（湖北省）关于襄阳市枣阳市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于枣阳市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年11月8日在枣阳市第九届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 刘全红
各位代表：
受市政府委托，现将枣阳市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全市上下围绕市委、市政府决策部署，积极筹措资金，落实财税政策，各项重点支出得到较好保障，财政运行总体平稳。
2021年预算草案经市八届人大五次会议审议通过后，在预算执行中，受新增政府债券纳入预算管理影响，市政府提出了预算调整方案，对一般公共预算和政府性基金预算进行了调整，并提请市八届人大常委会第四十次会议审议批准。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全市地方一般公共预算收入完成210277万元（预计完成数，下同），为预算（调整预算，下同）的107％。全市地方一般公共预算支出完成729160万元（预计完成数，下同），为预算（调整预算，下同）的105％。按现行财政体制算账，可以实现当年财政收支基本平衡。
市级一般公共预算总收入749369万元，为预算的106％。市级一般公共预算总支出749369万元，为预算的106％。
1、市级一般公共预算总收入具体包括：
——市本级一般公共预算收入162490万元，为预算的116％。其中：一是税收收入116583万元，为预算的121％。分税种情况：增值税70713万元；企业所得税和个人所得税6376万元；城镇土地使用税和土地增值税10729万元；耕地占用税和契税 7619万元；其他税收21146万元。二是非税收入45907万元，为预算的104％。分项目情况：行政事业性收费收入12527万元；罚没收入10635万元；国有资本经营收入315万元；国有资源（资产）有偿使用收入7804万元；专项收入13002万元；其他收入1624万元。
——转移性收入586879万元，为预算的103％。其中：返还性收入20539万元；一般性转移支付收入406273万元；专项转移支付收入16700万元；上解收入26500万元；调入资金50000万元；上年结余收入18415万元；债务转贷收入48452万元。
2、市级一般公共预算总支出具体包括：
——市本级一般公共预算支出680360万元，为预算的107％。其中：一般公共服务支出42387万元，为预算的109％；国防支出 200万元，为预算的114％；公共安全支出15513万元，为预算的98％；教育支出122733万元，为预算的100％；科学技术支出2770万元，为预算的134％；文化旅游体育与传媒支出12434万元，为预算的86％；社会保障和就业支出102799万元，为预算的90％；卫生健康支出79327万元，为预算的102％；节能环保支出8154万元，为预算的208％，主要是本级增加了乡镇污水处理和乡镇垃圾填埋点治理等支出以及上级转移支付资金安排支出增加；城乡社区支出42122万元，为预算的148 ％；农林水支出109374万元，为预算的111％；交通运输支出28615万元，为预算的81％；资源勘探工业信息等支出75484万元，为预算的196％，主要是加大了招商引资力度等增加支出；商业服务业等支出1324万元，为预算的272％，主要是上级转移支付安排的支出增加等；自然资源海洋气象等支出5233万元，为预算的70％，主要是上级转移支付安排的支出减少；住房保障支出5787万元，为预算的71％，主要是上级转移支付安排的支出减少；粮油物资储备支出4648万元，为预算的99％；灾害防治及应急管理支出3452万元，为预算的130％；债务付息和发行费用支出18003万元，为预算的100％；预留项目支出按照具体用途转列对应科目。
——转移性支出32406万元，为预算的97％。主要是市本级上解支出。
——债务还本支出36602万元，为预算的100％。
（二）政府性基金预算执行情况
1、2021年，政府性基金预算总收入238875万元，为预算的119％。其中：本级政府性基金收入145950万元，为预算的107％；上级补助收入18724万元，为预算的187％；专项债务转贷收入53128万元，为预算的100％；上年结余收入21073万元。
2、2021年，政府性基金预算总支出238875万元，为预算的119％。其中：本级政府性基金支出186858万元，为预算的126％；转移性支出30000万元，为预算的100％；专项债务还本支出22017万元，为预算的100％。
（三）社会保险基金预算执行情况
1、2021年，社会保险基金预算总收入290666万元，为预算的89％，主要是中央补助资金和调剂金留存省级财政专户统筹使用。其中：企业职工基本养老保险基金收入81185万元；职工基本医疗保险基金收入25494万元；城乡居民基本养老保险基金收入40396万元；机关事业单位基本养老保险基金收入65403万元；城乡居民基本医疗保险基金收入76339万元；工伤保险基金收入611万元；失业保险基金收入1238万元。
2、2021年，社会保险基金预算总支出318941万元，为预算的100％。其中：企业职工基本养老保险基金支出99449万元；职工基本医疗保险基金支出26233万元；城乡居民基本养老保险基金支出28711万元；机关事业单位基本养老保险基金支出65323万元；城乡居民基本医疗保险基金支出97198万元；工伤保险基金支出933万元；失业保险基金支出1094万元。
收支相抵，当年超支28275万元从滚存结余中弥补。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，国有资本经营预算收入完成7万元，为预算的100％，主要是中盐集团枣阳分公司地方国有股份实现股利股息收入。国有资本经营预算支出完成7万元，为预算的100％，主要用于支持企业发展支出。
（五）2021年政府债务情况
2021年，省核定我市政府债务限额736459万元，其中：一般债务限额423959万元，专项债务限额312500万元。截至目前，我市政府债务余额660253万元，其中：一般债务余额412407万元，专项债务余额247846万元。
截至目前，省转贷我市新增政府债券资金54750万元，其中：新增一般债券19550万元，新增专项债券35200万元。转贷我市再融资债券资金46830万元，其中：再融资一般债券28902万元，再融资专项债券17928万元。
按照政府债券支持的方向和项目建设需求，新增一般债券19550万元，主要用于：乡村振兴1500万元，教育基础设施建设900万元，城市基础设施建设3188万元，交通基础设施建设7300万元，水利基础设施建设300万元，小型水库安全运行项目建设1000万元，城市管理和服务平台一期工程1500万元，鄂北防护林（枣阳片区）及绿满枣阳再提升工程1600万元，生活垃圾治理1800万元，融媒体中心建设及发射机房改造462万元。新增专项债券35200万元，主要用于：耿集卫生院病房楼建设300万元，刘升镇卫生院榆树分院建设400万元，一中新建教学楼700万元，农村基础设施提质升级建设28500万元，中医医院病房楼及医疗辅助用房建设2000万元，精神卫生中心建设1500万元，王城镇卫生院新院后勤综合楼及配套工程1800万元。再融资债券资金46830万元，全部用于偿还2021年到期的一般债券和专项债券本金。
（六）市八届人大五次会议决议落实情况
2021年，我市财政工作在市委的正确领导下，积极应对减税降费政策持续释放、上级疫情减收增支财力补助取消、刚性增支需求较大等因素带来的巨大挑战，财政收入呈恢复性增长态势，为全市经济社会发展提供了有力的财政支撑。
1、发挥财税职能，助推经济恢复发展。一是继续执行制度性减税政策、阶段性社保费降率政策。为企业减税5100万元、减收社保费1008万元。二是落实减免房租政策。预计对承租各类国有资产类经营用房的中小微企业和个体工商户，减免房租418万元。三是大力推行“无申请兑现”改革。本着减环节、压时限、快兑现，确定第一批19项改革事项，以“无申请兑现”方式，拨付各类资金3988万元，450多家企业和2150名个人直接受益。目前，第二批无申请兑现事项正在审核中。四是及时兑现惠企利企政策。兑现企业“四板”挂牌奖励、传统产业改造升级、外经贸发展、制造业高质量发展、大健康产业发展等资金2825万元。五是政银联动“供氧输血”。与建设银行联合开展政府采购合同融资服务，为2家供应商提供融资89万元；审核发放创业担保贷款6亿元，财政贴息797万元，扶持9533人就业创业；金盆担保公司为在保企业办理续保2917万元，为续保企业减免缓缴担保费76万元，为暂时还款困难的在保企业提供担保“过桥”还贷849万元；光武产业基金与招商引资企业签订1000万元可投资协议，助力企业快速达产。六是保护中小企业平等参与政府采购。采用“非禁即入”准入制，207家符合行业管理规定的合格供应商入围货物（服务）类协议供应商库。
2、依法科学征管，积极壮大财政实力。坚持该减的坚决减到位、该收的依法收起来，抓基础、抓源头、抓智控、抓规范，预计完成地方一般公共预算收入21亿元。一是强化机制建设。市政府建立财政收入联席会议制度，发挥大数据综合治税管理平台作用，落实督办工作常态化、制度化，确保按时间进度均衡入库。二是科学管控重点。通过“减免清”监控管理系统，对增值税即征即退、小微企业优惠政策落实、复工复产申报预警等实施动态监控；通过企业所得税智能平台，提高日常征税质效；通过对重点工程项目税收、一次性土地税收等税源的监控、核查、统计，进一步提高收入预测准确率，掌握收入主动权。三是规范非税收入管理。完善财政票据管理制度，强化以票控管，采取先试点、再铺开的方式，推行财政电子票据管理改革。目前，市一医院已成功上线运行，全市改革工作正有序推进。
3、做大资金底盘，提升财政保障能力。一是向上争取资金。全年上级转移支付资金预计47.5亿元，占全市地方一般公共预算支出的65.2％；用好用活政府债券政策，目前已到位新增政府债券资金5.5亿元，为提高财政保障能力提供坚强支撑。二是盘活财政存量资金。严格执行结余资金清理收回和统筹使用政策，对各类资金实行动态跟踪管理，目前已收回存量资金8674万元。三是清收财政外借资金。组织专班，采取上门催收、抵扣相关资金、收缴处理抵押物、法律诉讼等方式，已清收县域经济发展调度等资金2200万元，消化暂付款6000万元，缓解了库款压力。四是吸引社会资本。依法合规推进PPP改革，加快项目落地建设。“七馆合一”项目的文化馆、图书馆已动工建设；中国吴店˙光武故里特色小镇（一期）项目已纳入财政部项目管理库，正在进行社会资本公开招标采购。截至目前，全市落地PPP项目8个，在项目建设期，政府仅投入8200多万元，就可引入社会资本投入39.6亿元，提升了我市公共产品的供给质量和服务水平。五是加大资金调度力度。积极向省财政请调资金，密切关注乡镇财政运行情况，及时、有力地保障了市镇两级工资发放等各类重点支出资金需求。
4、坚持保压结合，着力保障改善民生。一是优化支出结构。面对巨大的支出压力，全面落实以人民为中心的发展思想，牢固树立过“紧日子”思想，全年压减一般性和非急需、非刚性支出8801万元，调减“三公”经费支出预算687万元。二是兜牢“三保”底线。持续加大基本民生投入，筹集2.3亿元，保障全民疫苗免费接种、重点人群对象免费核酸检测；安排7.1亿元，用于保障医疗机构运转及公共卫生等卫生健康支出；筹集11.1亿元，保障养老、就业创业、拥军优属、困难群体救助等社保政策落实；教育投入达到12.3亿元，实现了两个“只增不减”的艰巨目标。三是保障重点项目支出。安排5695万元，支持老旧小区改造工程；争取新增债券资金5.5亿元，支持中兴大桥加固、一中新建教学楼、城市基础设施、交通基础设施、教育基础设施等政府重大投资项目建设，同时对防范化解政府债务风险、污染防治、国土空间规划编制、城市管理维护等重点支出予以保障。四是推进乡村振兴。坚持农业农村优先发展，积极支持高标准农田建设、水利补短板工程建设、农业科技和农业经营体系建设等，提升粮食及重要农产品供给保障能力；统筹整合资金1.9亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，实现财政投入与目标任务相适应；落实惠农政策，发放耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、稻谷目标价格补贴、农机购置补贴等惠农补贴资金2.7亿元，增强了农民群众的获得感、幸福感。
5、推进改革创新，促进管理提质增效。一是深化预算绩效管理改革。推动市直部门加快绩效指标标准体系建设，将财政评价重点向重大政策、项目和部门整体聚焦。2020年度部门预算项目绩效自评达100％，52个扶贫项目全部开展绩效自评；对乡镇污水处理、厕所革命、疫情防控等22个资金额度较大、有一定社会影响的本级预算项目开展财政重点绩效评价，涉及金额8亿元，强化了“花钱必问效，无效必问责”的意识。二是创新财政监督。按照“一次查三年，三年全覆盖”的要求，从2021年开始，在全市范围内常态化开展消除行政事业单位财务与资产管理廉政风险三年治理行动。推动实现财务与资产管理制度健全、责任明确、底数清晰、体系完善的工作目标。三是加强财政投资评审管理。对项目评审实行事前、事中、事后全过程跟踪审核，提高财政资金使用的真实性、准确性。今年已完成各类政府投资项目预结算审核682个，审核资金23.4亿元，审减资金5.2亿元，审减率22.3％。四是推进预算管理一体化建设。按照建立现代财政体制要求和全省统一部署，我市预算管理一体化系统于8月启动上线，2022年部门预算已全部使用新系统编制。预算管理一体化植入项目库管理概念，实现财政资金的全生命周期管理和动态监控，极大的提升财政管理水平。
当前财政运行中还存在一些困难和问题，主要是受持续减税降费政策等因素影响，财政收入增长缺乏多点支撑，财政收支平衡矛盾突出，政府债务进入偿还高峰期等，需要引起高度重视，采取有效措施逐步加以解决。
二、2022年预算草案
2022年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕市委中心工作，坚持以收定支、保压结合，充分发挥财政资金在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等方面的重要作用，促进全市经济社会高质量发展。
（一）一般公共预算安排情况
2022年，全市地方一般公共预算收入预计231306万元，比上年增长10％。全市地方一般公共预算支出安排710983万元，比上年下降2％，主要是新增一般债券未纳入年初预算。按照此收支计划和现行财政体制算账，可以实现当年财政收支的基本平衡。
2022年，市级一般公共预算总收入预计723064万元，比上年下降4％。市级一般公共预算总支出预计723064万元，比上年下降4％。
1、市级一般公共预算总收入具体包括：
——市本级一般公共预算收入预计178739万元，比上年增长10％。其中：一是税收收入128241万元，比上年增长10％。分税种情况：增值税77958万元；企业所得税和个人所得税7014万元；城镇土地使用税和土地增值税11802万元；耕地占用税和契税8381万元；其他税收23086万元。二是非税收入50498万元，比上年增长10％。分项目情况：行政事业性收费收入13780万元；罚没收入11699万元；国有资本经营收入347万元；国有资源（资产）有偿使用收入8584万元；专项收入14302万元；其他收入1786万元。
——转移性收入预计544325万元，比上年下降7％，主要是新增一般债券未纳入年初预算。其中：返还性收入20539万元；一般性转移支付收入411696万元；专项转移支付收入16700万元；上解收入26500万元；调入资金50000万元；债务转贷收入 18890万元。
2、市级一般公共预算总支出具体包括：
——市本级一般公共预算支出预计664584万元，比上年下降2％。主要是新增一般债券安排支出未纳入年初预算。其中：一般公共服务支出40590万元；国防支出200万元；公共安全支出15920万元；教育支出123043万元；科学技术支出2733万元；文化旅游体育与传媒支出12327万元；社会保障和就业支出102225万元；卫生健康支出77517万元；节能环保支出5711万元；城乡社区支出41850万元；农林水支出112947万元；交通运输支出17053万元；资源勘探工业信息等支出67374万元；商业服务业等支出1182万元；自然资源海洋气象等支出6900万元；住房保障支出5506万元；粮油物资储备支出4569万元；灾害防治及应急管理支出3921万元；债务付息支出和债务发行费用支出14016万元；预备费和其他支出9000万元，主要是不可预见的政策性支出和重大支出等年初在本科目反映，执行中据实调整到相关科目支出。
——转移性支出预计32406万元，与上年持平。
——债务还本支出26074万元，比上年下降29％。
（二）政府性基金预算安排情况
1、2022年，政府性基金预算总收入预计230094万元，比上年下降4 ％。其中：本级政府性基金收入179792万元，比上年增长23％，主要是土地出让收入预计增加；转移性收入50302万元，比上年下降46％，主要是新增专项债券未纳入年初预算以及上年结余收入减少。
2、2022年，政府性基金预算总支出预计230094万元，比上年下降4％。其中：本级政府性基金支出155549万元，比上年下降17％，主要是新增专项债券安排的支出未纳入年初预算；转移性支出30000万元，主要是将本级政府性基金部分收入调入一般公共预算；专项债务还本支出44545万元，比上年增长102％，主要是偿还到期专项债券本金。
（三）社会保险基金预算安排情况
1、2022年，社会保险基金预算总收入预计304312万元，比上年增长5％。其中：企业职工基本养老保险基金收入83688万元；职工基本医疗保险基金收入26755万元；城乡居民基本养老保险基金收入44600万元；机关事业单位基本养老保险基金收入65355万元；城乡居民基本医疗保险基金收入81660万元；工伤保险基金收入965万元；失业保险基金收入1289万元。
2、2022年，社会保险基金预算总支出预计315926万元，比上年下降1％。其中：企业职工基本养老保险基金支出103863万元；职工基本医疗保险基金支出26700万元；城乡居民基本养老保险基金支出36294万元；机关事业单位基本养老保险基金支出65354万元；城乡居民基本医疗保险基金支出81659万元；工伤保险基金支出964万元；失业保险基金支出1092万元。
收支相抵，当年超支11614万元从滚存结余中弥补。
（四）国有资本经营预算安排情况
2022年，国有资本经营预算收入预计7万元，与上年持平，主要是中盐集团枣阳分公司地方国有股份实现股利股息收入。国有资本经营预算支出预计7万元，与上年持平，主要用于支持企业发展支出。
在预算执行过程中，若因不确定因素影响，出现较大变化，我们将按照《预算法》要求，及时向市人大常委会报告，按程序予以调整。
三、2022年重大支出政策
综合上级财政政策和全市重点工作安排，2022年重大支出计划主要如下：
（一）切实兜牢“三保”底线，确保财政平稳可持续运行。落实“三保”主体责任，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，确保“三保”支出特别是国标“三保”足额编列、不留缺口，及时拨付不拖欠。落实政府债务偿债责任，坚决防止出现政府债务违约问题；多渠道筹措资金落实化债计划，确保隐性债务“只减不增”。落实基本养老保险基金支出责任和管理责任，确保养老金按时足额发放。
（二）助力产业提质增效，服务构建新发展格局。积极争取中央预算内投资、省级补助资金和新增政府债券资金，围绕建设“五个城市”、打造“六个强市”，大力支持做强优势产业链、做活现代服务业，促进实体经济、现代服务业高效协同。多方筹措资金，积极支持园区建设，打造经济发展“洼地”。加大财政投入力度，鼓励科技创新，培育发展一批“专精特新”小巨人企业和细分行业“隐性冠军”。落实各项减税降费政策，持续推进“放管服”改革，最大程度激发市场主体活力。
（三）优化公共服务供给，全力支持做好民生保障。促进教育高质量发展，完成二实小教学楼、二中教学楼、新职教中心、学前教育等重点教育项目建设；统筹就业补助、职业技能行动等资金，千方百计稳定和扩大就业；落实好城乡低保、医疗救助、临时救助、孤儿和残疾人补助等政策，关爱农村“三留守”人员和城镇弱势群体；推动健康枣阳建设，加快推进市一医院感染疾病大楼、120 急救中心、南城卫生院等项目建设，补齐公共卫生体系短板；加快医保标准化、信息化建设，落实城乡居民医保财政补助标准；支持开展“帝乡大舞台”、文化“三下乡”等活动，丰富群众文化生活；持续推进污染防治。
（四）统筹推进城镇化建设，着力提高城镇服务能力。支持城市更新行动，加快城区雨污分流改造、供水管网更新改造等基础设施建设；持续推进老旧小区改造、背街小巷改造；加快“智慧城市”建设，推动城市治理“一网统管”；加快推进餐厨废弃物和城市污泥处置、城区垃圾中转站建设；支持城区停车场、停车位和充电桩建设，缓解城区充电难、停车难；支持城镇、农村生活垃圾处理设施和污水基础设施建设，开展“擦亮小城镇”行动。
（五）支持农业农村现代化，加快推进乡村振兴。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实“四个不摘”要求，保持财政投入力度总体稳定；扛稳粮食安全责任，支持“米袋子”“菜篮子”“肉盘子”工程；支持加快农业产业化发展，培育壮大龙头企业；支持创建全国“四好农村路”示范县；支持鄂北水资源配置工程分水口建设和中小型水库除险加固等水利重点工程，支持农村饮水安全新建工程；支持培育现代农业园区、农业龙头企业和新型经营主体，助推一二三产业融合发展，带动农民参与产业链、价值链。
四、努力完成2022年预算任务
2022年是“十四五”规划深入实施的关键之年，做好新一年财政工作，对于落实市委、市政府决策部署、促进我市高质量发展至关重要。我们将重点抓好以下工作：
（一）综合施策，服务经济发展。围绕优化营商环境，巩固省定涉企行政事业性收费“零收费”成果，精准落实各项减税降费政策，稳步扩大“无申请兑现”项目领域，建立“政策资金直通车”工作机制，确保惠民利企政策不折不扣落到实处。认真梳理研究经济社会发展新形势下的财政政策走向，积极对接我市产业发展、公共事业建设规划，坚持向上争资与向内挖潜一起抓，用好财政投入、贴息、减免、担保、奖补等措施，支持重点产业、重点事业发展，巩固市场主体恢复发展的良好势头。
（二）多措并举，全力筹措资金。始终站在维护财政平稳运行、服务保障全市大局的高度，拓宽收入渠道，广辟资金来源。依法治税、科学管理，确保税收应减尽减、应收尽收；以财政电子票据改革为抓手，加强非税收入征管；加强社保基金征管，为保障支出提供资金来源。科学研判政策，加大争资金、争项目、争政策力度，争取更多的上级资金支持。落实盘活财政存量资金政策，把有限的资金用在刀刃上。统筹上级资金和本级资金，统筹基金和公共预算资金，统筹各大类间财政资金，增强政府预算调控能力，集中资金多办事、办大事、办急事。
（三）突出重点，兜牢“三保”底线。牢固树立过“紧日子”的思想，严格按照上级要求，尽可能压减非急需、非刚性支出，努力用政府的“紧日子”换取人民群众的“好日子”。切实把“保基本民生、保工资、保运转”支出放在财政保障的首位，强化民生理念，强化底线思维，坚持“托底”不“托举”，突出重点、统筹兼顾、尽力而为、量力而行，集中财力兜牢社保、医疗卫生、教育等基本民生底线，集中财力支持防范化解重大风险、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、巩固提升污染防治攻坚战成果，集中财力保障省委省政府和地方党委政府的重大决策、重大项目实施。
（四）聚焦绩效，加强财政管理。依托预算管理一体化系统，以信息化推动预算管理现代化，实现政府预算、部门预算、单位预算有效衔接；严格控制预算调整和调剂事项，不断强化预算约束力；逐步上线资产管理、非税收入管理、政府采购等功能模块，提高财政科学化管理水平。加强绩效管理，强化绩效评价结果运用，不断提高财政资金使用效益。严格财政投资评审，进一步加强财政监督，提高资金的安全性和有效性。落实预决算公开制度，做到公开及时、内容真实、形式规范，积极打造阳光财政。
各位代表，2022年财政预算工作任务艰巨、责任重大，我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大、市政协监督指导，以只争朝夕、勇立潮头的历史担当，以守土有责、履职尽责的责任担当，锚定目标、锐意进取、克难奋进，高标准做好财政工作，为全面建设社会主义现代化新枣阳作出积极贡献。
