（湖北省）关于襄阳市宜城市2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于宜城市2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2022年12月18日在市第七届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 王会书
各位代表：
受市人民政府委托，我向市七届人大二次会议报告宜城市2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届历次全会和党的二十大精神，认真落实市委对经济工作的总体部署和七届人大一次会议决议，紧扣“千亿级、五十强、幸福城”的奋斗目标，有效实施提质增效、可持续的积极财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展，全力做好“六稳”“六保”工作，有力确保了全市经济社会高质量发展。
2022年预算草案经市第七届人民代表大会第一次会议审议通过后，在预算执行中，受增值税留抵退税政策实施、政府债券资金限额提升等因素影响，市政府提出了预算调整方案，对一般公共预算和政府性基金预算进行了调整，已提请市七届人大常委会第五次会议审议批准。
（一）一般公共预算收支情况
1.全市预计一般公共预算总收入521221万元，占调整预算的101.5%，同比下降6%（下同）。其中：
（1）一般公共预算收入完成128003万元（主要是留抵退税政策性减收），占预算的97.1%，同比增长8.5%。其中：税收收入94770万元，同比增长14.2％，税收收入占一般公共预算收入的比重77.3%。（2）上级补助各项转移支付资金344756万元。其中:返还性补助收入28951万元，一般性转移支付补助收入295119万元,专项转移支付收入20686万元。（3）政府一般债券收入41097万元。（4）上年结余3562万元。（5）调入资金3803万元。
2.全市一般公共预算总支出520899万元，占预算的101.6%，同比下降6%。其中：
（1）一般公共预算支出464975万元,占预算的101.8%，按功能分类分别是：一般公共服务支出42834万元；公共安全支出20966万元；教育支出98234万元；科学技术支出19431万元；文化旅游体育与传媒支出8221万元；社会保障和就业支出87289万元；卫生健康支出35153万元；节能环保支出8266万元；城乡社区支出17787万元；农林水支出69097万元；交通运输支出16983万元；资源勘探工业信息等支出8826万元；商业服务业等支出946万元；金融支出110万元；援助其他地区支出350万元；自然资源海洋气象等支出4772万元；住房保障支出8562万元；粮油物资储备支出2945万元；灾害防治及应急管理支出3427万元；债务付息支出10064万元；债务发行费用支出40万元；预备费502万元；其他支出170万元。
按项目分类分别是：①基本支出120869万元；②部门项目支出55243万元；③政府专项支出255844万元（部门一般专项44572万元、社保民生专项124767万元、政府投资专项33179万元、财政代列专项53326万元）；④预备费502万元；⑤政府一般债务利息10064万元；⑥补助下级支出16738万元；⑦其他支出5715万元。
（2）上解上级支出23365万元。
（3）政府一般债务还本支出18081万元。
（4）调出资金14478万元。
地方一般公共预算支出中财政代列政府专项53326万元，主要包括：①政府投资项目前期费用1250万元；②税收奖励、总部经济、招商优惠政策奖励、招商专项经费、出口创汇奖励、工业高质量发展奖励等政府优惠政策兑现类支出39866万元；③县域经济考核奖励160万元；④武警、消防、供电、税务等中央地方共同事权支出5407万元；⑤扶贫帮扶、襄常高铁、创业担保贷款财政贴息、金融普惠发展、农业保险配套、粮食风险基金、债券发行费用等支出5329万元；⑥耕地开垦费1314万元。
3.市本级一般公共预算支出448237万元,占预算的101.8%，分别是：一般公共服务支出35823万元；公共安全支出20966万元；教育支出98234万元；科学技术支出19431万元；文化旅游体育与传媒支出8143万元；社会保障和就业支出86884万元；卫生健康支出34970万元；节能环保支出8266万元；城乡社区支出17495万元；农林水支出60519万元；交通运输支出16975万元；资源勘探工业信息等支出8826万元；商业服务业等支出946万元；金融支出110万元；援助其他地区支出350万元；自然资源海洋气象等支出4772万元；住房保障支出8384万元；粮油物资储备支出2945万元；灾害防治及应急管理支出3422万元；债务付息支出10064万元；债务发行费用支出40万元；预备费502万元；其他支出170万元。
全市2022年一般公共预算总收支相抵，结余322万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市政府性基金预算收入220093万元，占预算的100.2%，同比增加136%（增幅较大的主要原因是政府专项债券发行额度较上年增加63700万元）。其中：（1）本级政府性基金收入44362万元，占预算的105.2%，主要收入项目是：国有土地使用权出让收入40464万元；国有土地收益基金收入1685万元；城市基础设施配套费收入850万元；污水处理费收入1363万元。（2）上级专项政府性基金收入8858万元。（3）专项债券收入128161万元。（4）上年政府性基金结余24234万元。（5）调入资金14478万元。
2.全市政府性基金预算支出219691万元，占预算的100.2%，同比增加133%。其中：（1）文化旅游体育与传媒支出14万元。（2）社会保障和就业支出7143万元。（3）城乡社区支出44362万元。（4）其他支出101311万元。（5）债务还本支出61505万元。（6）债务付息支出5234万元。（7）债务发行费用支出122万元。
2022年政府性基金预算总收支相抵,结余402万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
1.全市社会保险基金预算收入214470万元,占预算的98.6%。其中：企业职工基本养老保险基金收入84203万元；城乡居民基本养老保险基金收入28012万元；机关事业单位基本养老保险基金收入43574万元；职工基本医疗保险基金收入16426万元；城乡居民基本医疗保险基金收入40448万元；工伤保险基金收入 817万元；失业保险基金收入990万元。
2.全市社会保险基金预算支出215943万元，占预算的99.1%。其中：企业职工基本养老保险基金支出92731万元；城乡居民基本养老保险基金支出18137万元；机关事业单位基本养老保险基金支出47592万元；职工基本医疗保险基金支出17462万元；城乡居民基本医疗保险基金支出38268万元；工伤保险基金支出 801万元；失业保险基金支出952万元。
2022年社会保险基金预算收支相抵缺口1473万元，加上上年滚存结余101518万元，累计滚存结余100045万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年全市国有资本经营预算收入340万元，占预算的112.58%，全部为上级转移收入，调入一般公共预算统筹使用。
（五）政府债务管理情况
2022年，省核定我市政府性债务限额561169万元，其中：一般债350483万元、专项债210686万元。截至2022年底，我市债务余额429957万元，占上限额度的76.6%。其中：一般债286527万元、专项债143430万元。
2022年，新增政府债券资金98916万元，其中：新增一般债券23016万元，主要用于雷河中学迁建、消防救援站、步行街改造、大型垃圾中转站、精细化工产业园基础设施等10个项目建设；新增专项债券75900万元，主要用于医疗能力提升、宋玉幼儿园、职业高中、全民健身活动中心、花鼓戏剧场、殡仪馆迁建、垃圾处理、生态环保等16个项目建设。
二、落实市人大预算决议情况
2022年，在市委的坚强领导下，市政府认真落实市人大七届第一次预算决议和审议意见要求，积极应对严峻复杂的经济形势和前所未有的收支矛盾，积极筹措资金，落实财税政策，各项重点支出得到较好保障，财政运行总体平稳。
（一）开源节流，提高财政保障能力。一是全面涵养税源，财政收入实现较快增长。重点在产业培植、企业培育、项目引进中涵养税源,增添发展后劲；依法加强收入征管，全力挖掘收入潜力，推动全年目标完成。二是全力以赴向上争资。全市争取上级转移支付资金344756万元，增长7.53%；申报发行新增政府债券资金98916万元，是上年发行规模的2.8倍。三是落实过紧日子要求更加有力。下发了《关于全面落实落细过“紧日子”要求从严从紧加强财政预算管理的通知》，坚决压减非重点、非刚性支出，部门一般性项目支出预算安排比上年压减24895万元。规范财政评审行为，全年完成评审项目210个，评审金额215307万元，审减率12.63%，审减节约财政资金27200万元。四是加强预算执行动态监控。建立预算执行动态调整机制，全市共计清理盘活各类存量资金12152万元，整合二次分配专项资金72209万元，统筹用于“三保”、疫情防控、重大项目、高质量发展等兜底支出和急需资金支持的重点领域。
（二）助企纾困，激发市场主体活力。一是全面落实减税降费政策。对中小微企业、困难行业实施阶段性社保费缓缴，实施普惠性失业保险稳岗返还政策，惠及企业350家。对符合增值税留抵退税条件的企业做到应退尽退，2022年增值税留抵退税40638万元，在襄阳市七县市中排名第2，有效缓解了企业流动资金紧张。二是支持金融普惠政策落实。筹资1300万元，分别与省农业担保集团开展合作，为30多家企业担保增信20200万元；与襄阳市中小企业担保集团开展合作，为8家企业开展普惠性融资担保服务，获得融资资金3300万元。引导金融机构发放创业担保贷款21369万元，拨付贴息资金960.3万元。三是积极兑现招商引资优惠政策。拨付招商引资优惠政策奖补资金35302万元，惠及企业69家。四是在襄阳各县市率先开展“政府采购合同融资”业务，政府采购合同融资供应商8家，合同贷款额1516万元。
（三）保障民生，共享改革发展成果。始终坚持“为民理财”的工作理念，优先保障全市民生支出财力需求，民生支出占地方一般公共预算支出比重达到78.7%。一是投入119087万元，用于兑现公教人员工资津贴，全市公益一类事业单位人员经费纳入财政全额保障，其中落实绩效奖金新增支出21419万元。二是投入81923万元，统筹用于重点群体就业、离退休养老金发放、困难群众生活和医疗救助、困难学生资助、计划生育奖特扶、优抚安置等惠民政策，累计受益人次63.97万人，切实兜牢了基本民生保障底线。三是投入34484万元，用于支持疫情防控、重大疾病、基本公共卫生服务、居民医保政府补助、医疗服务能力提升等卫生健康事业发展，居民医保人均标准从550元提升至580元，基本公卫服务年人均标准从79元提升至84元，公共卫生服务均等化显著提升。四是全市投入132619万元，全面推进乡村振兴、义务教育、文化科技等各项民生事业发展。
（四）防控风险，确保财政平稳运行。一是严格政府债务管理。按照全省财经秩序整治要求，全面开展了全市政府债务领域和国有融资平台腐败问题专项治理；严格落实债务还款计划，全年累计按期偿还政府性债务95900万元、化解隐性债务61235万元，政府性债务风险在可防可控范围之内。二是推进预算绩效管理。本着“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理原则，全方位推进预算绩效管理工作，建立健全以绩效结果为导向的资金分配机制。三是着力强化支出管控。坚持保刚性、减弹性，不断优化财政支出结构，积极应对财政收支紧平衡压力；严格国库资金保障拨付顺序，加大资金调度力度，保障了市镇两级“三保”资金供给需求，各镇（办）代理金库月平均资金存量1500万元左右，确保了镇、村组织高效运转；加强中央直达资金、财政涉农资金及“三保”资金执行动态监控，有效防范了财政运行风险。
2022年全市财政运行比较平稳，基本民生和重点项目支出得到有效保障，但当前财政运行中还存在一些困难和问题，主要是受持续减税降费政策因素以及疫情防控形势影响，可用财力增加有限；在支出上，各类政策性、兜底性、民生性刚性支出大幅增加，政府债务进入偿还高峰期等，上述情况需要引起高度重视，采取有效措施逐步加以解决。
三、2023年预算草案
根据中央、省级2023年预算编制的要求，2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚决落实中央、省和市委各项决策部署，坚持量入为出，全面推行零基预算，合理确定支出预算规模；统筹财政资源，优化支出结构，做好重点支出分类保障；继续落实“过紧日子”要求，勤俭节约办一切事业，严控一般性支出；加强项目全生命周期管理，全面实施预算绩效管理；全面推进预算管理一体化，以信息化促进预算管理现代化，为我市努力打造汉江流域高质量发展标杆城市提供财政保障。
综合分析当前的经济和社会发展形势，按照市委对财政工作的要求，2023年预算安排如下：
（一）一般公共预算
1. 2023年全市一般公共预算总收入613613万元，比2022年预计完成（以下简称同比）增长17.7%。其中：
（1）全年计划完成一般公共预算收入140803万元,同比增长10%。其中：税收收入109122万元，同比增长15.1％，税收收入占一般公共预算收入的比重77.5%。（2）上级转移支付379232万元。（3）上年结余322万元。（4）调入资金2013万元。（5）债券收入62456万元。（6）盘活存量资金28787万元。
2. 2023年全市一般公共预算总支出613042万元，同比增长18%。其中：
（1）一般公共预算支出535874万元,同比增长15.2%，按功能分类分别是：一般公共服务支出56771万元；公共安全支出23326万元；教育支出99839万元；科学技术支出21743万元；文化旅游体育与传媒支出9065万元；社会保障和就业支出98518万元；卫生健康支出41602万元；节能环保支出9123万元；城乡社区支出21357万元；农林水支出77742万元；交通运输支出31690万元；资源勘探工业信息等支出10355万元；商业服务业等支出1019万元；金融支出80万元；援助其他地区支出350万元；自然资源海洋气象等支出5325万元；住房保障支出9606万元；粮油物资储备支出3200万元；灾害防治及应急管理支出4037万元；债务付息支出10486万元；债务发行费用支出90万元；预备费550万元。
按项目分类分别是：①基本支出130236万元；②部门项目支出24126万元；③政府专项支出332668万元（部门一般专项28883万元、社保民生专项130288万元、政府投资专项95253万元、财政代列专项78244万元）；④预备费550万元；⑤政府一般债务利息10486万元；⑥补助下级支出26307万元；⑦其他支出8450万元。
（2）上解上级支出25739万元。
（3）政府一般债务还本支出22474万元。
（4）调出资金28955万元。
地方一般公共预算支出中财政代列政府专项78244万元，主要包括：①政府投资项目前期费用2000万元；②税收奖励、总部经济、招商优惠政策奖励、招商专项经费、出口创汇奖励、工业高质量发展奖励等政府优惠政策兑现类支出44100万元；③县域经济考核奖励1000万元；④武警、消防、供电、税务等中央地方共同事权支出5727万元；⑤扶贫帮扶、襄常高铁、创业担保贷款财政贴息、金融普惠发展、农业保险配套、粮食风险基金、债券发行费用等支出23017万元；⑥耕地开垦费2400万元。
3.市本级一般公共预算支出509567万元，同比增长13.7%。分别是：一般公共服务支出45752万元；公共安全支出23326万元；教育支出99839万元；科学技术支出21743万元；文化旅游体育与传媒支出8942万元；社会保障和就业支出97882万元；卫生健康支出41314万元；节能环保支出9123万元；城乡社区支出20898万元；农林水支出64260万元；交通运输支出31678万元；资源勘探工业信息等支出10355万元；商业服务业等支出1019万元；金融支出80万元；援助其他地区支出350万元；自然资源海洋气象等支出5325万元；住房保障支出9326万元；粮油物资储备支出3200万元；灾害防治及应急管理支出4029万元；债务付息支出10486万元；债务发行费用支出90万元；预备费550万元。
2023年一般公共预算总收支相抵，预计结余571万元。
（二）政府性基金预算
1. 2023年政府性基金预算总收入187937万元，同比下降14.6%（主要是上级预下达我市专项债限额较上年下降，导致申报额度减少）。其中：（1）本级政府性基金预算收入71697万元，同比增长61.6%。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入66669万元；国有土地收益基金收入2778万元；城市基础设施配套费收入850万元，污水处理费1400万元（本级政府性基金预算收入增幅较大的主要原因是2022年楼市不景气，没有出让商住开发建设用地；2023年金融政策利好，楼市有望回暖，计划出让部分商住开发建设用地，增加土地出让金收入）。（2）上级专项政府性基金收入9548万元。（3）专项债券收入77335万元。（4）上年政府性基金结余402万元。
2. 2023年政府性基金预算总支出187612万元，同比下降14.6%，其中：（1）本级政府性基金预算支出162622万元，同比下降3%。主要支出项目是：文化旅游体育与传媒支出14万元；社会保障和就业支出7672万元；城乡社区支出71697万元；债务付息支出6535万元；其他支出76627万元；债务发行费支出77万元。（2）专项债券还本支出24990万元。
2023年政府性基金预算收支相抵,预计结余325万元。
（三）社会保险基金预算
1. 2023年社会保险基金预算收入145444万元，同比下降32.2%（主要是企业养老保险省级统筹后，省级统一编制预算，本级不再编制，下同），其中：城乡居民基本养老保险基金收入32146万元；机关事业单位基本养老保险基金收入50153万元；职工基本医疗保险基金收入17478万元；城乡居民基本医疗保险基金收入32146万元；工伤保险基金收入854万元；失业保险基金收入1064万元。
2. 2023年社会保险基金预算支出131188万元，同比下降39.2%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出19987万元；机关事业单位基本养老保险基金支出50153万元；职工基本医疗保险基金支出16125万元；城乡居民基本医疗保险基金支出43379万元；工伤保险基金支出855万元；失业保险基金支出689万元。
2023年社会保险基金预算收支相抵，结余14256万元，加上滚存结余100045万元，累计滚存结余114301万元。
（四）国有资本经营预算
2023年国有资本经营预算收入42万元，主要是上级转移收入，调入一般公共预算统筹管理，待市属国有企业改革到位后再依规单独编制预算。
四、完成2023年预算任务的主要措施
（一）推动财政收入提质增效。一是优化财税支持政策。在招商引资的过程中，把财税贡献作为招商引资的重要参考标准，集中产业扶持、高质量发展、出口创汇等惠企政策，优先确保税收贡献明显的重大产业项目早落地、快投产；在经济开发区基础设施建设、配套服务功能、盘活存量资产、财政体制调整等方面持续发力，加快推进经济开发区“二次创业”，着力培育精细化工、食品加工、装备制造、电子信息等骨干主体财源，增强发展后劲。二是落实减税降费政策。继续将政策用足、用活、用到位，精准实施组合式税费支持政策，对各类市场主体实施更高效的纾困措施，激发企业动力活力。三是完善协税护税机制。突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，科学合理确定收入预期，动态掌握收入进度，确保完成年度计划；加强税源信息互联互通，加强对政府投资项目施工企业和能源类项目的税收清理，全面推动税收征管提质增效；明晰各部门、镇（办）工作职责，开展专项税收稽查、非税收入检查、国有闲置资产清理处置等工作，全力做到税收、非税及政府性基金等收入依法依规征收、应收尽收。
（二）做大政府可用财力蛋糕。一是加大向上争取项目资金力度。进一步强化向上争资、争项目意识，结合全市经济和社会发展情况，认真研究、分析研判上级各项政策走向和资金安排取向，深入挖掘政策潜力，加大政策、项目、资金争取力度。二是精准谋划政府债券项目。根据政府专项债券资金投向，重点做好对地方税收增长有促进、收益平衡有保障、经济社会效益明显的政府投资项目前期谋划工作，及时充实政府投资项目库，切实改变当前资金等项目、资金进度催项目进度的情况，变被动为主动，在债券申报空间范围内最大限度争取新增政府债券支持。三是有效盘活存量资源。对预算单位结余结转资金加大清理力度，减少资金沉淀，全面实施零基预算，确保财政资金提质增效；按照“处置变现一批，盘活利用一批”的工作思路，积极探索国有资源、资产盘活新路径，以资源、资产换资本、资金。
（三）加快推进财政改革步伐。一是优化财政服务和管理流程。以提供高效、便捷的服务为目标，实施一系列“便民化举措”，进一步优化服务部门、服务企业、服务群众的程序，采取“一门一窗通办”方式，按下财政服务与保障工作的“快进键”。二是强化专项资金“全方位”整合。进一步打破部门利益格局，推进上级和本级专项资金实质性整合，防止条块分割、“撒胡椒面”，稀释资金使用效果。聚焦全面推进乡村振兴和共同缔造重点任务打造资金统筹整合平台，切实提高财政资金使用效益和财政保障能力。三是助推国企市场化改革。充分利用国投公司改革转型的有利时机，推动全市国有企业改革转型，建立以管资本、资产为主的企业管理模式，真正做到自负盈亏，提升全市国有企业市场化程度，确保国有资产保值增值、资源有效利用和资产合理配置。
（四）守牢政府收支平衡底线。一是贯彻落实“过紧日子”要求，坚持勤俭节约、精打细算原则，从严从紧控制预算支出，确保每笔资金都用在保民生、促发展的刀刃上。二是从紧有序安排支出。2023年的预算原则上按照“三保”、债券还本付息、年度重点保障事项、部门必须开展的事业发展等确定支出顺序，集中财力办大事、握紧拳头保重点。坚持底线思维，严守疫情防控、应急抢险安全底线，确保市委、市政府重大决策贯彻落实。三是严格预算刚性约束。落实“先预算，后支出，无预算，不支出”的要求，原则上年度内不新增项目支出，确需安排的项目，分年度、分批次依法依规统筹安排，缓解当前财政支付压力。
（五）有效防范财政运行风险。一是妥善处理好“稳增长”和“防风险”的关系，精确测算财政承受能力，严格防控风险，杜绝政绩工程、形象工程等；切实把好项目“入口关”，对没有落实资金来源、超出财政承受能力的政府投资项目一律不予安排。二是建立健全库款风险预警机制，继续兜牢兜实“三保”底线，完善预算执行动态监控机制，防范资金支付风险。三是严控新增政府债务。严格按照省政府核定的债务限额增加政府债务。对于存量债务，坚决按照化债计划，落实债务化解任务，守牢政府债务风险底线。四是加强对养老、医疗、失业、工伤等社保基金管理和运行监测，加强对基金管理过程中重点环节和部位的检查，堵塞管理漏洞，促进基金安全。
各位代表，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受市人大的监督，努力做好各项财政工作，踔厉奋发、勇毅前行，为全市经济社会高质量发展贡献新的力量！
