革前期工作，测算核对财政体制改革中的基数上解和基数补助，做好原体制和新体制的衔接工作。研究制定适合我市的财政事权和支出责任划分改革实施意见，加大基本公共服务投入，加快推进基本公共服务均等化。四是深化政府采购改革。依法加强政府采购监管，2021年政府采购资金1.6亿元，节约资金2103万元，资金节约率为11.7%。五是做好政府投资项目的监督管理。完成工程预决算项目251项，累计完成工程预（结）算送审价18.68亿元，审减金额4.3亿元，降低工程造价23.08％。六是加大对以前年度财政存量资金盘活力度。2021年盘活财政存量资金4.06亿元，统筹用于扶贫、教育、疫情防控和社会保障等重点民生领域，提高财政资金使用效益。七是全面公开财政信息。财政部门和全市预算单位通过政府网站相关栏目全面公开政府预决算、部门预决算、“三公”经费、政府债务信息、扶贫资金信息和上级转移支付补助等情况，主动接受社会监督。八是加强财政资金监督检查，开展会计信息质量检查，为会计行业的健康发展营造了良好的外部环境，为规范我市会计基础和财务收支行为发挥了积极作用。开展政府采购执行情况专项联动检查，进一步规范了预算单位政府采购活动，提高政府采购效益和质量。开展乡镇财政管理情况专项督导检查，切实规范乡镇财政管理工作，确保财政资金安全。九是开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作，制定并出台相关政策及方案，会同教育体育局、民政局、农业农村局等14家补贴项目主管部门，共梳理中央、省级、市级、县级设定直接兑付到人到户的补贴政策和项目53个，并形成补贴政策清单。2021年我市通过“一卡通”系统成功发放补贴项目15类，补贴对象11865人次，发放财政资金697.38万元，确保各项惠民惠农政策落地见效。
2021年财税工作取得了一定成绩，但同时也存在一些矛盾和问题：一是财政收支矛盾仍然突出。我市财源基础薄弱,税源结构短期内难以扭转,随着国家减税降费政策的深入落实,我市财政增收困难。同时，随着人民日益增长的美好生活需要，对发展的需求和政府的期盼越来越大，财政收支矛盾将更加突出。二是债务还本付息压力大。虽然今年置换了大量债务，但由于历年累积导致债务规模很大，前期置换债务陆续进入还本阶段，加之置换后利息支出压力较大，资金筹措困难。三是预算绩效的意识不高，评价体系不全。全市各级各部门对预算绩效评价改革的认识不足，仍然存在重安排、轻效益，重支出、轻评价思想。四是财税改革需加力推进。编制政府综合财务报告、实行中期财政规划管理、财政事权与支出责任划分等财税改革还需深入推进。对于这些问题，我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐项加以改进解决。
二、2022年财政预算草案
2022年全市预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实习近平总书记关于河南工作的重要讲话和指示批示精神，认真落实平顶山市第十次党代会和省委、平顶山市委及市委经济工作会议部署，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，加强财政资源统筹，集中财力办大事，优化支出结构，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，锐意进取，求实奋进，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
根据上级财政部门要求，结合我市经济发展现状，2022年全市地方财政收入预算安排268700万元，其中：一般公共预算收入安排168700万元，比上年增长10.01%；政府性基金收入预算安排100000万元，比上年下降19.9%。
（一）一般公共预算安排情况
2022年全市一般公共预算收入安排168700万元，比上年增长10.01%，加上上级补助收入89293万元(其中：返还性收入3851万元，一般性转移支付收入84527万元，专项转移支付收入915万元），上年结转结余26148万元，2022年全市收入总计为284141万元。
2022年全市一般公共预算支出228600万元，其中当年本级财力安排201537万元，上级专项转移支出收入安排915万元，动用上年结转结余安排26148万元;加上上解上级支出55541万元(其中：体制上解支出11417万元，专项上解支出44124万元），2022年全市支出总计为284141万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2022年全市政府性基金预算收入安排100000万元，比上年下降19.9%，加上上级补助收入1778万元，上年结转结余19843万元，2022年全市政府性基金预算收入总计为121621万元。2022年全市政府性基金预算支出总计为121621万元，其中当年本级财力安排100000万元。
各乡镇政府、街道办事处应根据实际，依法妥善安排本级收支预算，原则上收入按全市一般公共预算收入增幅安排，支出按现行体制测算财力安排。
需要说明的是：按照财政部规定，上级补助收入是按上级财政提前告知数安排。
三、2022年财政工作的主要任务
2022年，我们将在市委市政府的坚强领导下，深入贯彻落实省第十一次党代会、平顶山市第十次党代会和舞钢市第九次党代会精神，紧紧抓住我市被列入省财政直管县的有利机遇，准确研判形势，积极争取资金，围绕市委市政府中心工作，加强财政资源统筹，优化支出结构，确保圆满完成全年各项工作任务。
（一）培植财源，推动经济高质量发展
继续完善综合治税平台，加强税收征管力度，定期研判财税收入运行情况，合理把握收入力度和节奏。一是强化重点税源管控，进一步加大重点工程项目税收源头监控，全面推进社会综合治税，确保税收不流失。二是不断完善税源动态监控体系，财税部门依法强化主体税种征管，完善税收征管措施，积极推行重点税源专项检查，加大督查、监控和催缴力度，促进收入及时、足额入库，确保财政增收。三是强化服务，培育税源力度，及时分析形势，明确任务，积极培育新的经济增长点，大力加强基础设施建设和规模企业的培育，充分发挥区位和政策优势，积极营造更加宽松的投资环境。四是完善正向激励引导机制，精准制定财政扶持措施，持续优化营商环境，加大科技投入，壮大特色产业、支柱产业，增强企业盈利能力。五是对全市国有资产进行摸底调查，加大盘活国有资产存量资源，在保持收入质量稳中有升的前提下，拓展非税收入来源渠道。加强流动性税源的跟踪服务，挖掘税收增收潜力。
（二）强化保障，促进社会事业协调发展
严格遵循“量入为出、有保有压”的原则，严把支出关口,大力压减一般性支出，集中有限财力支持经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。一是兜牢“三保”底线，确保全市人员经费和机关运转经费及时足额发放，确保基本民生项目落到实处。二是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，建立健全财政投入机制，财政资金更大力度向“三农”倾斜。三是支持打好污染防治攻坚战，落实相关财税政策，支持污染防治、环境整治、城市生态水系建设、林业生态建设和生活垃圾处理等公益性事业，全力抓好环境保护和生态文明建设工作。四是扎实推进常态化疫情防控，落实贷款贴息、优化融资服务等惠企政策，助力企业共克时艰，推动全市经济持续向好发展。五是坚持以人民为中心，持续保障和改善民生。支持高质量就业创业，落实普惠金融相关政策，引导金融机构发放创业担保贷款，落实财政贴息政策，支持重点群体创业就业。推进健康钢城建设，提升公立医院改革和医疗服务能力，推进基本公共卫生服务均等化。促进教育高质量发展，支持城乡义务教育、职业教育、学前教育等教育事业保障和发展。助推社会事业发展,保障城乡居民养老、医疗、困难群体救助、优抚对象抚恤补助等，加快构建公共文化服务体系，支持城镇老旧小区改造等保障性安居工程建设，支持政法队伍建设和社区网格管理，持续推进平安钢城建设，继续推进“一卡通”管理落地见效。
(三)抢抓机遇，扩大争取资金和融资成果
坚持“项目为王”，抓住地方政府债券规模扩大的机遇，聚焦国家确定的交通基础设施、能源、农林水利、生态环保、社会事业、城乡冷链等物流基础设施、市政和产业园区基础设施、国家重大战略项目、保障性安居工程等领域，成立专班，狠压任务，加大项目筹划力度，积极筹划符合国家政策支持的项目，争取更多优质项目纳入储备项目库。利用我市财政省直管的有利条件，主动对接，超前谋划，争取更多的上级转移支付。同时，平台公司要利用国家政策性银行对重点项目支持的良好时机，积极向国开行、农发行申请融资，确保重点项目顺利开展。
(四)推进改革，推动财政管理再上台阶
一是按照党中央和省委省政府、市委市政府要求，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持政府过紧日子，坚决压减非刚性、非重点、非急需支出，努力降低行政运行成本。二是推进零基预算改革，着力打破基数概念和支出固化僵化格局，切实提高财政资金的配置效率和使用效益。三是深化预算管理制度改革,加快推进全市预算管理一体化系统推广实施，确保系统平稳运行。四是推进预算绩效管理提质增效，认真贯彻落实好上级关于全面实施预算绩效管理的要求；加强财政政策评估评价，研究建立重大支出政策后评价机制，加强重点领域预算绩效管理。五是加快推进财税体制改革，研究制定适合我市的财政事权和支出责任划分改革实施意见，加大基本公共服务投入，加快推进基本公共服务均等化。六是认真落实中央财政直达资金管理工作，确保及时有效发挥直达资金对“六稳”“六保”的支撑作用。七是加强地方政府债务管理，加强地方政府专项债券项目储备和前期工作，优先支持在建项目建设，强化债券资金使用事中、事后监管，持续提高债券资金使用效益。八是切实严肃财经纪律，牢固树立预算法治意识，管好用好各项财政资金。依法依规加强收入征管，如实反映财政收入情况，着力提高收入质量。规范预算编制、执行、监督等行为，严格执行预算管理制度。进一步加强暂付款项管理，严控新增暂付款，加大存量消化力度。健全财政资金监督机制，加强审计监督和财会监督，切实提升财政管理水平。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨繁重，责任重大，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，认真落实本次大会决议和要求，牢记责任使命，开拓创新进取，全力以赴完成各项目标任务，为高质量推动“两示范四标杆一样板”重大工程，奋力谱写社会主义现代化舞钢壮丽篇章贡献积极的财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
