（湖北省）关于武汉市江岸区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告
关于武汉市江岸区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告
——2020年12月28日在武汉市江岸区第十五届人民代表大会第五次会议上
武汉市江岸区财政局局长 李 艳
各位代表：
我受区人民政府的委托，向大会报告江岸区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案），请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见：
一、2020年财政预算执行情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是脱贫攻坚战决胜之年，也是极不容易的一年。在国内外新冠疫情的严重影响下，全区财税部门在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕全区重大部署，坚持“稳中求进”总基调，牢固树立过“紧日子”思想，确保兜牢“三保”底线，围绕“六稳”“六保”集中发力，严格控制一般性支出，调整优化支出结构,全区财政预算执行情况总体良好，为促进全区经济社会高质量发展迈出新步伐。
2020年11月25日，江岸区第十五届人大常委会第二十九次会议审查批准了《关于武汉市江岸区2020年财政预算调整的报告》，根据区级财政收入及市下专款的变化，结合各项事业发展要求，依法对2020年财政预算收支进行了调整。
（一）区级一般公共预算执行情况
1. 收入执行情况
2020年收入预计执行数为821,588万元，同比增长-20.0%。
2. 支出执行情况
2020年支出预计执行数为894,794万元，为预算数的110.5%，为预算调整数的100.0%，其分项支出执行情况为：
（1）一般公共服务支出101,892万元，为预算数的128.3%，为预算调整数的100.0%。
（2）公共安全支出82,531万元，为预算数的94.3%，为预算调整数的100.0%。
（3）教育支出189,574万元，为预算数的102.8%，为预算调整数的100.0%。
（4）科学技术支出13,671万元，为预算数的83.9%，为预算调整数的100.0%。
（5）文化旅游体育与传媒支出3,618万元，为预算数的99.3%，为预算调整数的100.0%。
（6）社会保障和就业支出153,725万元，为预算数的115.4%，为预算调整数的100.0%。
（7）卫生健康支出128,852万元，为预算数的178.1%，为预算调整数的100.0%。
（8）节能环保支出4,171万元，为预算数的48.0%，为预算调整数的100.0%。
（9）城乡社区支出126,030万元，为预算数的89.4%，为预算调整数的100.0%。
（10）农林水支出9,856万元，为预算数的50.8%，为预算调整数的100.0%。
（11）资源勘探工业信息等支出923万元，为预算数的24.8%，为预算调整数的100.0%。
（12）商业服务业等支出3,374万元，为预算数的85.4%，为预算调整数的100.0%。
（13）金融支出688万元，为预算调整数的100.0%。
（14）住房保障支出65,923万元，为预算数的162.9%，为预算调整数的100.0%。
（15）灾害防治及应急管理支出6,132万元，为预算数的630.2%，为预算调整数的100.0%。
（16）其他支出745万元，为预算数的17.7%，为预算调整数的100.0%。
（17）债务付息支出3,062万元，为预算数的124.2%，为预算调整数的100.0%。
（18）债务发行费用支出27万元，为预算调整数的100.0%。
3. 收支平衡情况
2020年区级财政可用财力预计为894,794万元（区级一般公共预算收入821,588万元＋增值税和消费税税收返还收入62,825万元＋所得税基数返还收入8,481万元＋市转移支付309,813万元＋调入预算稳定调节基金13,348万元＋上年结余36,567万元＋债券转贷收入26,827万元＋调入资金64,911万元－各项结算补助69万元－体制上解支出4,636万元－专项上解支出14,477万元－上解市级收入337,118万元－上解省级收入78,122万元-债券还本支出15,144万元），区级一般公共预算支出预计为894,794万元。收支相抵，2020年区级一般公共预算可实现收支平衡。
（二）区级政府性基金预算执行情况
1. 2020年收入预计执行数为525,059万元，为预算数的150.9%，为预算调整数的100.0%。其中：
（1）上级补助政府性基金收入324,404万元。
（2）地方政府专项债券转贷收入198,520万元。
（3）专项债券对应项目专项收入2,135万元。
2. 2020年支出预计执行数为466,592万元，为预算数的134.1%，为预算调整数的100.0%。其中：
（1）文化旅游体育与传媒支出62万元，主要是市下国家电影事业发展专项资金安排的相关支出。
（2）社会保障和就业支出8万元，主要是市下大中型水库后期扶持基金安排的相关支出。
（3）其他支出468万元，主要是市下彩票公益金等相关支出。
（4）城乡社区支出263,735万元，主要是上级补助国有土地使用权出让收入及相关配套城市基础设施建设等方面支出。
（5）专项债券还本支出10,000万元，主要是偿还2018年发行已到期的专项债券本金。
（6）专项债券付息支出3,799万元，主要是债券利息支出。
（7）地方政府专项债券支出188,520万元，主要是区级限额内专项债券支出及抗疫特别国债支出，用于区教育、卫生、城管及核心片区老旧小区功能提升改造等工程项目。
按照上述收支情况，2020年区级政府性基金预算收入来源525,059万元，其中：（1）上级补助政府性基金收入324,404万元；（2）地方政府专项债券转贷收入198,520万元；（3）专项债券对应项目专项收入2,135万元。2020年区级政府性基金预算支出466,592万元，收支相抵，2020年区级政府性基金预算年终结转结余58,467万元。
（三）区级国有资本经营预算执行情况
1. 2020年收入预计执行数为1,228万元，为预算数的40.2%，为预算调整数的100.0%。
2. 2020年支出预计执行数为1,147万元，为预算数的35.2%，为预算调整数的100.0%。其中：
（1）资本性支出1,100万元，与预算数持平。
（2）费用性支出0万元，主要是因本年度未实现收入，相应减少支出。
（3）其他支出47万元，为预算数的94.0%。
按照上述收支情况，2020年区级国有资本经营预算收入来源1,434万元，其中：（1）国有资本经营预算收入1,228万元；（2）上年结余206万元。2020年区级国有资本经营预算支出1,147万元。收支相抵，2020年区级国有资本经营预算年终结余287万元。
需要说明的是，上述各项收支均为预计执行数，待财政年度终了，市区财政体制结算完毕后，按照收支平衡原则编制财政决算，再报请区人大常委会审议批准。
二、2020年主要财政工作
面对突如其来的新冠肺炎疫情，区财政部门坚决扛稳财力保障的政治责任，把疫情防控作为头等大事和最重要的工作，不惜一切代价，拿出全部家底，全力投入疫情防控阻击战，确保政策措施、财力安排、资金拨付、管理服务等不折不扣落实到位，同时持续发挥财政职能作用，不断提高财源建设水平，用好债券资金，全力保障重点领域支出，促进经济社会平稳发展。
（一）开源节流，全力以赴促收入
一是全面落实国家减税降费政策，加大政策宣传力度，落实财税部门优化营商环境各项举措，全年落实减免税费400,600万元。实行普惠性减税和结构性减税相结合，重点减轻小微企业税收负担。深化增值税改革，进一步健全抵扣链条，积极推进减税降费政策落地生根。二是全力支持企业复工复产，落实财源建设、招商引资等激励扶持政策，支持企业市场化融资，助力市场主体纾困发展。积极落实减免中小企业房租政策，对承租国有资产类经营用房的，按照规定减免房租。三是全力组织好财政收入。区财税部门全心全力优化服务，以招商提质，提高税源储备，以重抓项目，支撑财源增长。建立健全体制机制，强化综合治税管理，严格依法治税，充分调动全区上下积极协税护税，切实形成齐抓共管的工作合力，做到应收尽收，颗粒归仓。
（二）量入为出，落实政策保民生
坚决落实真正过“紧日子”的要求，压减预算资金68,206万元。同时动用“家底”补缺口、保重点，2020年用于民生和与民生密切相关的支出681,749万元，占区级一般公共预算支出的比重76.2%。
全力以赴保障疫情防控工作。新冠疫情发生以来，财政部门认真贯彻落实中央、省、市、区关于新冠疫情防控的工作精神及相关政策，及时成立防控应急资金保障领导小组，制定应急资金保障办法，全区疫情防控工作经费得到充分保障。全年拨付防疫资金总额110,179万元，用于集中收治医院建设、医疗救治、集中隔离、社区防控、全员核酸检测、外援医疗队食宿等疫情防控工作。
加大力度兜牢社会保障底线。全年投入社会保障、卫生健康等方面支出282,577万元。深化社会救助帮扶体系，其中安排就业支出13,358万元，继续落实积极的就业政策，扎实做好各项稳岗稳就业工作，促进重点群体再就业；安排困难群众各类保障资金10,533万元，加强受疫情影响相关群体民生保障工作，强化对困难群众的兜底保障；投入社区工作者人员经费16,209万元，进一步提高社区工作者待遇，激励关爱基层社区人员；用好债券政策，助力补齐公共卫生医疗短板，安排医疗卫生体系建设58,474万元，用于八医院新院区建设、区疾控中心PCR实验室设备购置及辖区卫生服务中心基础设施建设等。
竭尽全力促进基础教育发展。全年安排教育支出189,574万元，大力推进江岸教育优质均衡发展。投入教育补短板项目资金13,600万元，涉及4所高中、1所职校及12所幼儿园。贯彻落实国家、省、市关于进一步保障义务教育教师工资待遇的工作部署,新增投入4,996万元，落实义务教育教师平均工资水平不低于公务员平均工资的要求，切实提高教师保障水平。
统筹兼顾强化公共安全保障。全年安排公共安全支出82,531万元，继续加大公共安全领域的保障力度，投入13,391万元用于充实警务力量，支持维护社会治安、打击犯罪、疏导交通等工作；投入1,428万元支持禁毒社区运行维护，全面加强禁毒管理；投入3,398万元支持城市视频监控三期建设、信息网络系统建设、智慧平安小区建设等项目，维护社会安定，增强居民安全感、幸福感。
（三）抢抓机遇，用好用足地方债券政策
一是抢抓中央一揽子支持湖北政策机遇，围绕全区重点领域以及民生补短板项目，精心筛选项目及时申报各类债券，用于缓解重点工程和重大建设项目资金需求压力。2020年全区新增债券资金789,003万元，发行体量在全市15个城区中位居前列。其中发行各类专项债券704,500万元，在推进辖区城镇棚户区改造、健全生活垃圾分类体系、解决居民停车难题、完善老旧小区改造及区域基础设施建设等方面发挥了重要作用。二是妥善化解债务，深入对接金融政策，全力协调金融机构，置换到期贷款，制定分年度偿还计划，缓释财政资金压力。三是贯彻落实地方政府债务管理要求，分析和评估政府债务风险状况，加强风险预警，完善管理措施，健全债务风险评估预警和应急处置机制。通过财政部地方政府性债务管理系统、监测平台，动态掌握债券支出和债务变动情况，防范债务风险。
（四）强化管理，深化改革重绩效
严格贯彻落实预算法，加强政府预算统筹协调，规范预算管理，硬化预算约束，增强财政可持续性。一是构建预算绩效评价管理体系。建立预算绩效管理制度，推进部门预算绩效管理，引导和规范第三方机构参与预算绩效工作。二是提升国库管理改革成效。严格把控财政决算数据质量，深入推进国库动态监管工作，稳妥开展政府综合财务报告编制工作。三是依法加强财政监督管理。建机制、强监管、促公开，在重点领域及重大项目上促进监管全流程覆盖，加强内部控制建设，推进财政公开。
三、2021年财政预算草案
（一）区级一般公共预算安排情况
1. 收入预算数为969,474万元，同比增长18.0%。
2. 支出预算数为714,738万元，同比增长-20.1%。受经济下行及疫情影响，区级可用财力难以恢复到疫情前的水平，财政收支矛盾突出。根据“六稳”“六保”工作要求，通过压减一般性支出、盘活存量资金、申报债券资金等方式解决资金来源，根据以收定支的原则，支出较去年同期大幅下降。其分项支出预算情况为：
（1）一般公共服务支出74,257万元，同比增长-27.1%，主要是压减一般性支出及非刚性项目支出。
（2）公共安全支出73,226万元，同比增长-11.3%，主要是由于机构改革功能分类科目相互调整，消防经费调整至灾害防治及应急管理事务支出科目中核算，以及拟用债券资金安排部分项目支出。
（3）教育支出171,770万元，同比增长-9.4%，主要是拟用债券资金安排部分项目支出。
（4）科学技术支出8,676万元，同比增长-36.5%，主要是拟用债券资金安排部分项目支出。
（5）文化旅游体育与传媒支出2,961万元，同比增长-18.2%，主要是压减一般性支出及非刚性项目支出。
（6）社会保障和就业支出155,897万元，同比增长1.4%。
（7）卫生健康支出63,153万元，同比增长-51.0%，主要是上年度疫情相关的一次性支出造成基数过高。
（8）节能环保支出4,054万元，同比增长-2.8%。
（9）城乡社区支出84,606万元，同比增长-32.9%，主要是拟用债券资金安排城建计划等建设类项目支出。
（10）农林水支出9,050万元，同比增长-8.2%，主要是拟用债券资金安排农林水等建设类项目支出。
（11）资源勘探工业信息等支出3,673万元，同比增长297.9%，主要是上年度受疫情影响部分项目减少造成基数过低。
（12）商业服务业等支出1,935万元，同比增长-42.6%，主要是压减一般性支出及非刚性项目支出。
（13）住房保障支出44,156万元，同比增长-33.0%，主要是上年度保障性安居工程市下专款造成基数过高。
（14）灾害防治及应急管理支出3,716万元，同比增长-39.4%，主要是上年度中央基础设施建设用于方舱医院的转移支付造成基数过高。
（15）其他支出230万元，同比增长-69.1%，主要是压减公务出国、车辆购置以及非刚性项目支出。
（16）债务付息支出6,110万元，同比增长99.5%，主要是据实安排已发行债券相关利息支出。
（17）债务发行费用支出128万元，同比增长374.1%，主要是据实安排2021年续发债券相关发行费用及登记费支出。
（18）预备费7,140万元，按年度预算总支出的1%安排。
2021年“三公”经费预算数为1,736万元，同比增长-23.9%。其中公务出国费30万元；车辆购置费200万元；车辆运行及维护费1,226万元；公务接待费280万元。
3. 平衡情况
2021年区级财政可用财力预计为714,738万元（区级一般公共预算收入969,474万元＋上级返还性收入和转移支付收入252,027万元－上解支出506,763万元），区级一般公共预算支出预计为714,738万元。收支相抵，2021年区级一般公共预算可实现收支平衡。
（二）区级政府性基金预算安排情况
2021年收入预算数为418,654万元，同比增长-20.3%。其分项收入预算情况为：
1. 上级补助国有土地使用权出让收入411,533万元。
2. 上级补助彩票公益金收入2,325万元。
3. 专项债券对应项目专项收入4,796万元。
2021年支出预算数为477,121万元，同比增长2.3%。其分项支出预算情况为：
1. 城乡社区支出470,000万元，主要是政府购买服务资金及相关配套城市基础设施建设等方面支出。
2. 其他支出2,325万元，主要是彩票公益金相关支出。
3. 专项债券付息支出4,796万元。
按照以上安排，2021年区级政府性基金预算来源477,121万元，其中：（1）上级补助收入413,858万元；（2）专项债券对应项目专项收入4,796万元；（3）上年结余58,467万元。2021年区级政府性基金预算支出477,121万元。收支相抵，2021年区级政府性基金预算可实现收支平衡。
（三）区级国有资本经营预算安排情况
1. 2021年收入预算数为7,147万元，同比增长482.0%。其中：（1）利润、股利股息收入147万元；（2）国有产（股）权转让收入7,000万元。
2. 2021年支出预算数为7,434万元，同比增长548.1%。其中：（1）资本性支出7,200万元，用于国资公司棚户区改造项目支出；（2）费用性支出184万元，用于解决区属国有企业历史遗留问题及改革成本支出；（3）其他支出50万元，用于区属国有企业年度财务审计、资产评估费用及财务、法律临时专项业务费用。
按照以上安排，2021年区级国有资本经营预算收入7,147万元，上年结余287万元，收入总计7,434万元。2021年区级国有资本经营预算支出7,434万元。收支相抵，2021年区级国有资本经营预算可实现收支平衡。
四、奋力拼搏，积极作为，努力完成2021年目标任务
2021年是“十四五”规划开局之年，全区财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实区委的决策部署，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进总基调，同心协力、顶住压力、精准发力，推进财政事业高质量发展，确保“十四五”强势开局，助力江岸经济社会全面发展。
（一）齐抓共管增收入，夯实税源基础
做好全年收入预测，深入分析收入执行情况。一是全力以赴做好招商工作，培育新财源。加大产业链精准招商力度，重点引进产业关联度大、技术含量高、税收贡献大、辐射带动能力强的重大项目和企业。二是积极推进协税护税工作，做好重点税源跟踪服务，深挖税源潜力，确保优质税源持续增长。保持开发建设税收规模，全面落实辖区内开发建设项目全过程税收落地。三是进一步完善税源管理工作机制，调动街道财源建设积极性，促进财政收入增长。
（二）精打细算保支出，守牢民生底线
进一步贯彻落实过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。把钱用在刀刃上，提高资金使用效率，维护经济发展和社会稳定大局。一是支持建立现代公共卫生服务标准化体系，加强基层疾控体系建设，优化医疗服务与救治体系，支持基层社区卫生服务中心提质增效。二是持续保障基础教育投入，支持加快建设全国教育现代化综合试验区。三是完善多层次社会保障和社区治理体系，助力社会治理新格局。四是建立健全普惠型、全覆盖的公共文化服务体系，促进江岸文化事业繁荣发展。五是支持城市市容市貌持续提升，构建宜居宜业辖区环境。推进老旧城区环境提升，促进垃圾分类改革。
（三）杜渐防萌守底线，防范化解风险
将中央、省、市各级主管部门的政策要求贯穿于债券资金储备、发行、拨付、使用的全过程。一是坚持不发生系统性财政金融风险底线，突出风险意识、忧患意识、底线意识，落实追责机制。二是坚持举债与偿债能力相匹配原则，严格实行政府债务限额管理，控制债务增量，积极消化存量，管好用好债券资金，落实偿债资金来源。三是建机制、强监管，夯实政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制，积极开展全过程、多方位监管，有效控制债务风险。
（四）开拓创新推改革，深化财政管理
一是继续深化预算管理体制改革，进一步完善部门预算编制，提高预算编制和管理的精细化水平，增强预算的科学性合理性，从源头上提高预算的到位率。二是全面深化预算绩效管理改革，加强财政资金绩效管理，进一步加强预算编制与绩效目标、绩效评价之间的衔接，着力提升财政运行成效。三是推进政府采购意向公开试点，根据政府采购发展方向和优化营商环境的要求，建设电子化政府采购平台，探索电子化政府采购新模式。四是继续稳步推进预决算信息公开，推动政府职能转变，有效促进依法理财。五是深入推进政府综合财务报告工作，为开展政府信用评级、加强资产负债管理、防范财政风险等提供支持，促进政府财务管理水平提高。
各位代表，2021年是疫后发展重振、新旧动能转化、城市功能提升、全面深化改革的关键时期。我们将在区委的领导下，自觉接受区人大、区政协和社会监督，以推动高质量发展为主题，全面对接全区“十四五”规划发展要求，以更大的勇气、更坚的决心、更强的魄力为高水平建设“汉口之心、美好江岸”，推动江岸建设社会主义现代化强区贡献财政力量。
