（湖北省）关于襄阳市南漳县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于南漳县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月28日在南漳县第十九届人民代表大会第二次会议上
南漳县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将南漳县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县十九届人大二次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
一年来，面对严峻的疫情防控、稳经济大盘、刚性支出增加、预算平衡压力加大交织的挑战，全县上下在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻十九届六中、七中全会、党的二十大精神和省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策加力提效，财政保障能力不断提升，财政管理规范高效，推动构建新发展格局迈出新步伐，高质量发展取得新成效。在此基础上，财政运行整体平稳，预算执行总体较好。
(一)全县一般公共预算执行情况
全县财政收入总量588026.26万元(预计数，下同)，为调整预算的99.58%(简称“为预算的”，下同)，其中，县本级公共财政预算收入114900万元，为预算的100.01%(其中：税收收入89690万元，为预算的99.77%；非税收入25210万元，为预算的100.9%)；转移性收入314280.26万元(返还性收入20817万元，财力性转移支付收入167827.26万元，一般性转移支付收入125636万元)，为预算的98.86%；专项转移支付收入13692万元，为预算的108.83%；政府债券收入47842万元，为预算的100%；调入预算稳定调节基金18504万元，为预算的100%；盘活存量资金2000万元，为预算的100%；上年结转收入76808万元，为预算的100%。
全县财政支出总量490583.74万元，为预算的83.08%。其中：县本级预算支出400000万元，为预算的79.8%；对乡镇补助支出38176.5万元，为预算的100%；上解支出26425.24万元，为预算的105.08%；债务还本支出25966万元，为预算的100%；当年超收安排预算稳定调节基金16万元。
以上收支相抵，结余97442.52万元，主要是当年难以形成实际支出，需要结转2023年继续拨付使用的项目资金。
(二)政府性基金预算执行情况
县本级政府性基金收入89009.69万元(预计数，下同)，为预算的80.41%。其中：国有土地使用权出让收入39940万元，为预算的66.57%；城市基础设施配套费收入1100万元，为预算的61.11%；污水处理费收入900万元，为预算的75%，其他政府性基金收入1762万元，为预算的100%；补助收入7410.83万元，为预算的92.18%；债务转贷收入104817万元，为预算的100%；盘活存量资金3726.72万元，为预算100%；上年结转收入－70646.86万元，为预算100%。
地方政府性基金支出182774万元，为预算的105.03%。具体项目是：文化旅游与传媒支出74万元，为预算100%，社会保障和就业支出1996万元，为预算的87.39%；城乡社区支出72316万元，为预算144.63%（国有土地使用权出让收入安排的支出69910万元，为预算的148.74%；城市基础设施配套费安排支出1410万元，为预算的78.33%；污水处理费安排的支出996万元，为预算的83%）；农林水支出406万元，为预算的100%；其他支出75521万元，占预算的86.23%（其他政府性基金专项债券支出74888万元，为预算的86.88%；彩票公益金安排的支出633万元，占预算的45.93%）；专项债券还本支出27082万元，为预算的100%；债务利息支出5309万元，占预算的80.44%；债务发行费支出70万元，为预算的100%。
收支相抵，结余－93764.31万元。
(三)国有资本经营收支执行情况
国有资本经营预算收入85万元，主要是市财政下达原东巩煤矿安置补助和上年结转收入。
国有资本经营预算支出50万元，用于原东巩煤矿政策性人员安置等遗留问题补贴支出。结转下年支出35万元。
(四)社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入210163万元(预计数，下同)，为预算的95.69%。其中：企业职工基本养老保险基金收入82930万元，为预算的97.72%；机关事业单位养老保险基金收入49200万元，为预算的94.58%；城镇职工基本医疗保险基金(含生育保险基金)收入20038万元，为预算的103.37%；城乡居民医疗保险基金收入36840万元，为预算的89.31%；失业保险基金收入788万元，为预算的108.84%；工伤保险基金收入728万元，为预算的101.39%；城乡居民养老保险基金收入19639万元，为预算的95.07%。
全县社会保险基金预计支出210660万元，为预算的97.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出82930万元，为预算的97.72%；机关事业单位基本养老保险基金支出49376万元，为预算的94.95%；城镇职工基本医疗保险基金(含生育保险基金)支出19250万元，为预算的101.59%；城乡居民医疗保险基金支出40500万元，为预算的98.48%；失业保险基金支出765万元，为预算的64.56%；工伤保险基金支出604万元，为预算的99.83%；城乡居民养老保险基金支出17235万元，为预算的96.91%。
当年支大于收497万元，年末滚存结余63975.3万元。
(五)政府债务情况
政府负有偿还责任的债务余额预计为495001万元(全部为县本级债务)，为省政府核定我县债务限额549992万元的90%。发行新增政府债券152659万元，其中：一般债券23058万元、专项债券86200万元；发行再融资债券43401万元。
需要说明的是：2022年公共财政、政府基金、国有资本经营、社保基金预算执行只是预计数，具体的收支执行情况，待年底办理决算后，再向县人大常委会专题报告。
二、落实县十九届人大一次会议决议情况
2022年，全面落实县十九届人大一次会议及常委会决议，坚持“发展第一要务”不动摇，充分发挥减税降费、直达资金、地方政府债券等政策工具作用。加强财政资源统筹，提高财政政策落实和资金管理绩效，交出“全年精彩”答卷。
(一)倾力稳大盘，支持推动经济高质量发展。一是推动稳经济“一揽子”政策举措全面落地，全年落实减税降费7亿元，留抵退税4672万元，助力企业“轻装上阵”。筹措中小企业发展专项资金3.4亿元，用于支持中小企业发展。落实小微企业创业担保贷款贴息政策，进一步缓解中小微企业、“三农”领域融资难题，激发市场主体创新活力。二是推动更多优惠政策直达快享，提振市场主体信心。兑现科技扶持政策资金1100万元，助力初创企业发展壮大。支持重大产业和新兴产业项目技术改造9家276万元，鼓励企业自主创新。鼓励出口创汇35家1510万元、规模以上工业企业10家50万元、限额以上商贸流通企业42家62万元，支持企业稳步发展。落实政府采购降成本和合同融资政策,发放合同金额融资1511万元。三是落实促就业创业补助资金589万元，为277家企事业单位发放稳岗补贴386万元。办理“无申请兑现”，对全县60余家企事业单位实行缓缴缓征社保费政策，对小微企业和个体户77家减免房租44万元。使越来越多的企业和群众第一时间成为惠企惠民政策的受益者。
(二)奋力促发展，支持建设“强县工程”项目。对标“强县工程”，服务和推进在建重点项目、招商引资项目、试点示范项目建设。一是用好专项债券支持重点项目。申报到位新增债券10.93亿元，支持境内国省道、老旧小区改造、城乡道路、城市供水、城乡公共基础设施、河道治理、基层医疗设施、公共卫生、公租房等重点基础设施补短板建设项目。强化预算和限额管理，多渠道筹集资金完成化债工作预期目标。二是全面实施乡村振兴战略。安排本级财政衔接推进乡村振兴补助资金6540万元，统筹整合涉农资金5.15亿元，重点用于产业发展和补齐必要的基础设施短板，逐年增加产业发展占比，持续推进乡村全面振兴。对11家农业龙头企业申报贷款2.43亿元，财政贴息414万元。落实种粮补贴2902万元、稻谷目标价格补贴1593万元、耕地地力保护补贴4437万元。三是抓好PPP投资项目。谋划服务全县工业产业园区公益性基础设施建设、全县城乡供水一体化工程等5个PPP项目的建设与实施，为全县的重点投融资项目补气血、通经络、壮筋骨。
(三)努力惠民生，支持提升公共服务水平。集中力量办好民生实事，全县民生支出占全县财政总支出比重持续保持在78%以上。一是保障疫情常态化防控。统筹资金7200万元支持疫苗采购、居民免费接种和防疫物资供应，保障常态化防控措施有效运行。二是支持教育事业优先发展。统筹资金7.39亿元，全力保障各教育阶段生均经费、学生资助、教师补助，支持城区及惠惠幼儿园建设，推进义务教育学校均衡发展、普通高中优质多样化发展、职业教育高质量发展。三是强化就业优先政策。统筹资金3536万元，落实就业创业补助，兑现大学生创业就业和实习见习补贴。发放创业担保贷款5.03亿元，支持2600多人创业，新增返乡创业512人，创业带动就业1381人。四是健全社会保障体系。拨付养老金15.05亿元，保障了13.53万名退休人员养老金待遇按时足额发放。对低保、五保困难群众拨付补助1.66亿元。五是支持文体事业发展。安排资金7076万元，支持提升文化软实力和影响力。落实文体惠民政策，保障图书馆、科技馆、美术馆等场馆免费开放。六是保障基层组织运转和应急处置。建立稳固的经费保障机制，足额安排村级组织运转经费8757万元，推进乡村治理体系和治理能力现代化。安排村级化债以奖代补资金474万元，统筹800万元，支持化解村级债务。安排应急保障经费800万元，增强应急处置能力。
(四)聚力提质效，赋能改革系统集成。一是稳步推进预算管理一体化建设。预算编制、执行全流程模块实现上线运行，实现预算管理全流程动态监控，促进预算管理规范高效。二是全面实施预算绩效管理。安排各预算部门对2021年度中央专项转移支付资金以及本级财政项目支出资金开展预算绩效评价，自评率达100%。聘请第三方中介机构对74个重点项目进行支出评价，总额达7.78亿元。对县农业农村局等3个部门建立分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系建设。三是扎实开展重点监督项目(资金)检查。对全县2021年涉及到的四家农业保险保费补贴资金进行专项检查；开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”突出问题专项治理“回头看”专项检查；开展衔接推进乡村振兴补助资金全覆盖检查，并对8个问题进行督导整改。四是加强国有资产资源监督管理。《关于年度国有资产管理情况的综合报告》接受县人大常委会审议。稳步推进国企补短板、强弱项工作，全力推进县国投集团建设。全面摸清国有资产存量，并纳入国有资产监管体系。五是加强财政投资评审。评审各类投资建设项目262个，审核投资20.89亿元，审定投资17.96亿元，审减投资2.93亿元，占送审投资总额14.06%。
(五)着力防风险，稳步提升财政控管能力。着力统筹发展和安全，兼顾源头防范和过程管控，做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行、更可持续。一是坚决兜牢“三保”底线。牢固树立过“紧日子”思想，在年初预算压减一般性支出20%和“三公”经费5%的基础上，在执行中又压减3%，挤出资金“保工资、保运转、保基本民生”。二是强化财政统筹保障能力。坚持节约裕民，对一般性支出、非刚性、非急需、非重点项目和预算执行率过低的项目坚决予以压减。通过预算财力、存量资金、政府债券等各类资金协同发力，确保各项支出得到有效保障。三是防范化解债务风险。严格落实政府债务预算管理和限额管理制度，稳妥化解存量隐性债务风险。夯实融资平台公司实体化、市场化转型基础；进一步推进地方政府性债务风险预警与处置系统建设，切实防控新增隐性债务风险。四是积极防范社保基金风险。及时关注社保基金运行状况，坚决防范企业职工养老保险基金运行风险，加大向上争取养老保险补助和调剂金力度，通过盘活存量资金、用好用活增值资金、预算安排等方式，加强社保基金征收管理和统筹调度，确保养老金按时发放。五是切实防范财政出借资金的风险。完善财政出借资金管理制度，规范财政出借资金使用管理，采取消化核收、依法清收、发展回收、转换促收等措施，加大清收整改力度，确保出借财政资金归还到位，防止国有资产流失。
上述成绩的取得，得益于县委、县政府的科学决策和正确领导，得益于县人大、县政协及代表委员们的有效监督和鼎力支持，更得益于广大干部群众真抓实干和奋力拼搏。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和改革工作依然面临严峻的困难和挑战：一是财政收支“紧平衡”成为新常态。受新冠肺炎疫情冲击和经济下行压力影响，财政收入增长缺乏多点支撑，支出继续刚性增长，支出结构有待进一步优化，财政收支矛盾突出。二是本级财政运转艰难。疫情造成的减收增支，复工复产、债务还本付息、“三保”等支出刚性增长，本级财政运转面临较大压力。三是财政资源配置效率有待提升。财政资金的引导撬动作用发挥不够明显，财政资金、资源、资产统筹力度有待提升。四是防范化解财政风险的任务较重。政府债务已经进入还债高峰期，并将延续至2026年，每年还本付息均在5亿元以上。社保基金、财政资金调度都面临较大风险，防范化解财政风险的任务艰巨。
针对财政运行中存在的问题，我们将坚持问题导向，认真听取各位代表、委员的意见建议，抓住主要矛盾，精准施策发力，努力加以改进。
三、2023年预算草案
2023年，随着综合优势积力蓄势、政策红利逐步释放，全县经济将全面恢复，财政收入将是低基数下的恢复性增长，财政“紧平衡”态势将会延续。财政支出在保障县委、县政府重大战略、重大项目需要上需要加大投入，各方面对财政保障能力的需求更高、期待更强。综合分析，全县财政收支矛盾长期存在，必须树立底线思维，增强忧患意识，努力实现更高质量、更加安全的发展。
指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，加强财政资源统筹，加快建立现代财政制度，推动积极财政政策加力提效、更可持续，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，积极落实“123”工作思路，为打造工业强县、实现绿色崛起、建设美丽南漳提供坚强的财力支撑。
基本原则是：一是收入预算实事求是，科学预测，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接，落实落细各项减税降费政策。二是支出预算优化结构，突出重点，强化零基预算理念运用，坚持政府过紧日子，量入为出，精打细算，节用裕民，加大重点领域和刚性支出保障力度。三是加强财政资源统筹，完善同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金统筹机制，盘活存量，用好增量，深入挖掘潜力。四是突出绩效导向，将绩效管理嵌入预算管理流程，健全绩效评价结果与预算安排挂钩机制，坚决压减低效无效支出。五是增强财政可持续性，坚持尽力而为、量力而行，更加严格制定各类支出政策，加强重大建设项目财政承受能力评估，不得铺张浪费、敞口支出。
(一)全县一般公共预算安排情况
全县财政收入总量初步安排497739.88万元，比上年下降15.4%（主要是2023年一般转移支付和专项转移支付上级要求按提前下达数编列），其中：县本级一般公共预算收入安排129837万元（税收收入101349.7万元，非税收入28487.3万元），增长13%；返还性收入预计20817万元，财力性转移支付收入预计151911.26万元，一般性转移支付收入预计46656万元、专项转移支付收入预计948万元，比上年减少107640万元（原因同上）；政府债券收入65780万元，调入预算稳定调节基金16万元，上年结转收入81774.62万元，增长6.5%。
全县财政支出总量初步安排497739.88万元，增长1.46%。其中：县本级预算支出397537.84万元，下降0.6%；对乡镇补助支出32017.8万元，下降16%；上解支出28804.24万元，增长9%；债务还本支出39380万元，增长51.7%。
以上收支相抵，基本平衡。
(二)政府性基金收支安排情况
全县政府性基金收入预计60981.52万元，下降31.49%。其中：土地出让金收入安排45000万元，城市基础设施配套费收入安排1200万元，城市污水处理费安排1000万元，其他政府性基金收入1000万元，上级政府性基金专项转移支付收入7526.83万元，债务转贷政府专项债券收入99019万元。上年结转收入－93764.31万元。
全县政府性基金本级支出初步安排154745.83万元，下降15.33%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出45000万元债务还本支出14019万元，城市基础设施配套费安排支出1200万元，城市污水处理费安排支出1000万元，专项基金支出1000万元，专项政府债券支出90000万元，政府债券利息支出8718万元。
当年政府性基金预算收支平衡，但历年累计未能消化。
(三)国有资本经营收支安排情况
全县国有资本经营预算收入安排258.02万元，其中：城投集团上缴收入162.02万元，上级转移支付收入61万元，上年结转收入35万元。
全县国有资本经营预算支出安排258.02万元，主要用于原东巩煤矿政策性人员安置等遗留问题补贴支出和城投集团相关支出。
收支相抵，互为平衡。
(四)县本级社会保险基金预算安排情况
全县社会保险基金收入预算安排236376万元，比上年增长12%。具体项目是：企业职工养老保险基金收入89993万元，机关事业单位养老保险基金收入56907万元，城镇职工医疗保险基金收入19845万元，城乡居民医疗保险基金收入43362万元，失业保险基金收入793万元；工伤保险基金收入573万元，城乡居民养老保险基金收入24903万元。
全县社会保险基金支出安排229333万元，比上年增长8.86%。具体项目是：企业职工基本养老保险基金支出89993万元，增长8.52%；机关事业单位基本养老保险基金支出56905万元，增长15.25%；城镇职工基本医疗保险基金(含生育保险基金)支出19772万元，增长2.71%；城乡居民医疗保险基金支出42507万元，增长4.96%；失业保险基金支出573万元，下降25.1%；工伤保险基金支出752万元，增长24.5%；城乡居民养老保险基金支出18831万元，增长9.26%。
收支相抵，当期结余7043万元。
需要说明的是：2023年公共财政、政府基金、国有资本经营、社保基金预算收支只是预计数，具体的收支预算项目编制工作目前正在进行当中，待整个预算编制完成后，再向县人大常委会专题报告。
四、2023年重大支出政策
2023年，坚持稳字当头、稳中求进，全面落实积极财政政策，把服务构建新发展格局作为保障重点，强化服务、精准施策、提升效能，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。
(一)支持稳住发展大盘。发挥积极财政政策作用，支持县委、县政府确立的“123”发展思路的落实落细。安排中小企业发展和兑现优惠政策专项资金，支持工业7条制造业产业链，支持重点企业发展。准确瞄准国家政策导向，及时把握全省实施强县工程和襄阳都市圈高质量发展机遇，积极争取中央和省预算内投资项目、专项债券和国家试点示范，支持重大战略、重大政策和重大项目建设，支持高质量发展。
(二)支持推动乡村振兴。统筹整合财政衔接补助资金，支持巩固拓展脱贫攻坚成果。安排农业产业发展基金，支持农业10条农业产业链，推动农业全产业链发展。落实耕地地力保护补贴、发放稻谷价格补贴，落实藏粮于地、藏粮于技战略，保障粮食安全，推进高标准农田建设。支持重大水利基础设施建设。积极支持培育家庭农场、农民专业合作社，推进适度规模经营，着力构建现代农业经营体系。建立“以奖代补”投入机制，支持实施“共同缔造”。
(三)支持提升城市品质。调整优化投资结构，强化基建投资的引导作用，突出抓重点补短板强弱项。更好发挥地方政府债券在“稳投资、扩内需、补短板”中的重要作用，积极争取地方政府债券额度，统筹用于社会民生建设领域的重大项目。提升城市安全保障能级，支持建立健全公共安全、社会治安、应急管理、消防安全防控体系，提升城市韧性。
(四)支持保护生态环境。坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配、有关转移支付分配与生态环境质量改善相衔接，落实财政保障政策，全力支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。扎实推进河湖长制，加快推进蛮河、漳河流域保护与治理，健全完善县内流域生态补偿机制。实施森林生态效益补偿，加强自然保护地及森林资源管护、国土绿化提升和湿地保护修复，加强城乡污水处理，推进磷石膏综合利用，大力支持“绿满南漳提升行动”，涵养城市生态功能，支持“全国园林城市”创建，推进加快“全省新型城镇化”进程。
(五)支持改善民生福祉。牢固树立以人民为中心的发展思想，切实发挥财政职能保基本民生，做好普惠性、基础性、兜底性民生建设，围绕民生实事精准发力，坚持民生优先，优化财政支出结构，全力保障民生资金投入，安排文化旅游与传媒、社会保障和就业、教育、农业、健康卫生、交通运输、城乡社区等民生支出，确保重点民生投入整体保障水平不断提升，财政民生投入比重不断提高。
五、扎实做好2023年财政预算管理工作
深入贯彻《预算法》《预算法实施条例》等法律法规，进一步抓管理、推改革、促规范，加快建立现代财政制度，全面提升财政治理水平，确保圆满完成预算任务。
(一)坚持积极稳妥，优化财政收支管理。密切关注宏观经济形势和重大税制改革，加强收入监控和执行分析，促进全县收入平稳、协调、可持续增长。优化支出结构，保障“三保”支出，进一步提高支出政策和资金的导向性、精准性、有效性。严格执行经费开支标准，强化“三公”经费、会议费、培训费管理，加强资产配置使用管理。硬化预算执行约束，强化部门预算支出管理，健全重大政府投资项目预算执行进度监管机制。抓好常态化财政资金直达机制落实，完善穿透式闭环管理。
(二)坚持高效协同，深化预算管理改革。加强财政资源统筹，加快构建以绩效为核心的集中财力办大事财政政策体系和资金管理机制。健全支出标准体系，实施项目全生命周期管理，建立健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制，推动跨年度预算平衡。系统推进预算管理一体化，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合。加强重点领域预算绩效管理，严格绩效目标管理，提升绩效目标质量。将绩效结果作为完善政策、安排预算、改进管理的重要依据，健全预算安排与绩效结果的有效衔接机制。扩大“无申请兑现”范围，持续推进“放管服”，在服务便利化上持续发力。
(三)坚持底线思维，防范化解财政风险。继续完善地方政府债务管理机制，优化专项债券使用范围，强化债券资金使用事中、事后监管。足额安排地方政府债务还本付息支出。加强地方政府债券发行管理，合理安排发行节奏。积极稳妥防范化解隐性债务风险。建立健全社会保险基金运行风险预警预测机制，加大多渠道资金筹措力度，持续做大社会保险金“蓄水池”。强化财政承受能力评估，确保所有重大增支政策与当期财力规模和中期财政承受能力相衔接。
(四)坚持法治理念，自觉接受人大审查监督。充分发挥人大审查、审计监督的作用，强化财政部门和各单位内部监督机制。对审查、审计发现的问题，采取压减预算、取消项目和调整方向等措施强化整改。严肃财经纪律，坚持依法行政、依法理财，管好用好各项财政资金。加强财经制度建设，规范预算编制、执行、监督等行为，大力压缩自由裁量权。及时完整公开预决算，自觉接受各方监督。高效优质办理建议提案，认真回应民意关切。
做好2023年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，主动接受人民代表大会依法监督和人民政协民主监督，认真落实本次会议决议，开拓创新、务实重行，扎实做好财政预算各项工作，为推动南漳经济社会高质量发展做出更大贡献。
