（湖北省）关于襄阳市枣阳市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于枣阳市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2020年12月24日在枣阳市第八届人民代表大会第五次会议上
市财政局局长 刘全红
各位代表：
受市政府委托，现将枣阳市2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全市上下统筹推进疫情防控和经济社会发展，围绕市委、市政府决策部署，积极筹措资金，优化支出结构，强化预算管理，较好地完成了年度预算任务。
2020年预算草案经市八届人大四次会议审议通过后，在预算执行中，受新冠肺炎疫情、新增债券纳入预算管理等因素影响，市政府提出了预算调整方案，对一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算进行了调整，并提请市八届人大常委会第三十次会议审议批准。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全市一般公共预算收入完成161108万元（预计完成数，下同），为预算（调整预算，下同）的99%。全市一般公共预算支出预计完成807711万元，为预算的98%。按现行财政体制算账，可以实现当年财政收支基本平衡。
市级一般公共预算总收入841265万元，为预算的97%。市级一般公共预算总支出841265万元，为预算的97%。
1、市级一般公共预算总收入具体包括：
——市本级一般公共预算收入114926万元，为预算的98%。其中：一是税收收入78870万元，为预算的98%。主要来源：增值税43292万元；企业所得税和个人所得税5391万元；城镇土地使用税和土地增值税7347万元；耕地占用税和契税11719万元；其他税收11121万元。二是非税收入36056万元，为预算的100%。主要来源：行政事业性收费收入5246万元；罚没收入7700万元；国有资本经营收入5734万元；国有资源（资产）有偿使用收入7024万元；专项收入9092万元；其他收入1260万元。
——转移性收入726339万元，为预算的97%。其中：返还性收入20539万元；一般性转移支付收入522932万元；专项转移支付收入16612万元；上解收入26500万元；调入资金25000万元；上年结余146万元；债务转贷收入114610万元。
2、市级一般公共预算总支出具体包括：
——市本级一般公共预算支出760936万元，为预算的97%。其中：一般公共服务支出44976万元，为预算的97%；国防支出277万元，为预算的100%；公共安全支出16465万元，为预算的100%；教育支出120284万元，为预算的95%；科学技术支出2036万元，为预算的50%；文化旅游体育与传媒支出14116万元，为预算的99%；社会保障和就业支出124985万元，为预算的94%；卫生健康支出95588万元，为预算的91%；节能环保支出6089万元，为预算的100%；城乡社区支出41801万元，为预算的87%；农林水支出119616万元，为预算的96%；交通运输支出52825万元，为预算的98%；资源勘探信息等支出80248万元,为预算的131%；商业服务业等支出541万元，为预算的99%；金融支出79万元，为预算的100%；自然资源海洋气象等支出6704万元，为预算的99%；住房保障支出8277万元，为预算的100%；粮油物资储备支出5450万元，为预算的92%；灾害防治及应急管理支出3186万元，为预算的110%；债务付息和发行费用支出17393万元，为预算的106%；预留项目支出按照具体用途转列对应科目。
——转移性支出29486万元，为预算的100%。主要是市本级上解支出。
——债务还本支出50843万元，为预算的100%。
（二）政府性基金预算执行情况
1、2020年，政府性基金预算总收入189496万元，为预算的98%。其中：本级政府性基金收入118355万元，为预算的97%；上级补助收入10150万元，为预算的100%；抗疫特别国债转移支付收入33617万元，为预算的100%；专项债务转贷收入24025万元，为预算的100%；上年结余收入3349万元，为预算的100%。
2、2020年，政府性基金预算总支出189496万元，为预算的98%。其中：本级政府性基金支出182071万元，为预算的98%；专项债务还本支出7425万元，为预算的100%。
（三）社会保险基金预算执行情况
1、2020年，社会保险基金预算总收入306541万元，为预算的109%。其中：企业职工基本养老保险基金收入112432万元；机关事业单位基本养老保险基金收入62979万元；城乡居民基本养老保险基金收入35723万元；职工基本医疗保险基金收入23181万元；城乡居民基本医疗保险基金收入71066万元；工伤保险基金收入417万元；失业保险基金收入743万元。
2、2020年，社会保险基金预算总支出305375万元，为预算的105%。其中：企业职工基本养老保险基金支出115508万元；机关事业单位基本养老保险基金支出62979万元；城乡居民基本养老保险基金支出26160万元；职工基本医疗保险基金支出23022万元；城乡居民基本医疗保险基金支出75347万元；工伤保险基金支出1188万元；失业保险基金支出1171万元。
收支相抵，当年结余1166万元滚存下年使用。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，国有资本经营预算收入完成7万元，为预算的100%，主要是中盐集团枣阳分公司地方国有股份实现股利股息收入。国有资本经营预算支出完成7万元，为预算的100%，主要用于支持企业发展支出。
（五）2020年政府债务情况
2020年，省预下达我市政府债务限额666844万元，其中：一般债务422716万元，专项债务244128万元。截止2020年底，我市政府债务余额为600625万元，其中：一般债务395825万元，专项债务204800万元。
2020年，我市共争取上级新增政府债券80367万元。其中：一般债券63767万元，专项债券16600万元。
按照政府债券支持的方向和项目建设需求，新增政府一般债券63767万元，主要分配用于：交通基础设施建设28116万元，城市基础设施建设5751万元，防护林及道路绿化1000万元，教育基础设施建设2600万元，文化和旅游建设600万元，乡村振兴20000万元，水利基础设施补短板及水利工程确权划界5500万元，屠宰场建设200万元；申报发行新增政府专项债券16600万元，主要分配用于：中医院病房楼及医疗辅助用房建设4000万元，第三水厂建设4800万元，汽车客运站建设2300万元，市第一高级中学建设500万元，市农村基础设施提质升级建设4500万元，化工园区“一企一管”环保建设500万元。
（六）市八届人大四次会议决议落实情况
2020年，面对新冠肺炎疫情冲击，加之减税降费政策持续释放，减收和增支因素叠加，我市财政形势空前严峻。困难面前，在市委的坚强领导下，我们围绕“六稳”“六保”，精心组织，统筹安排，精准施策，较好服务了疫情防控和经济社会发展。
1、集结财政力量，全力支援“战疫”。一是建立战时资金保障机制。面对汹涌而至的疫情，紧急启动财政保障预案，畅通资金拨付“绿色通道”，24小时待命，实现资金审批、拨付、通知当日“三到位”。疫情期间，提前调度、拨付医保基金22726万元，保障医疗机构正常运转；统筹上级财政资金21732万元、本级财政资金3291万元、社会捐赠资金3648万元，及时补足资金缺口，有力保障患者救治、物资设备采购、医疗场所改建、隔离住宿等疫情防控需求。二是开启战时物资采购特别通道。简化政府采购流程，实施紧急采购管理办法，确保不误最佳疫情防控时机。三是建立战时钱物严管机制。及时出台防控款物、捐赠资金管理制度，边支出、边审计，切实规范防控资金和物资的管理使用，确保每一分钱都用在“刀刃上”。四是落实战时相关产业补助政策。为三杰股份有限公司、创力药业有限公司、华润燃气公司等重要生活物资保供企业争取中央专项优惠贷款5970万元，发放疫情期间商贸流通在营保供企业补贴394万元、物业管理企业补贴163万元，使群众基本生活得到有效保障。
2、减负加油并举，撬动疫后重振。一是落实减税降费政策。支持疫情防控和经济社会发展新增减税降费优惠19966万元，落实2019年税收优惠政策在2020年翘尾新增减税降费9044万元，返还企业失业保险费693万元。二是落实中小微企业、个体工商户房租减免政策。截止目前，已为全市1333家承租行政事业单位、国有企业、集体经济组织房屋（场地）的适用对象减免租金2065万元；为9494户承租市场主体和居民个人房屋且未享受减免租金的适用对象发放租金补贴2562万元。三是落实A级旅游景区奖补政策。兑现A级旅游景区财政奖补1514万元，促进服务业稳就业、保市场主体、加快疫后恢复发展。四是帮助企业纾困解难。金盆担保公司帮助60多家还款困难的在保企业，协调银行办理续贷1.8亿元；对疫情防控重点保障企业和受疫情影响较大的小微企业免收担保费，对其他小微企业降低担保费率，为企业减负160多万元，并对流动资金不足的续保企业缓交担保费120多万元。光武基金对重大投资项目投入8000万元，减免企业费用83万元，设立500万元的中小制造企业帮扶基金，助力企业复工复产。五是支持稳岗就业。拨付技能和创业等培训补贴1028万元、企业稳岗补贴693万元，多方助力恢复和稳定就业；发放建档立卡贫困对象外出务工交通和生活补贴188万元；落实创业贷款贴息155万元，扶持近400人创业。
3、千方百计聚财，做大资金底盘。针对收入大幅缩减的局面，多措并举聚拢资金，确保财政平稳运行。一是加强收入征管，该减的坚决减到位，该收的规范收上来，努力增加可用财力。二是抢抓中央支持湖北经济社会发展一揽子政策的契机，全力以赴向上争取各类资金60多亿元，其中减收增支补助12亿元、抗疫特别国债3.36亿元、新增政府债券8.04亿元。三是严格执行结余资金清理收回和统筹使用政策，对2019年及以前年度财政结转结余资金进行全面清理，实行动态监控，收回各类存量资金8185万元。四是加大财政资金清收清欠力度，清收、消化暂付款1.1亿元。五是加大资金调度力度，全年向省财政请调资金66.3亿元，及时、有力地保障了市镇两级工资发放等各类重点支出资金需求。
4、坚持保压结合，力保重点支出。一是持续优化支出结构。面对巨大的支出压力，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，全年压减一般性支出和非急需、非刚性支出6520万元，调减“三公”经费预算1197万元；清理调整年度项目建设计划，本级财政对资本性支出不予安排，确需地方投入的重点项目与政府债券对接。二是切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度的优先顺序，严防留下硬缺口。持续加大教育投入，筹措12.03亿元，实现了教育支出两个“只增不减”的艰巨目标；安排13.5亿元，有力保障了各类社会救助和养老、优抚等社保政策落实；统筹13.1亿元，用于疫情防控、城乡居民医保和公共卫生体系建设；发放耕地地力补贴、稻谷补贴等惠农补贴2.8亿元，助推藏粮于地、藏粮于技。三是全力支持项目建设。用好债券资金5.5亿元，支持中医院病房楼、三水厂、汽车客运站和枣琚路、浕水大桥等重点项目建设；统筹各类资金4亿元，支持全市美丽乡村建设全面铺开；投入1.7亿元，支持中兴学校、第二消防站、村党群服务中心、城区背街小巷改造、城区综治雪亮工程等项目顺利建设。四是持续发力三大攻坚战。加强政府债务限额管理和预算管理，规范政府融资渠道，按时偿还到期债券本息8.26亿元，切实防范化解政府债务风险；统筹整合2.3亿元，用于产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫、贫困村饮水安全及基础设施建设等，为全面完成脱贫攻坚任务提供了坚实的财政保障；统筹资金7000多万元，大力支持城市黑臭水体治理、城乡生活垃圾无害化处理、厕所革命、鄂北生态防护林建设等项目，支持打赢污染防治攻坚战。
5、推进管理创新，促进提质增效。一是推进预算管理改革。打破基数概念和预算支出固化格局，从财力状况和项目实际需求出发，精打细算编制预算。深化预算指标管理改革，实行预算控制指标、指标控制支出的操作模式，杜绝超预算支出。二是加快PPP项目落地。积极协调项目实施机构、社会资本方、咨询服务机构，推进项目尽快落地。全市共落地PPP项目7个，在项目建设期，政府仅投入8000万元，就引进社会资本投入39.8亿元，财政的杠杆作用充分彰显。三是大力推进绩效评价改革。树立绩效管理和预算管理一体化理念，实行绩效目标与部门预算同步编制、同步审核、同步批复，实现绩效目标管理全覆盖；对水利补短板、村卫生室建设等12个社会关注度高、影响力大、事关民生的项目进行重点绩效评价，不断强化“花钱问效，无效问责”的意识。四是持续深化国库集中支付改革。98%的预算单位实行国库集中支付电子化管理，实现了资金支付实时到账。五是持续优化营商环境。降低中小企业政府采购门槛，预留部门政府采购项目预算总额的30%以上，用于面向中小企业采购，促进中小企业有效参与政府采购。
2020年，我市财政直面重重困难，努力化危为机，保持了预算执行的整体平稳，但问题依然存在：受新冠肺炎疫情、减税降费等因素的影响，财政收支平衡矛盾更加突出；预算绩效目标设定还不够科学，绩效自评还不够准确规范，绩效评价结果运用还需强化；化解政府存量隐性债务、政府债券还本付息、消化历年暂付款等还存在较大压力。这些问题需要高度重视，采取有效措施逐步加以解决。
二、2021年预算草案
2021年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕市委中心工作，用足用活积极的财政政策，坚持“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，促进全市经济社会高质量发展。
（一）一般公共预算安排情况
2021年，全市一般公共预算收入预计196552万元，比上年增长22%。一般公共预算支出安排681857万元，比上年下降16%，主要是上级疫情防控减收增支补助减少、新增一般债券未纳入年初预算。按照此收支计划和现行财政体制算账，可以实现当年财政收支的基本平衡。
2021年，市级一般公共预算总收入预计696816万元，比上年下降17%。市级一般公共预算总支出696816万元，比上年下降17%。
1、市级一般公共预算总收入具体包括：
——市本级一般公共预算收入预计140210万元，比上年增长22%。其中：一是税收收入96222万元，比上年增长22%。主要来源：增值税52816万元；企业所得税和个人所得税6577万元；城镇土地使用税和土地增值税8964万元；耕地占用税和契税14296万元；其他税收13569万元。二是非税收入43988万元，比上年增长22%。主要来源：行政事业性收费收入6400万元；罚没收入9395万元；国有资本经营收入6995万元；国有资源（资产）有偿使用收入8569万元；专项收入11092万元；其他收入1537万元。
——转移性收入预计556606万元，比上年下降23%，主要是减收增支转移支付收入减少、新增一般债券未纳入年初预算。其中：返还性收入20539万元；一般性转移支付收入406273万元；专项转移支付收入16700万元；上解收入26500万元；调入资金50000万元；债务转贷收入36594万元。
2、市级一般公共预算总支出具体包括：
——市本级一般公共预算支出预计626687万元，比上年下降18%。主要是减收增支转移支付安排支出减少，新增一般债券安排支出未纳入年初预算。其中：一般公共服务支出38866万元；国防支出175万元；公共安全支出15807万元；教育支出121726万元；科学技术支出2068万元；文化旅游体育与传媒支出13970万元；社会保障和就业支出113839万元；卫生健康支出77863万元；节能环保支出3916万元；城乡社区支出28250万元；农林水支出93922万元；交通运输支出29230万元；资源勘探信息等支出38576万元；商业服务业等支出487万元；自然资源海洋气象等支出7438万元；住房保障支出8163万元；粮油物资储备支出4703万元；灾害防治及应急管理支出2648万元；债务付息支出18040万元；预备费和其他支出7000万元，主要是不可预见的政策性支出和重大支出等年初在本科目反映，执行中据实调整到相关科目支出。
——转移性支出预计33535万元，比上年增长14%。
——债务还本支出36594万元，比上年下降28%。
（二）政府性基金预算安排情况
1、2021年，政府性基金预算总收入预计168845万元，比上年下降11%。其中:本级政府性基金收入136815万元，比上年增长16%，主要是土地出让收入预计增加；转移性收入32030万元，比上年下降55%，主要是抗疫特别国债转移支付收入减少。
2、2021年，政府性基金预算总支出预计168845万元，比上年下降11%。其中：本级政府性基金支出116828万元，比上年下降36%，主要是抗疫特别国债安排支出减少和新增专项债券安排的支出未纳入年初预算；转移性支出30000万元，主要是将本级政府性基金部分收入调入一般公共预算；专项债务还本支出22017万元，比上年增长197%，主要是申请省级再融资债券偿还到期专项债券本金。
（三）社会保险基金预算安排情况
1、2021年，社会保险基金预算总收入预计326114万元，比上年增长6%。其中：企业职工基本养老保险基金收入114529万元；机关事业单位基本养老保险基金收入66558万元；城乡居民基本养老保险基金收入40929万元；职工基本医疗保险基金收入25516万元；城乡居民基本医疗保险基金收入76352万元；工伤保险基金收入969万元；失业保险基金收入1261万元。
2、2021年，社会保险基金预算总支出预计318890万元，比上年增长4%。其中：企业职工基本养老保险基金支出120909万元；机关事业单位基本养老保险基金支出66557万元；城乡居民基本养老保险基金支出28339万元；职工基本医疗保险基金支出25404万元；城乡居民基本医疗保险基金支出76003万元；工伤保险基金支出1196万元；失业保险基金支出482万元。
收支相抵，预计当年结余7224万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
2021年，国有资本经营预算收入预计7万元，与上年持平，主要是中盐集团枣阳分公司地方国有股份实现股利股息收入。国有资本经营预算支出预计7万元，与上年持平，主要用于支持企业发展支出。
在预算执行过程中，若因不确定因素影响，出现较大变化，我们将按照《预算法》要求，及时向市人大常委会报告，按程序予以调整。
三、2021年重大支出政策
综合上级财政政策和全市重点工作安排，2021年主要有以下重大支出计划：
（一）服务经济高质量发展。围绕持续降低企业经营成本，落实减税降费政策。支持产业发展和优势传统产业转型升级，先进制造业和现代服务业深度融合发展，5G等战略性新兴产业发展，支持大数据中心、工业互联网展示体验中心等项目建设。持续优化营商环境，推动政务服务信息化管理，纵深推进“放管服”改革。支持推进“金融稳保百千万”行动，解决企业融资需求。助力人才的引进和培养，为推动高质量发展提供强有力的人才支持。
（二）统筹城乡协调发展。发挥好政府投资带动作用，综合运用预算安排、政府债券、PPP等方式，引导和鼓励社会资本投入，加快城市功能配套，推进城区雨污分流改造一期工程和第三水厂建设，支持吴店工业园、丹阳工业园、玫瑰产业园等污水收集管网建设和城区黑臭水体整治工程。支持旧城改造更新，继续实施老旧小区、背街小巷改造工程。稳步推进垃圾分类工作，推动生活垃圾终端处理、餐厨废弃物及城市污泥处置和建筑消纳场项目建设；支持“擦亮小城镇”建设美丽城镇三年行动方案，提升城镇生产、生活和生态环境质量，不断增强城乡融合发展能力。
（三）助力乡村振兴战略。支持构建现代农业产业体系，推进高标准农田建设，发展壮大一批龙头企业、特色农产品优势区和现代农业产业园，稳步提高农产品供给质量和效益。支持推进鄂北水资源配置二期工程等四个中型灌区续建配套，以及沙石黄灌区现代化改造等工程建设。支持南北循环线、示范线公路配套建设。持续推进美丽乡村补短板强弱项建设“三年计划”，支持农村户厕改造、污水治理、生活垃圾分类和资源化利用工作。支持农业专业化、社会化服务体系，实现小农户和现代农业有机结合。推动脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，建立农民稳定增收的长效机制。
（四）持续保障和改善民生。支持优先发展教育事业，继续巩固教育经费保障机制，改善教育办学条件，持续扩大学位供给，高标准完成一批新建、改扩建项目。毫不放松抓好常态化疫情防控，改革完善重大传染疾病预防控制体系，全面提升疫情处置和医疗保障能力。稳定健康扶贫政策，稳步提高基本医疗、大病保险和医疗救助保障水平。加强就业和社会保障，支持大学毕业生、退役军人、返乡农民工、就业困难人员等重点群体就业创业。全面落实各项社会保障政策和救助制度，实现应保尽保、应救尽救。健全养老服务体系，不断完善城乡养老服务设施。落实退役军人就业安置、优待抚恤等政策，加强退役军人服务保障体系建设。支持文化旅游强市建设，提升基层公共文化服务水平，支持文旅融合发展。完善住房保障机制，支持加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度。持续加大生态环境保护和治理投入力度，促进经济社会全面绿色转型。
四、努力完成2021年预算任务
2021年是“十四五”规划的开局之年，充分发挥财政职能作用，切实做好财政工作，对于落实市委决策部署、促进我市高质量发展至关重要。我们将重点抓好以下工作：
（一）聚焦财政增收，增强经济内生动力。认真梳理研究经济社会发展新形势下的财政政策走向，积极发挥财政职能，大力优化营商环境，不折不扣落实减税降费政策，帮助实体经济轻装上阵。不断创新财政投入方式，综合运用财政扶持、政策贴息、专项奖补等措施，持续深化政银企合作，推进融资担保体系建设，帮助困难企业渡过难关，引导企业危中寻机，加快转型升级，推动产业振兴。统筹基础设施、环境治理、现代农业、文化旅游、就业创业、现代服务业等事业，统筹预算资金、政府性基金、债券资金和社会资本，大力支持乡村振兴，不断涵养新兴财源，培育新的增长极。
（二）聚焦收支平衡，提高预算管理水平。积极应对宏观经济下行、减税降费等压力，科学研判财政收入形势，加强税收数据分析整合，提高征管水平，堵塞跑冒滴漏，确保应收尽收。加强财政管理，认真落实盘活财政存量资金政策，依法盘活政府存量资产，牢固树立统筹钱、统筹事的大财政理念，科学理财办大事。全面评估财政收支形势，坚决贯彻落实过“紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出，合理安排资本性支出的规模和资金来源。健全预算执行制度，增强预算约束力，从严控制预算调整和调剂事项，集中财力支持重大政策、重大改革、重大项目落地见效。
（三）聚焦基本民生，加大重点领域投入。全面落实以人民为中心的发展思想，将财政资金和政策向民生领域倾斜，确保中央、省、市基本民生政策落实到位。坚持教育优先发展，加强义务教育薄弱环节改善与能力提升，扩大学前教育资源，支持职业教育发展。支持实施积极的就业创业政策，推动实现更充分更高质量就业。完善失业、低保、优抚等社会救助体系，切实兜牢社会保障底线。推动卫生健康事业发展，持续提高城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务财政补助标准，全力保障重大传染疾病预防控制体系改革，大力支持市一医院感染疾病大楼、市中医院门诊楼、全市医疗机构标准化发热门诊等公共卫生项目建设。持续加大投入，统筹推进乡村振兴，巩固脱贫成果；持续服务打好防范化解重大风险攻坚战、污染防治攻坚战，稳固高质量发展的基础，让公共财政的阳光惠及全市人民。
（四）聚焦工作绩效，大力推进改革创新。积极落实预算管理一体化改革，实现政府预算、部门预算之间的有效衔接控制，加强对部门和单位各项资金资产的统筹管理，以信息化驱动预算管理现代化。持续加强预算绩效管理，加大重点项目绩效评价力度，把预算安排、预算执行、绩效评价相结合，加强绩效评价结果运用，不断提高财政资金使用效益。推进财政电子票据管理改革，规范行政事业单位收费行为，构建便民利民的财政票据社会服务体系，在改进服务中提高管理水平。转变监管理念，规范政府采购计划备案管理，减轻采购单位负担，提高政府采购工作效率。深化国有企业改革，建立现代企业制度，完善国有资产管理体制，实现国有资产保值增值。持续推进政府购买服务、政府和社会资本合作(PPP)改革，规范政府投资项目管理。坚持公开是常态、不公开是例外，持续推进预算信息公开，做到公开及时、内容真实、形式规范，积极打造阳光财政，提高财政服务质效。
各位代表， 2021年财政预算工作任务艰巨繁重，我们将在市委的正确领导下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，认真贯彻落实本次大会决议，不忘初心、牢记使命、担当作为、砥砺前行，高标准做好新时代财政工作，为枣阳高质量发展作出积极的贡献！
