（河南省）鹤壁市淇县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于淇县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
――2021年3月8日在淇县第十三届人民代表大会第八次会议上
淇县财政局局长 刘文献
各位代表：
受县政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请县十三届人大八次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年是极不平凡的一年。面对严峻复杂的局面和艰巨繁重的任务，特别是新冠肺炎疫情严重冲击，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，践行高质量发展要求，围绕高质量富美朝歌建设，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，经济社会呈现出持续向好发展态势。在此基础上，财政预算执行总体平稳。
（一）2020年预算收支情况
1.一般公共预算收支
2020年全县一般公共收入预算为115522万元，实际完成109792万元，为调整预算的100%，增长2.3%；一般公共支出预算为184852万元，执行中，使用上级补助、省政府转贷地方债券等安排支出，预算支出调整为245077万元，实际完成245077万元，为调整预算的100%，增长10.7%。
县十三届人大七次会议批准的2020年县级一般公共收入预算为67856万元，实际完成55354万元，为调整预算的100%；支出预算为149836万元，执行中，使用上级补助、省政府转贷地方债券等安排支出，预算支出调整为199405万元，实际完成199405万元，为调整预算的100%，增长7.7 %。
2.政府性基金预算收支
县十三届人大七次会议批准的2020年县级政府性基金收入预算为55333万元，实际完成67724万元，为预算的122.4%，下降5.5%；支出预算为74519万元，执行中，使用上级补助、地方专项债券等安排支出，预算支出调整为127835万元，实际完成126342万元，为调整预算的98.8%，下降12.3%。
3.国有资本经营预算收支
县十三届人大七次会议批准的2020年县级国有资本经营收入预算为319万元，实际完成325万元，为预算的101.9%；支出预算为223万元，执行中使用上级补助等安排支出，预算支出调整为258万元，实际完成258万元，为预算的100%。
4.社会保险基金预算收支
县十三届人大七次会议批准的2020年县级社会保险基金收入预算为 6312万元，实际完成 6032万元，为预算的 95.6%，增长9.7%；支出预算为4811万元，实际完成4526万元，为预算的 94.1%，增长2.1%。
（二）2020年政府债务情况
经省财政部门核定，县十三届人大第三十二次常务会议批准，我县2020年政府债务限额为403464万元。其中：一般债务限额196001万元，专项债务限额207463万元。截至2020年底，我县政府债务余额合计341982万元，其中：一般债务余额146489万元，专项债务余额195493万元。政府债务余额低于债务限额。
（三）落实县人大决议和财政工作情况
1.率先启动响应，全力支持抗击新冠肺炎疫情。保障疫情防控资金需求。面对突如其来的新冠肺炎疫情，财政部门迅速行动，第一时间投入全民战“疫”，坚决扛稳疫情防控政治责任。及时拨付专项资金和经费511万元，争取国开行和新开行应急贷款1500万元，重点用于县医疗卫生部门物资采购、防疫设施建设，确保不因资金问题影响医疗救治和疫情防控。筹集资金3450万元，支持县域医疗中心、负压病房、P2实验室建设，进一步支持医疗卫生部门提升收治能力和检测水平。畅通资金拨付渠道。按照特事特办、急事急办原则，围绕资金下达、用款审批、资金拨付等环节，开辟“绿色通道”，建立应急机制，做到分秒必争，及时拨付。推动企业复工复产。及时研究落实疫情防控财政政策，对列入国家、省疫情防控重点保障企业名单内企业专项再贷款除享受上级贴息之外，剩余部分由财政给予50%贴息。精准落实稳岗就业政策，为5家企业发放失业保险稳岗补贴128万元，最大限度降低疫情对企业冲击，加快恢复生产秩序。
2.聚焦精准发力，坚决支持打好打赢三大攻坚战。强化脱贫攻坚资金保障。安排财政专项扶贫资金6297万元，较上年增长45.8%，其中，县级财政安排占中省资金的61.2%，高于上级要求1.2个百分点，统筹用于产业发展、基础设施建设等项目。强化扶贫资金监管，运用扶贫资金监控平台，对全县61个项目实施日常动态监控全覆盖。防范化解债务风险。严格落实政府债务限额管理政策，控制债务规模，建立健全政府债务风险评估和预警机制、应急处置机制，规范融资举债行为，防范地方政府债务风险。稳妥有序化解存量隐性债务3.88亿元，争取再融资债券资金2.59亿元，牢牢守住了不发生区域性系统性风险的底线。支持生态文明建设。筹集山水林田湖草、林业生态、清洁取暖、大气污染防治、户厕改造、生活垃圾及污水处理等各类资金1.58亿元，进一步改善大气和生态环境质量，富美朝歌更加生态宜居。
3.充分发挥职能，夯实经济高质量发展基础。紧抓省政府支持全市建设高质量发展城市机遇，聚焦关键领域和薄弱环节，重点围绕医疗卫生、文化旅游、生态环保等领域，认真研究政策导向，争取上级资金15.82亿元，增长6%，争取新增政府债券资金5.04亿元，抗疫特别国债1.05亿元，特殊转移支付1.2亿元，有力保障了全县重点项目和民生工程建设。积极探索国有资本入股模式，发挥混合所有制经济优势，引入河南农开基金1.06亿元、争取国开行专项贷款1.48亿元，打造以中维化纤为龙头的河南特种尼龙产业园区，新的经济增长点逐步形成。严格落实各项优惠政策，筹集资金4292万元，支持中维化纤、飞天农业、虹纶科技等企业拓展市场、更新设备，加大科技创新力度，进一步提升企业市场竞争力。
4.统筹涉农资金，助推乡村振兴战略。安排耕地地力保护、水库移民、农机购置补贴资金3259万元，全县受益群众47457户，有力支持了农户增产增收。筹集资金6778万元，用于高标准农田项目建设，提高农业生产能力。筹集资金3584万元，支持8个美丽乡村项目、11个农村公益事业项目、4个村集体经济项目发展，不断改善人民群众生产生活条件。完善村级组织运转经费保障机制，安排资金2801万元，保障全县166个行政村基层组织有序运转，1043名村干部工作报酬足额发放,确保村级组织正常有效履行职能。
5.加大投入力度，强化民生保障兜底。全年民生支出达16.59亿元，占一般公共预算支出的67.6%，增长16.4%。提升社会保障水平。拨付社会保障资金2.94亿元，其中城乡医疗保险金1.63亿元，城镇职工医疗金5200万元，城乡养老保险4176万元，城乡低保2343万元，下岗和再就业补贴1392万元，进一步健全覆盖城乡居民社会保障体系。保障教育事业健康发展。拨付生均经费3089万元，保证了学校的正常运转，全县3万余名义务教育阶段学生受益。积极落实教育扶贫政策，发放各类补助资金536万元，用于建档立卡贫困生、困难学生资助、寄宿生生活补贴等，进一步解除了贫困家庭学生、残疾学生的后顾之忧。加快社会事业发展。拨付资金469万元，用于公共文化设施免费开放、舞台艺术送基层、朝歌大剧院建设。安排资金1843万元，支持扫黑除恶、信访维稳、平安淇县建设等工作，保障社会秩序平稳，营造良好的社会环境。
6.推进改革创新，提高财政治理水平。按照中央和省、市部署要求，加快推进财税体制改革，及时向社会公开财政预决算编制情况，主动接受社会监督。加快推进预算绩效管理，全县55个一级预算单位全面实施，覆盖率和软件使用率均位于全市前列。政府采购实现了省市县三级互通，采购单位足不出户即可完成采购申报事项，全年政府采购完成1.56亿元，节约资金640万元。加强财政投资评审，评审项目159个，审减资金3860万元，审减率达9%。严格国有资产管理，全年处置资产27起，涉及资金1576万元，确保国有资产保值、不流失。法院检察院财物省级统一管理改革顺利完成。积极整合现有资源，完善治理结构，开展资产清查核查，推动国有平台公司转型发展。
7.调整支出结构，优化财力资源配置。兜牢“三保”底线。通过建立工资专户、库款预警监控等机制，全力保障行政事业单位人员工资、机关正常运转和各项民生项目顺利推进，真正把“三保”优先落实到位。盘活存量资金。扎实开展各类存量资金清理整治工作，盘活存量资金8365万元，统筹用于民生和重点领域支出，有效发挥了财政资金使用效益，提高了财政支出的均衡性和时效性。保障工资水平。安排资金2466万元，切实提高干部职工待遇。
刚刚过去的2020年是“十三五”规划收官之年，回顾过去的五年，财政改革发展工作也取得了新的显著成就。一是财政实力稳步增强。在实施大规模减税降费政策情况下，2020年一般公共预算收支分别达到10.97亿元、24.51亿元，是2015年的1.45倍、1.32倍，年均分别增长7.6%、5.7%，为全县经济社会持续健康发展提供了坚实财力支撑。二是民生保障水平提升。把民生支出作为财政保障的重点，民生支出总量累计超过70亿元，年均增长6.7%，占一般公共预算支出比重稳定在70%左右，改革发展的成果更多更公平惠及人民群众。三是重大战略优先保障。安排资金20.28亿元，全力支持基础设施等百城提质项目建设；筹集专项建设基金2.88亿元，重点支持中维化纤安全气囊丝及高铁轨道项目、上关北区城市棚户区改造等项目建设；相继实施城区集中供热、污水处理、赵家渠示范工程、国储林等4个PPP项目，撬动社会资本17.16亿元；争取新增地方政府债券资金19.75亿元，统筹用于市政工程、医疗卫生、文化旅游等重点领域，为全县重大项目建设顺利推进提供了坚强保障。四是财税改革纵深推进。预算编制不断优化，预决算公开趋于完善，预算绩效管理改革全面实施，政府采购领域改革成效显著，国有资产报告制度已经成型，国有平台公司转型进展顺利，现代财政制度逐步完善。
在肯定成绩的同时，我们也清醒的看到财政工作中还存在一些问题和挑战。主要是：财政增收渠道进一步收窄，财政收入质量急需提高，可持续发展能力不强；预算执行不够规范，预算法治意识仍需持续强化；预算绩效管理体系有待完善，绩效评价结果与预算安排结合的不够紧密，财政资金使用效益和管理水平有待提升等问题，需要我们采取措施，尽快加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，“十四五”开局，全面建设社会主义现代化国家新征程开启，做好财政预算编制工作，对于保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
2021年预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省、市经济工作会议和财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念，坚持推动高质量发展，继续扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。落实积极的财政政策并提质增效，持续优化财政支出结构，全力保障“11356”布局顺利实施；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实过紧日子的要求；全面落实减税降费政策，深入培植财源建设“双20”工程，大力培植新兴财源。深化预算管理制度改革，继续推进县乡财政事权和支出责任划分，坚持预算法定，加强财政资源统筹，突出保基本、守底线，提高财政资金配置效率和支出使用效果；全面实施预算绩效管理，提升财政资金使用效益；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，奋力谱写高质量富美朝歌建设新篇章，以优异成绩庆祝建党100周年。
2021年全县财政工作既面临难得机遇，又遭遇巨大挑战。财政收入方面，有利因素包括：国家宏观政策持续发力，全县经济社会发展态势稳定向好，产业发展方向进一步明晰，城乡发展步伐加快等，为财政收入持续稳定增长奠定了坚实基础。不利因素包括:经济运行总体向好但存在更多不确定性以及疫情防控等带来较大减收影响。基于以上因素，2021年全县一般公共预算收入预期增长目标为6%。财政支出方面，养老保险补助、城乡居民医疗保险补助、职业年金等硬性增支政策较多，再加上风险防控、污染治理、法治建设、城市创建等重点工作加速推进，综合判断，2021年预算收支将依然处于紧平衡状态。做好2021年财政工作，需要着重把握好四个原则：一是厉行节约、突出重点；二是规范管理、强化约束；三是突出绩效、提升效益；四是尽力而为、量力而行。
（一）2021年主要支出政策
紧紧围绕县委县政府决策部署和各项重点任务，坚持积极的财政政策并大力提质增效，统筹发挥各项财政政策和资金使用效益，着力推动经济高质量发展和民生改善。
1.提升高质量发展活力。加大招商引资力度。安排重大项目招商引资工作经费，支持开展以绿色食品、新材料为重点的主导产业招商，支持更多项目签约落地，助推我县经济持续增长。加快项目建设进度。牢固树立“项目为王”理念，支持重点项目建设。紧紧围绕“两新一重”建设，黄河流域生态保护、城市更新、乡村振兴等方面，谋划包装项目，抢抓政策机遇，努力争取项目资金，借势借力加快发展。持续优化营商环境。梳理整合惠企政策，促进各项优惠政策落实落地，激发市场主体活力。持续推进减税降费，统筹财政承受能力和实施助企纾困政策要求，保持政策的连续性，减轻企业负担。严格落实创业担保贷款贴息政策，持续畅通融资渠道，着力破解小微企业等市场主体融资难、融资贵问题。
2.提升创新驱动发展动力。推动创新发展，提高经济质量效益和核心竞争力。强化创新引领。坚持把科技作为财政支出重点领域，支持企业创新，激发企业活力。支持成长性好、竞争力强、发展前景好的企业进行重点培育，夯实产业发展基础，打造新的经济增长点。支持转型升级。发挥财政资金引领带动作用，落实加快发展现代产业体系要求，重点支持食品、新材料、纺织服装等产业向创新、多元、绿色发展。引进创新人才。支持企业高水平人才及团队建设、设立联合研究基地、研发中心、工作站等，吸引高精尖人才。
3.提升乡村振兴服务水平。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度稳定，建立健全防止返贫监测和帮扶机制。提升农村生产能力。落实国家实施“藏粮于地、藏粮于技”战略，支持高标准农田建设、高效节水改造，巩固粮食综合生产能力，切实保障粮食安全。实施农业保险保费补贴，持续提高农业保险服务能力，扩大农业保险财政补贴范围，降低农业生产风险。补齐农村基础设施短板。精准实施农村公益事业建设财政奖补政策、推进美丽乡村建设提档升级，扎实做好农村人居环境整治，持续改善农村基础设施条件。提升乡村治理能力。有效利用各类资源资产资金，持续发展壮大村级集体经济，完善村级运转经费动态调整机制，推进基层管理水平不断优化。
4.提升生态文明建设实施力度。践行绿水青山就是金山银山的理念，继续打好污染防治攻坚战，努力实现绿色发展。抓好污染防治，支持大气优良天数达标、城区黑臭水全部消除、土壤环境监测，强化源头治理。统筹大气、水、土壤污染防治资金，支持开展国土绿化提升行动、山水林田湖草生态保护修复、“三山”整治攻坚行动、清洁取暖等重点项目建设，全面抓好生态修复。加快推进农村垃圾处理、农村户用厕所改造等重点工作，补齐农村生态短板。大力推进节能减碳，支持执行绿色建筑和海绵城市标准，促进节能环保产业发展，持续降低生产能耗。
5.提升民生保障能力。落实以人民为中心的发展理念，坚持尽力而为、量力而行，继续支持办好重点民生实事。支持做好稳定和扩大就业。落实积极的就业政策，统筹做好高校毕业生、退役军人、新增农村劳动力、城镇困难人员等群体就业。积极做好下岗职工再就业，扩大农民工技能培训，提升自身技能和就业能力。支持教育事业发展。加大学前教育财政投入，缓解幼儿教育发展不平衡压力。持续推进义务教育优质均衡发展，提升义务教育整体水平。加快推进教育信息化建设，深化优质教育资源应用，实现信息技术与教育教学全面深度融合。健全学生资助制度，落实家庭经济困难学生资助政策。支持做好社会保障。加强基本养老保险统筹力度，确保各类养老保险足额按时发放。提高城乡低保和优抚对象补助标准，保障困难人群基本生活。继续支持做好退役军人优抚工作，切实保障和维护军人及家庭权益。坚持人民至上、生命至上的理念，密切关注疫情发展趋势，切实做好医疗卫生和社会保障工作。支持提高文化软实力。逐步完善城乡公共文化服务设施，深入实施文化惠民工程，加快建设现代公共文化服务体系。支持社会综合治理，营造安全稳定的社会环境。持续开展城市创建。抓好六项创建，提高城市品位，切实改善提升人民群众生活环境。夯实基础建设，完善城市功能，助推成功创建国家园林城市。切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款调拨等方面的优先顺序，积极加大开源节流力度，清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，提高财政保障能力。
（二）一般公共预算
1.一般公共收入预算
2021年县级一般公共预算收入预期为76880万元，增长38.9%。其中，税收收入36147万元，增长203.1%，主要税收项目：增值税收入7823万元，增长187.1%；企业所得税收入1858万元，增长11.8%；个人所得税收入1570万元，增长89.8%；城市维护建设税收入858万元，增长85.8%；契税收入2818万元，增长19.5%。非税收入40733万元，下降6.2%。
2.一般公共支出预算
2021年县级一般公共预算收入预期为76880万元，加上上下级体制结算补助36432万元，调入资金769万元，上年结余1000万元，县级可用于安排的财力为115081万元，比2020年预算财力增加9862万元，增长9.4%。再加上上级提前下达转移支付收入43249万元，2021年县级一般公共预算支出预期安排158330万元。具体情况如下：
基本支出安排73298万元，占县级财力的63.7%。主要用于工资性支出、社会保险及住房公积金缴费、公用经费、对个人和家庭补助性支出等。
项目支出安排85032万元，其中县级财力安排支出41783万元，上级提前下达的专项项目支出43249万元。
（三）政府性基金预算
1.政府性基金收入预算
2021年县级政府性基金预算收入预期为64337万元，下降5%。主要是：国有土地使用权出让金收入59000万元，污水处理费收入3000万元。
2.政府性基金支出预算
2021年县级政府性基金预算收入预期为64337万元，加上上年结余1493万元、上级提前下达转移支付资金1121万元，县级政府性基金预算支出预期为66951万元。主要是：社会保障和就业支出299万元，城乡社区支出55941万元，专项债务还本付息支出10648万元，其他政府性基金支出63万元。
（四）国有资本经营预算
2021年县级国有资本经营预算收入预期为477万元，其中：利润收入204万元，股利、股息收入273万元；预算支出预期为477万元，其中：国有企业资本金注入156万元，其他国有资本经营预算支出178万元，调出资金143万元。
（五）社会保险基金预算
2021年县级社会保险基金预算收入预期为6604万元，预算支出预期为5018万元，结余1586万元。
三、改进和加强预算管理的主要措施
（一）增强财政综合实力。千方百计组织财政收入，定期研判财政收入形势，强化财政收入预测，加强重点行业、重点企业税源调查，充分挖掘税源增长点。重点关注政府投资项目、采矿业、房地产等行业，持续开展纳税评估，查风险、堵漏洞，规范税收征管秩序。强化非税和政府基金收入征管力度，压实组织收入责任，确保足额征缴、及时入库。加大国有资产变现力度，加速推进富士康生活区、国际公馆公租房、原“6+3”项目等国有资产变现，缓解偿债压力。以财源建设“双20”工程为抓手，聚焦稳存量、谋增量,突出税收目标，下大决心培植壮大财源。紧紧抓住国家“新基建”和“十四五”规划等政策窗口期机遇，用足用活地方政府债券、新增中央投资、PPP项目等政策措施，支持重点项目建设。
（二）强化预算绩效管理。围绕上级决策部署，发挥预算绩效管理引导作用，加快构建预算和绩效管理一体化工作推进机制。全面开展预算绩效评价工作，强化评价结果应用，进一步优化财政支出结构，提高资源配置效率。推进共性项目绩效指标体系建设，健全分行业分领域分层次的核心绩效指标体系，提升预算绩效管理标准化、科学化水平。
（三）深化财政制度改革。以建立现代财政制度为目标，加快推进财政事权和支出责任划分改革与上级层面改革的配套衔接，科学划分县与乡财政事权和支出责任，促进财政事权、支出责任与财力水平相适应。提升保障能力建设，强化基层公共服务保障水平，促进我县财政更加均衡协调可持续发展，为全县高质量发展提供财力保障。推进财政支出标准化建设，强化标准对预算的约束作用。深入推进预决算公开，严格落实预决算公开各项要求，不断拓展公开内容的深度和广度，主动接受社会监督。深化国有平台公司市场化转型，破解融资难题，增强经营能力，提升服务县域经济发展水平。
（四）严格政府债务管理。加大地方政府债务管理力度，严格在批准限额内有序争取地方政府债券，支持县域重大项目建设。科学合理制定债务偿还计划，及时偿还债务本息。加快地方政府债券项目推进和资金支付进度，充分发挥地方债券资金稳投资作用。落实政府债务常态化监测和风险评估预警机制，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，兜牢地方政府债务风险。
（五）加强预算执行管理。坚持预算法定，强化预算约束，严格按照预算法要求批复下达预算，安排支出，落实政府带头过紧日子要求，严格控制预算调整和新增非急需的一般性支出，预算执行中一般不出台新的增支政策。推进数字财政建设，深化财政大数据应用，加快预算管理一体化系统部署应用，不断提高财政网络安全体系，保障财政业务运行安全。从严执行盘活存量资金政策，激活沉淀资金，提高财政资金使用效率。依法依规开展政府采购活动，认真落实支持创新和绿色发展等政府采购政策，严格执行政府会计准则制度，推进政府综合财务报告编制工作。严肃财经纪律，严格落实各项减税降费政策，逐步提高财政收入质量。
各位代表，2021年财政改革发展任务艰巨，责任重大，我们将在县委坚强领导和县人大、县政协监督指导下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实本次会议决定，更好发挥财政职能作用，为努力谱写高质量富美朝歌更加绚丽出彩新篇章作出新的贡献，以优异的成绩庆祝建党100周年。
县十三届人大八次会议秘书处 2021年3月6日印发
