（山东省）关于菏泽市鄄城县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于鄄城县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月18日在鄄城县第十九届人民代表大会第一次会议上
鄄城县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现将全县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县第十九届人民代表大会第一次会议审议，并请县政协委员提出意见。
一、2021年全县预算执行情况
2021年，全县上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，围绕建设“现代农业大县、新型工业强县、文化旅游名县”目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，经济运行态势良好，在此基础上，全县财政运行好于预期、好于全市平均水平，顺利完成了预算任务。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全县一般公共预算收入15.06亿元，完成调整预算的100.4%，比上年增收2.81亿元，增长22.9%；全县一般公共预算支出47.02亿元，完成调整预算的100.04%，比上年减支1.11亿元，下降2.3%。当年全县一般公共预算收入，加税收返还和各项补助及上年结转收入等39.81亿元，收入共计54.87亿元；当年全县一般公共预算支出，加上解支出及结转下年支出等7.85亿元，支出总计54.87亿元。全县一般公共预算收支实现平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金总收入40.41亿元，其中：当年收入22.51亿元，完成调整预算的100%，增长37.6%；上级补助收入1.66亿元，上年结余719万元，债务转贷收入16.16亿元。全县政府性基金总支出40.41亿元，其中：当年支出38.77亿元，完成调整预算的99.6%，下降14.6%；上解支出129万元，调出资金864万元，债务还本支出1.44亿元，结转下年支出1013万元。全县政府性基金预算收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年，全县国有资本经营预算总收入35万元，其中：上级补助收入31万元，上年结转收入4万元。全县国有资本经营预算总支出35万元，其中：当年支出4万元，结转下年支出31万元。全县国有资本经营预算收支实现平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金收入7.37亿元，完成预算的96.6%，比上年增收1211万元，增长1.7%；全县社会保险基金支出7.2亿元，完成预算的103.8%，比上年增支6831万元，增长10.5%。年末滚存结余7.94亿元。〔不包含省级统筹的企业职工基本养老保险基金和市级统筹的城乡居民基本医疗保险基金、职工基本医疗保险（含生育保险）基金、工伤保险基金、失业保险基金。〕
（五）“三保”支出预算执行情况
2021年，全县“三保”可用财力47.33亿元，其中：一般公共预算收入15.06亿元、返还性收入1.26亿元、一般性转移支付收入28.73亿元、调入资金5.31亿元、调入预算稳定调解基金1900万元、上解支出3.22亿元。
2021年，全县“三保”支出41.96亿元，其中：保工资支出25.09亿元、保运转支出1.86亿元、保基本民生支出15.02亿元。“三保”可用财力大于支出，确保了“三保”支出不出现缺口。
（六）政府债务情况
2021年，省财政厅下达我县地方政府债券17.18亿元，其中：新增地方政府债券14.8亿元，重点用于：物流园和产业园基础设施、水利、教育、棚户区改造等重大公益性项目；再融资债券2.38亿元，用于到期地方政府债券还本。
2020年我县政府债务限额58.92亿元，2021年省核定新增限额14.8亿元，2021年政府债务限额共计73.72亿元，其中：一般债务限额8.72亿元，专项债务限额65亿元。截至2021年底，我县政府债务余额72.03亿元，其中：一般债务余额7.47亿元、专项债务余额64.56亿元，在省核定限额以内。
（七）县十八届人大五次会议决议落实情况
1 . 财政运行稳中向好。面对错综复杂的经济形势，财税部门主动作为，不断健全税收保障机制，扎实推进财源建设，抓好重点行业、重点项目、重点企业的有效监控，最大限度挖潜增收。2021年我县一般公共预算收入完成15.06亿元，增长22.9%，税收收入完成11.59亿元，增长27.5%，两项增幅均为近年来最高水平。坚持开源节流并重，积极争取上级转移支付资金34.07亿元，有效缓解了基层财政压力；认真落实政府过紧日子要求，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出；加大存量资金盘活力度，最大限度减少资金沉淀，统筹更多财政资源用于基层“三保”支出。
2 . 支持发展积极有力。全面落实中央、省减税降费政策，激发市场主体活力，全年新增减税降费8837万元。加大对小微企业的支持力度，助力企业纾困发展，全年新增发放创业担保贷款2.47亿元，新增扶持创业主体1548家。积极推广“鲁担惠农贷”，全年为1446户新型农业经营主体发放担保贷款6.77亿元，在全省参与排名的165个县区中位居前20名，有效破解了农业融资难、融资烦、融资贵问题。强化对上争取力度，全年争取地方政府新增专项债券14.8亿元，有力促进了我县棚户区改造、教育、医疗卫生、文化、物流园区及产业园区基础设施配套、水利设施建设等重点领域的发展建设。
3 . 民生保障实效突出。始终坚持以人民为中心的发展思想，把民生作为财政支出的优先选项，按照“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”的要求，大力支持发展民生事业，民生政策体系不断完善，民生资金监管全面加强，全县一般公共预算中民生支出39.5亿元，占比为84.03%，民生支出占比连续多年保持在80%以上。持续创新涉农资金分配机制，优化财政支农投入供给，全年整合各级次涉农资金7.2亿元，重点用于农田水利基础设施建设、产业发展、生态环境保护、沿黄镇高质量发展等方面，巩固拓展了脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
4 . 财税改革纵深推进。坚持以改革激活力、以改革促发展，积极推动各项重点改革举措落地见效。强化财政支出管理，全年评审财政投资项目173个，核减资金1.49亿元，核减率10.4%；评审招标控制价项目117个，核减资金3.62亿元，核减率14%。强化预算绩效管理，开展事前绩效评估项目6个，分别对75家和60家预算单位实施绩效目标管理、绩效运行监控，对合计33.59亿元的项目组织绩效自评，实现了事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控和绩效自评四个“全覆盖”。强化政府债务管理，聚焦防范化解重大风险，加强债务预警监控，通过预算安排、发行再融资债券等方式，积极化解存量债务，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。
各位代表，2021年全县财政运行状况总体良好，但当前财政运行中还存在着一些困难和问题，主要表现在：新生财源成长缓慢，持续增收动力不足；刚性支出不断增加，收支矛盾依然突出；财税体制改革有待进一步深化，财政管理存在薄弱环节，等等。对此，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以解决。
二、2022年预算草案
（一）2022年财政收支形势
2022年是党的二十大召开之年，做好今年财政工作意义重大，影响深远。总体来看，我县经济长期持续向好的基本面没有变，经济增长势头强劲，财源建设工作成效初显，发展质量效益稳步提升，但受各方面减收增支因素影响，2022年财政收支矛盾依然十分突出。收入方面，制约财政增收因素较多，主要是疫情持续冲击、整体经济下行，经济增长不确定性增加，长期积累的结构性矛盾和短期面临的减税降费等制约性因素交织叠加，税收和财政收入保持高速增长的难度较大。支出方面，刚性支出压力有增无减，2022年部分民生政策将持续扩面提标，教育、养老、就业、医疗等重点民生领域支出力度不断加大，以及保障基层“三保”支出和化解政府债务风险，方方面面都需要加大财政资金投入，县级财政收支矛盾进一步加大。
（二）2022年预算编制的指导思想
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，全面落实习近平总书记视察山东、视察菏泽重要讲话精神和重要指示批示要求，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局；强化财政资源统筹，保证财政支出强度，推动积极的财政政策提质增效、更加精准、更可持续；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出有效性；深化财政管理改革，加快建立现代财税体制，注重防范化解债务风险，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，为开创鄄城新时代高质量发展新局面提供坚实保障。
（一）2022年一般公共预算安排情况
1 . 全县一般公共预算安排情况
2022年，全县一般公共预算收入安排16.57亿元，增长10 %。其中：税收收入12.96亿元，增长11.92%；非税收入3.61亿元，增长3.6 %。一般公共预算收入16.57亿元加返还性收入、转移支付收入、调入资金及上年结转等42.35亿元，收入总计58.92亿元。根据收支平衡原则，支出总计58.92亿元，减上解支出、债务还本支出、结转下年支出等7.42亿元，当年全县一般公共预算支出安排51.5亿元，增长9.53%。
具体安排支出如下：
一般公共服务支出安排3.39亿元。
公共安全支出安排1.67亿元。
教育支出安排12.5亿元。
社会保障和就业支出安排10.89亿元。
卫生健康支出安排4.7亿元。
城乡社区支出安排1.62亿元。
农林水支出安排9.31亿元。
住房保障支出安排3.63亿元。
节能环保支出安排1.24亿元
预备费安排4790万元。
科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、交通运输支出、自然资源海洋气候支出、粮油物资储备支出及其他支出等安排2.07亿元。
2 . 县本级一般公共预算安排情况
2022年，县本级一般公共预算收入安排10.45亿元，增长4.6%，其中：税收收入6.85亿元，增长5.1 %；非税收入3.61亿元，增长3.6 %。县本级一般公共预算收入加返还性收入、转移支付收入及结转收入41.46亿元，收入总计52.09亿元。根据收支平衡原则，支出总计52.09亿元，减上解支出、债务还本支出及结转下年支出等6.6亿元，当年县本级一般公共预算支出安排45.49亿元。
（二）2022年政府性基金预算安排情况
2022年，全县政府性基金预算收入安排11.32亿元，其中：国有土地使用权出让收入10亿元，城市基础设施配套费收入1.2亿元，彩票公益金收入200万元，污水处理费收入1000万元。
全县政府性基金预算收入11.32亿元加地方政府新增专项债券收入、再融资专项债券转贷收入、上级补助收入、上年结转等7.04亿元，收入总计18.36亿元。根据收支平衡原则，支出总计18.36亿元，减政府性基金上解支出、再融资专项债券转贷还本等0.53亿元，当年全县政府性基金预算支出安排17.83亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，全县国有资本经营预算收入安排23万元，加上年结转收入31万元，收入总计54万元。根据收支平衡原则，支出总计54万元，调入一般公共预算23万元，当年全县国有资本经营预算支出安排31万元。
（四）2022年社会保险基金预算安排情况
2022年，全县社会保险基金收入安排8.27亿元，比上年增加12.3%；社会保险基金支出安排7.44亿元，比上年增加3.4%；年末滚存结余9.47亿元。〔不包含省级统筹的企业职工基本养老保险基金和市级统筹的城乡居民基本医疗保险基金、职工基本医疗保险（含生育保险）基金、工伤保险基金、失业保险基金。〕
（五）2022年“三保”支出预算安排情况
2022年，全县“三保”可用财力预计47.71亿元，其中一般公共预算收入16.57亿元、返还性收入1.26亿元、一般性转移支付收入29.2亿元、调入资金3.8亿元、调入预算稳定调解基金864万元、上解支出3.2亿元。
2022年，全县“三保”支出预计41.84亿元，其中：保工资支出24.96亿元、保运转支出1.83亿元、保基本民生支出15.05亿元。“三保”预计可用财力大于支出，不存在支出缺口。
（六）2022年政府债务预算情况
2021年12月末，省财政厅提前下达我县2022年新增政府专项债务限额5.92亿元，拟用于市政基础设施、产业园基础设施和棚户区改造等国家发改委和财政部审核通过的重点项目。
2022年拟发行再融资债券1.65亿元，用于政府债券还本支出；政府债券付息支出安排2.49亿元，其中：一般债券付息2557万元，专项债券利息2.23亿元。
三、确保完成预算任务的工作措施
（一）以更大力度推动财源建设。坚持现有财源和后续财源并重、骨干财源与群体财源并重，通过强化招商引资、优化布局等方式，围绕全市“231”产业体系，大力培育“既富民又富财政”的产业，努力形成结构合理、梯次分明、布局均衡、稳定可靠、后劲充足的地方财源体系。在充分落实国家减税降费政策的基础上，持续强化税收保障体系建设，不断完善涉税信息共享、交换机制，严格依法依规征管税收，严厉打击各种偷漏税行为，做到应收尽收。
（二）以更实举措增进民生福祉。坚持为民理财理念，继续牢固树立过紧日子思想，压减低效、无效和非急需、非刚性支出，腾出资金保重点、办大事，确保民生支出占比保持在80%以上。进一步统筹整合涉农资金，建立健全多元投入保障机制，扎实推进巩固脱贫、乡村振兴、黄河流域生态保护和高质量发展。进一步推进社会保障扩面提标，稳步提高教育、养老、医疗、就业等保障水平，切实增强财政兜底能力，让人民群众充分享受经济社会发展成果，获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。
（三）以更宽视野服务经济发展。坚持思路创新，实现有效市场和有为政府更好结合，用好股权投资、信贷担保、财政奖补、产业引导基金等政策工具，加大产业和企业扶持力度，努力增强县域经济发展后劲。继续加大地方政府专项债券争取力度，充分发挥政府债券在稳投资、扩内需、补短板、增动力中的积极作用，推动我县产业园区和城乡建设发展。进一步坚持“透明公开，规范高效”的采购理念，不断深化政府采购制度改革，提升政府采购服务经济发展的能力，推进我县营商环境持续优化。
（四）以更强担当深化改革攻坚。坚持把改革攻坚作为破解发展难题、建立现代财税体制的重要抓手，全面推进预算管理一体化改革，加强财政资源统筹，强化资金动态监控，实现财政资金穿透管理。全面推进预算绩效管理改革，建立健全“事前绩效评估和绩效目标申报、事中运行监控、事后绩效评价和绩效结果应用”的全生命周期预算绩效管理机制，加快形成全过程、全覆盖、全方位的绩效管理制度体系，真正管好人民“钱袋子”，让每一笔财政资金都花在刀刃上、紧要处。
（五）以更高站位加强党的建设。坚持以党的建设统领财政事业发展，弘扬伟大建党精神，坚持以政领财、以财辅政，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”，将“两个维护”落实到财政工作实践当中。持续推动财政党建与业务深度融合，锤炼对党绝对忠诚的政治品格，清醒认识财政党风廉政建设工作面临的风险挑战，增强全面从严治党永远在路上的政治自觉，持续推进正风肃纪，筑牢防腐拒变底线，努力造就一支忠诚干净担当的高素质专业化财政干部队伍。
各位代表，今年全县财政改革发展任务艰巨、责任重大，我们将在县委、县政府的坚强领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大指导和监督，虚心听取县政协意见和建议，坚定信心、迎难而上，踔厉奋发、笃行不怠，奋力开创财政发展新局面，为开启鄄城高质量发展新篇章作出新的更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
