（山东省）关于菏泽市东明县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于东明县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月21日在东明县第十九届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 宋卫胜
各位代表：
我受县政府委托，向大会提交东明县2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对不断反弹的新冠肺炎疫情和错综复杂的经济变化形势，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实上级决策部署，认真践行县委“一二三四”总体发展思路，严格落实县人大十八届六次会议和县人大常委会决议，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，有效促进了经济运行全面恢复、回升向好和社会大局稳定。
（一）一般公共预算收支完成情况
1、全县一般公共预算收支完成情况。2021年全县一般公共预算收入完成24.6亿元，占预算的100.3%，增长8.3%；全年一般公共预算收入加各项税收返还、转移支付补助、债务（转贷）收入、上年结转收入和调入资金等，财力共计88亿元，其中可用于“三保”财力44.2亿元。全县一般公共预算支出完成75.4亿元，增长38.9%，其中“三保”支出42.1亿元。当年一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出和结转下年支出等共计88亿元，实现收支平衡。
2、县本级一般公共预算收支完成情况。2021年县本级一般公共预算收入完成16.6亿元，占预算的103.8%，增长10.7%，一般公共预算收入加各项税收返还、转移支付补助、债务（转贷）收入、上年结转收入和调入资金等，财力共计76.9亿元。县本级一般公共预算支出完成65.8亿元，增长47.8%。当年一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出及结转下年支出等共计76.9亿元，县本级当年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2021年全县政府性基金预算收入完成52.7亿元，占调整预算的104%，加上级补助收入、上年结转收入和债务（转贷）收入等，当年政府性基金预算财力共计67.5亿元。当年政府性基金预算支出41.4亿元，加上解支出、调出资金、结转下年支出、债务还本支出等共计67.5亿元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
2021年，全县国有资本经营预算收入完成200万元，上级补助收入71万元，上年结转收入22万元，当年国有资本经营预算财力共计293万元。当年国有资本经营预算支出293万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
2021年全县社会保险基金预算收入完成7.8亿元，占预算的99.1%；当年支出完成6.4亿元，占预算的98.6%；当年收支净结余1.4亿元。结余资金按社保基金规定用途，专项使用。
二、2021年财税工作开展情况
（一）助力经济结构调整，促进转型升级。一是继续培植和壮大财源。投入资金6.6亿元，用于园区基础设施和占地补偿，其中东明石化产业园基础设施建设投入专项债券资金2.8亿元，助推经济高质量发展。二是支持招才引智工作。全县财政投入人才方面资金5843万元，其中引进高层次人才、科技发展创新资金4231万元，教师技能培训资金1612万元。三是全面落实减税降费政策。全年共减税降费6亿元，有效减轻了企业负担。四是促进经济可持续发展。拨付新能源利用、节能减排和环境保护资金1.4亿元，其中清洁取暖、建筑节能改造资金1.2亿元，环境质量得到明显改善。五是加大创业扶持力度。全年发放创业担保贷款资金8127万元，增加就业岗位900多个，有效增强了县域经济活力。六是帮助地方银行化解金融风险。注入资金2.6亿元，消化东明农商银行不良资产。七是助力国有企业发展。向县属国有企业注入资本金1.6亿元，促进企业快速发展。
（二）着力完善征管措施，提高收入水平。一是加大综合治税力度。上线财政税收保障平台，实施重点税源动态跟踪监管，不断提高税收征管科学化、规范化、精细化水平。健全涉税信息共享机制，及时发现征管漏洞，深挖增收潜力。二是开展会计信息质量检查活动，委托第三方机构对我县的12家房地产开发企业实施检查，共查补税款6564万元；开展发放“消费券”办理不动产证活动，加快契税入库。三是严格执行非税收入“收支两条线”制度，强化非税收入动态管控，充分利用非税收入收缴平台，将各执收单位收缴的非税收入及时清缴入库。
（三）积极开展内外挖潜，增加可用财力。一是在加强收入征管的同时，认真研究各项财税改革和扶持政策，会同相关部门，争取上级在政策和资金上给予我县更大的倾斜。2021年共到位上级各项转移支付补助资金29.2亿元，切实增强了我县财政保障能力。二是加强债券发行政策分析研究，精心筛选优质项目，科学测算财政承受能力，争取新增各类债券资金11.8亿元。三是盘活各类存量资金7.2亿元，针对急需资金领域和薄弱环节科学安排使用，有效促进了经济社会事业发展和民生改善，提升了财政资金的使用效益。
（四）切实做好社会事业，增进民生福祉。一是落实工资增长资金1.1亿元。根据上级要求，今年我县顶住财政支出压力，全县机关事业单位在职人员工资水平平均上调830元，工资待遇与市直单位拉平，乡镇在编在岗人员乡镇工作补贴每人上调300元。二是落实疫情防控资金2630万元，确保疫情指挥部运转经费需求，支持核酸检测能力提升，有序推进疫苗接种，强化疫情防控能力。三是落实文化教育资金15.5亿元，其中支持学前教育发展、义务教育薄弱环节改善与能力提升、校舍安全保障、特殊教育学校办学条件改善等资金3.1亿元，义务教育保障机制资金1.4亿元。四是落实社会保障和就业资金11.5亿元，城乡居民基本医疗、养老、低保、退役士兵安置和权益保障、绿色殡葬等民生政策得到有效保障。五是落实卫生健康资金5.9亿元，其中专项债券资金1.3亿元用于中医医院、第二中医医院、第三人民医院、渔沃卫生院改扩建项目，更好地满足人民群众对医疗服务的需求。六是落实城乡基础设施建设资金13.9亿元，曙光路、106国道、黄河公路大桥、城区供水管网改扩建、城镇污水处理配套设施建设等项目全面实施，万福生态旅游观光园、黄河国家湿地公园、体育公园、东明湖公园等开门纳客，居民环境得到明显改善。七是落实公共安全资金3.3亿元，完善技术服务设施，为有效打击各种违法犯罪活动、打造安定祥和人居环境提供了强有力支撑。八是落实环保资金1.6亿元，用于城乡环卫一体化、国省道道路卫生、污水处理等。九是落实棚户区改造资金10.3亿元，用于安置房建设、拆迁征地补偿、拆迁户安置等。
（五）全力支持三农发展，巩固脱贫成果。一是落实涉农资金7.3亿元，重点支持乡村振兴战略，加快乡村振兴示范区、高标准农田、引黄灌区农业节水工程等项目建设，补齐“三农”发展短板，培育农业农村发展新动能。二是落实乡村振兴衔接资金2.3亿元，聚焦产业发展、“两不愁三保障”等重点内容，进一步巩固脱贫攻坚成果。三是落实黄河滩区居民迁建资金21.2亿元，促进滩区迁建工程全面提档加速，深入推动黄河流域生态保护和高质量发展；四是落实各项惠民补贴保险政策，发放农业耕地地力保护补贴、农机购置补贴、耕地轮作休耕制度试点项目补贴等资金2.2亿元；支付各类农业保险4545万元。五是推进财政金融协同支农工作。加快鲁担惠农贷项目落地见效，累计通过省农担公司评审项目692个，发放担保金额3.6亿元，有效破解农业经营主体“融资难”、“融资贵”问题。六是落实政府兜底民生保障政策，发放低保、五保资金7862万元。七是落实土地复垦资金3.8亿元，用于废弃地复垦及土地整理项目。
（六）深化财政体制改革，加强财政管理。一是财政改革逐步深入。规范透明的预算制度加快建立，预算管理改革深入推进，国库管理、政府采购管理、债务管理等全面增强，全县会计业务人员培训持续开展，财政管理效能显著提升。二是预算管理一体化改革稳步推进。预算管理一体化系统正式上线，现代预算制度将进一步完善，目前已经全面完成基础信息录入、单位项目申报、零余额账户开通、UK制作等前期准备工作。三是预算绩效管理全面实施。制定预算绩效管理相关政策及操作办法，深入开展“预算绩效管理年”活动，绩效管理实施对象从政策和项目向部门和单位整体绩效拓展。四是财政投资评审和采购监督工作持续开展，增效节支效果明显。全年完成政府投资评审项目236个，送审金额33.3亿元，审定金额28.6亿元，综合审减率13.9%；参与监督政府采购项目198 次，完成预算采购金额 6.5亿元，实际采购金额6.2亿元，资金节约率5.2 %。五是政府与社会资本合作（PPP）项目运作成效显著。目前我县4个PPP项目列入财政部综合信息平台管理库,总投资57.3亿元,正在有序推进。六是国有资产监管不断加强。行政事业单位国有资产通过系统平台实行全生命周期管理，起草国有企业资产管理相关办法，强化监管职能。
各位代表，过去一年是极不平凡的一年，在新冠肺炎疫情冲击、国内外环境发生复杂深刻变化的严峻形势下，财税部门经受住层层考验，克服种种困难，有效保障了经济社会事业持续健康发展。成绩的取得离不开县委正确领导，离不开县人大、县政协大力支持，更离不开全县上下各级各部门的通力配合和艰苦努力。在此，对长期以来关心、理解、支持财税工作的各位代表、各位委员及社会各界人士表示衷心的感谢！
看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财税运行仍面临诸多困难和问题，具体表现为：财源结构单一，经济转型升级任重道远；受外部环境和疫情影响，全县财政增收难度依然严峻，刚性支出持续增长，收支矛盾比较突出；预算绩效约束作用尚未充分发挥等。对此，我们将高度重视，坚持问题导向，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。
三、2022年预算安排草案
2022年是深入实施“十四五”规划、全面深化财税改革的关键之年，编制并执行好今年预算，做好财税工作，责任重大、任务艰巨。一方面，疫情变化和外部环境存在不确定因素，财政增收压力较大；另一方面，滩区迁建、民生保障、乡村振兴以及推动经济高质量发展等方面都需要增加财政投入。
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，抢抓黄河流域生态保护和高质量发展国家战略机遇，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，按照“一二三四”总体发展思路，着力推动结构调整，提高经济活力；着力强化依法征管，提高收入质量；着力优化支出结构，提高预算管理绩效；着力保障民生，提高群众获得感和满意度；着力深化财税体制改革，构建科学现代财政制度，为建设富强美丽幸福东明提供更加有力的财政保障。
（一）一般公共预算收支安排情况
1、全县一般公共预算收支安排情况
全县一般公共预算收入26.8亿元，增长8.6%。其中税收收入21.4亿元，增长13.2%；非税收入5.4亿元，下降6.6%。一般公共预算收入加税收返还、上级各项补助收入、债务（转贷）收入、调入资金及上年结转收入等44.3亿元，收入总计71.1亿元，其中可用于“三保”财力46.6亿元，占66.5%。全县一般公共预算支出安排64.8亿元，下降14%，其中“三保”预算支出44.2亿元，占68.2%。一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出及结转下年支出等6.3亿元，支出总计71.1亿元，全县收支预算平衡。
2、县本级一般公共预算收支安排情况
县本级一般公共预算收入安排18.2亿元，增长9.8%。县本级一般公共预算支出安排54.3亿元。其中：一般公共服务支出4.1亿元，增长3.6%；公共安全支出2.5亿元，增长4.7%；教育支出14.9亿元，增长10%；科学技术支出502万元，增长5%；文化体育支出7538万元，增长5%；社会保障和就业支出12.1亿元，增长6.4 %；医疗卫生支出4.9亿元，增长7.8%；节能环保支出2.3亿元，增长4.2%；农林水事务支出8.8亿元，增长3.8%。
县本级一般公共预算收入，加税收返还、上级各项补助收入、债务（转贷）收入、调入资金及上年结转收入等40.7亿元，收入总计58.9亿元。当年一般公共预算支出安排54.3亿元，加上解支出及债务还本支出等4.6亿元，支出总计58.9亿元，收支预算平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
全县政府性基金预算收入安排29.8亿元，加上级补助收入、上年结转收入和债务（转贷）收入等，当年政府性基金预算财力共计37.8亿元。政府性基金预算支出安排27.3亿元，加上解支出、调出资金及债务还本支出等10.5亿元，支出总计37.8亿元，收支预算平衡。
（三）国有资本经营预算安排情况
全县国有资本经营预算收入安排300万元，收入加上级转移支付共计334万元。国有资本经营预算支出安排334万元，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算安排情况
全县社会保险基金预算收入安排8亿元（剔除上级统筹部分，即居民医疗保险、工伤保险、失业保险、职工医疗和企业养老保险），社会保险基金预算支出安排6.8亿元，当年净结余1.2亿元。
以上预算安排是指导性的，乡镇级预算经同级人大批准后，具体情况还会有所变化，我们将及时汇总，报县人大常委会备案。
四、2022年财税工作措施
（一）培植财源，促进可用财力持续增长。一是强化资金整合，围绕打造“231”特色产业体系，优先支持发展高端化工和生物医药产业，提升传统优势产业，培育新型特色产业。二是充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，加大财政金融政策协同力度，通过债券融资、无还本续贷、争取授信等方式，支持制造业等实体经济发展。三是支持科技创新。继续加大对企业研发、科技人才及科技合作项目投入力度，促进产学研深度融合，完善协同创新体系，引导产业向中高端转型发展。
（二）齐抓共管，全面提升财政保障能力。一是健全涉税信息共享机制和工作协同联动机制，确保财源建设成果反映到财政增收上来。规范非税收入管理，确保应收尽收。二是加快专项债项目税收转化，避免税源流失。对财政重大专项资金和重点债券项目开展绩效评价,提高资金使用效益。三是协同相关部门，紧盯吃透上级政策,积极向上级部门反映我县财政困难情况,最大限度争取政策资金支持,提升财政保障能力。
（三）优化支出，推进社会事业统筹发展。一是坚持“以收定支”原则，优化财政支出结构，做到“有保有压”。牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，节约资金保工资、保运转、保基本民生。二是把人民生命安全和身体健康放在第一位，全力支持常态化疫情防控工作，继续提升疫情防控和公共卫生服务能力。三是统筹财力，加大教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。四是支持打好污染防治攻坚战。促进开展“四减四增”和碳排放达峰行动，支持蓝天、碧水、净土保卫战向纵深推进。
（四）协调发展，全力推进乡村振兴战略。一是统筹涉农资金资源整合，用好农业保险、信贷担保、产业引导基金等政策工具，引导金融社会资本“下乡”。二是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接，保持财政政策总体稳定。三是支持深化农村综合改革，稳妥推进美丽宜居乡村建设，落实村级组织运转经费，扶持壮大村级集体经济。四是深入实施滩区产业发展规划，因地制宜发展滩区生态旅游、沿黄特色种植养殖等富民产业，努力将黄河滩区打造为乡村振兴的样板工程、示范工程。
（五）健全机制，推进改革向纵深发展。一是推进预算管理一体化系统全面运行。解决当前预算管理基础工作中存在的深层次问题和短板，加强对各类公共资源的统筹管理和盘活使用，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，提升财政管理的系统化、标准化、自动化水平。二是继续推进预算绩效管理改革。构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，提升业务能力，增强绩效意识，完善建立分行业、分领域绩效指标标准体系，加强预算绩效管理队伍建设，深化绩效结果应用。三是强化政府债务管理。统筹好促发展与防风险的关系，强化责任意识，加强专项债券风险防控。合理规划专项债项目，加快项目建设进度，充分挖掘项目效益，确保专项债券还本付息资金安全。
各位代表，2022年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实上级决策部署，在县委坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，继续以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，担当作为、真抓实干，扎实做好各项财税工作，为加快建设新时代现代化强县作出更大贡献。
