（湖北省）关于襄阳市樊城区2022年本级财政预算执行情况和2023年本级财政预算草案的报告
关于樊城区2022年本级财政预算执行情况和2023年本级财政预算草案的报告
——2022年12月27日在樊城区第七届人民代表大会第二次会议上
樊城区财政局局长 郭燕琳
各位代表：
受区政府委托，向大会报告2022年本级财政预算执行情况和2023年本级财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年本级财政预算执行情况
2022年，在区委的正确领导下，在区人大的监督和支持下，区财政部门坚持稳中求进工作总基调，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，做好支持稳住经济大盘相关工作，调整优化支出结构，积极发挥职能作用，全力保障“三保”及重点领域支出，财政预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算执行情况
1.区级一般公共预算总收入完成398812万元（预计数，下同）,为调整预算的100%,同比增长0.7%。具体包括：
（1）区本级一般公共预算收入191155万元，为调整预算的100%，同比下降5.8%。其中：税收收入171911万元，为调整预算的99.1%，同比下降6%。非税收入19244万元，为调整预算的108.9%，同比下降3.97%。
（2）上级转移支付收入181447万元，为调整预算的108.8%，同比增长49%。其中：返还性收入26840万元，为调整预算的100%。一般性转移支付收入150388万元，为调整预算的109.5%。专项转移支付收入4219万元，为调整预算的166.6%。
（3）地方政府一般债券转贷收入25229万元，为调整预算的100%，同比增长23%。
（4）上年结转结余981万元，为调整预算的100%。
2.区级一般公共预算总支出完成398812万元,为调整预算的100%,同比增长0.7%。具体包括：
（1）区本级一般公共预算支出269396万元，为调整预算的100%，同比增加4.9%。
（2）上解上级支出111118万元，为调整预算的98.5%，同比下降12.3%。
（3）专项转移性支出4219万元，为调整预算的166.6%，同比增长66.6%。
（4）债务还本支出14000万元，为调整预算的100%，同比增长69.7%。
（5）年终结转结余79万元。
2022年全年收支相抵，实现平衡。
（二）社会保险基金预算执行情况
1.社会保险基金收入99402万元，为调整预算的133%，同比增长47.3%。分险种情况如下：
（1）城乡居民养老保险基金收入10166万元，为调整预算的113%，同比增长34.5%。
（2）城乡居民医疗保险基金收入30248万元，为调整预算的99%，同比增长10.94%。
（3）机关事业单位养老保险基金收入58988万元，为调整预算的166%，同比增长80.7%。需要说明的是基金收入包含历年来实施准备期待结算差额23766万元。
2.社会保险基金支出72317万元，为调整预算的106%，同比增长10%。分险种情况如下：
（1）城乡居民养老保险基金支出7795万元，为调整预算的119%，同比增长28.48%。
（2）城乡居民医疗保险基金支出29403万元，为调整预算的114%，同比增长8.9%。
（3）机关事业单位养老保险基金支出35119万元，为调整预算的99%，同比增长7.6%。
2022年全年收支相抵，社会保险基金当年结余27085万元，累计结余54376万元。需要说明的是累计结余数据含上划省级财政专户集中管理的养老金16061万元、由省级管理的委托投资收益及利息3989万元等。
（三）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金收入3595万元，为调整预算的100%。
2.政府性基金支出3595万元，为调整预算的100%。
2022年全年收支相抵，实现平衡。需要说明的是我区本级无政府性基金收入，收入为上级转移性支付。
（四）国有资本经营预算执行情况
1.国有资本经营预算收入3004万元，为调整预算的100%。2.国有资本经营预算支出3004万元，为调整预算的100%。2022年全年收支相抵，实现平衡。
（五）政府债券发行使用安排及还本付息情况
1.全区政府债务情况。2022年，我区政府一般债务余额为103451万元，为省政府核定我区一般债务限额108434万元的95.4%。2022年，发行政府一般债券12229万元、政府专项债券178100万元（我区无专项债券限额，以市直项目申报发行，不计入政府性基金）。
2.债券资金项目使用情况。2022年新增政府一般债券资金12229万元，主要用于以下项目：207国道项目5000万元、长征路小学教学楼改造1250万元、风华路街景整治项目550万元、厕所革命1497万元、区医疗服务车及健康服务包购置400万元、深南大道至人民路外立面整治420万元、农村公路建设工程款970万元、区行政服务中心前期工程款180万元、老旧小区改造962万元、小型水库安全运行1000万元。新增政府专项债券178100万元，用于互联网+创新创业园项目建设10000万元、乡村振兴5900万元、菜越片区棚户区改造二期项目162200万元。
3．还本付息情况。2022年，共偿还到期本息16913万元。其中：本金14000万元，利息2913万元。到期本金通过预算安排资金偿还1000万元，申报再融资债券偿还13000万元，通过预算安排资金偿还利息2913万元。
二、落实区七届人大一次会议决议情况
1.加强财政收支管理，助力经济稳定发展
（1）切实助企惠民。一是打好税费支持政策“组合拳”。认真贯彻落实中央决策部署，确保减税降费退税政策落地生根，全区办理退税减税缓税降费81169万元，有效优化了营商环境，激发了市场活力。二是全面落实租金减免政策。2022年全年减免606户中小微企业和个体工商户租用国有资产（房屋）租金535.56万元。三是加大政府采购支持中小企业力度。2022年，全区中小企业获得政府采购合同份额占比达到94%。四是大力扶持产业发展。兑现产业政策资金6903万元，全力支持重点企业和项目建设，助力经济高质量发展。
（2）抓好财政收入。一是积极强化征收管理。加强对重点企业、重点行业和重点税种跟踪管理，实行建筑业税收协同共治，确保税收及时入库。加大国有资产出租收入和罚没收入的征缴力度，确保非税收入应收尽收。二是积极争取债券资金。密切配合做好项目谋划、申报和发行工，全年向上争取债券资金190329万元，其中，一般债券12229万元,专项债券178100万元，补充预算资金缺口，支持重点项目建设。三是加大统筹结转结余资金力度。2022年，收回连续两年未使用的结转结余资金5.7亿元，统筹安排用于民生支出。
（3）严把支出关口。牢固树立过“紧日子”思想，严格控制和压减部门一般性支出，压减幅度达20%。进一步优化支出结构，在预算安排、执行和资金拨付顺序上，坚持“三保”优先，兜牢保基本民生、保工资、保运转的“三保”支出底线，全年民生支出占财政支出的比重达79%。
2.紧扣“三农”发挥职能，扎实推进乡村振兴
（1）支持农村基础设施建设。一是推动农业高质量发展。加大农业科技创新投入，拨付资金1050万元，全面推行高效节水灌溉，完成1.5万亩高标准农田建设。二是助力水利事业发展。拨付资金940万元，用于小型水利设施维修管护、农业综合水价和水管体制改革。三是支持农村交通发展。拨付资金200万元，推进“四好”农村公路建设和养护，提升农村交通质量。
（2）改善农村人居环境。聚焦农村垃圾处理、污水治理和村容村貌整治，全力推进美丽乡村建设，投入资金800万元，打造徐堤村、熊集村2个省级美丽乡村示范村，高质量改善村容村貌。安排资金2940万元用于农村生活垃圾收运和污水处理，基本实现农村人居环境干净整洁。
（3）落实财政支农政策。通过“一卡通”发放耕地地力补贴2113万元、实际种粮农民一次性补贴881万元、农机购置补贴400万元，切实维护农民群众利益。兑现“以钱养事”经费768万元，落实农村公益服务政策。
3.强化资金统筹调度，全力保障重点支出
（1）助力健康城市建设。全力支持疫情防控工作，筹措疫情防控经费3824万元，保障了核酸检测、疫苗接种、隔离费用和防疫物质采购。拨付各类卫生事业费3600万元，落实计生奖扶政策，完善和健全基层卫生服务体系，确保全区卫生健康工作正常运转。
（2）支持教育振兴战略。2022年全区预算安排教育经费8.89亿元，全面落实各项教育政策，促进教育事业稳定发展。安排财政资金6595万元，实现从学前教育到中等职业教育各阶段公用经费生均财政拨款全覆盖；拨付资金514.19万元，积极落实学生资助政策，逐步健全家庭经济困难学生资助体系，资助各类困难学生4031人；全面保障教师工资待遇，确保义务教育教师的平均工资水平不低于公务员的平均工资水平；投入资金5686.15万元，进一步落实我区义务教育薄弱环节改善与能力提升规划，完成了3所学校教学楼及8所学校智慧平安校园建设，对10个运动场及30所幼儿园进行了维修改造，持续改善全区办学条件。
（3）持续完善社会保障体系。全年发放养老、医保、低保等各类保障资金9.8亿元。拨付就业创业保障资金4312.7万元，推进全民创业就业。拨付创业担保贷款贴息资金24.9万元，扶持92名个人创业者。
（4）促进科技文体事业发展。筹措资金584.6万元，开展“文化惠民”演出30场，为10个村（居）配送体育设施，支持科技活动周和科技“三下乡”活动，进一步促进我区文化科技发展。
（5）提升城市宜居水平。拨付资金4217万元，用于老旧小区改造、背街小巷综合整治、垃圾中转站改建和两镇基础设施建设，切实改善市容市貌、美化人居环境、提升宜居水平。
4.聚焦财政监督管理，持续深化财政改革
（1）强化预算管理。对标财政部《预算管理一体化规范（试行）》要求，完善相关政策和业务流程，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，实现预算编制、执行、决算、会计核算等各项业务全面贯通。
（2）深化财政改革。一是推进财政票据改革。财政电子票据使用单位152家，开出电子票据40151份，涉及金额19170.63万元。稳步推进医疗机构电子票据改革，全区17家二级及二级以下医疗机构基础信息收集完毕，医疗电子票据平台建设方案通过专家审定，已进入政府投资评审阶段。二是积极推进财政投资项目评审。全年接收评审任务423项，送审项目金额8.81亿元，审定金额8.16亿元，审减0.66亿元。三是着力加强政府采购代理机构监管。组织开展政府采购代理机构监督评价，进一步完善政府采购行业规范和监督评价制度体系。
（3）加强绩效管理。印发《樊城区预算事前绩效评估管理办法》和《樊城区预算绩效评价结果应用办法》，不断强化绩效评价结果运用，逐步实现全过程绩效管理。对16家区直预算单位和10个政府债券项目进行绩效再评价，对樊城区背街小巷整治、互联网+创新创业园等10个项目的2021年新增地方政府债券资金开展绩效再评价，不断规范政府债券资金使用方向。
（4）严格财政监督。一是开展财经秩序专项整治工作。围绕落实国家减税降费政策、政府过“紧日子”、兜牢兜实“三保”底线等7个方面开展自查自纠工作，通过专项整治压实预算单位部门责任，严肃财经纪律。二是开展惠民惠农“一卡通”专项治理。对2019-2021年各类惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理情况和资金使用发放情况进行专项自查，发现问题9个，涉及补贴项目7项，全部整改到位。三是开展消除单位财务与资产管理廉政风险治理行动。按照“一次查三年，三年全覆盖”要求，抽取20家单位进行重点检查，要求单位对发现问题及时整改并建章立制，确保风险基本消除。四是加强政府债务管理。多措并举，统筹财力，按期还本付息，政府债务风险等级为绿色，风险整体可控。
过去一年，财政工作虽然取得了一些成绩，但在经济环境错综复杂、减税降费力度空前、疫情反复等不确定因素叠加的严峻形势下，财政运行仍面临不少困难。一是财政收入增长后劲不足。财源基础相对薄弱，同时对建筑房地产业等重点税源依赖程度较大，税收收入水平较不稳定。二是财政资金供需矛盾日益突出。在落实留抵退税政策、财政收入相对减少的同时，支持乡村振兴、产业高质量发展和兑现增资政策等民生事业刚性支出不断增加，财政保障收支平衡压力持续加大。三是预算约束力有待提高。部分预算单位主体责任意识不强，没有真正树立“过紧日子”的思想，不考虑财政承受能力，在年初未编制支出预算的情况下，擅自上马新项目，加大财政支出压力。
三、2023年本级财政预算草案
2023年，经济态势逐渐恢复稳定，但受疫情持续散发不稳定因素影响，我区财政收支矛盾依然突出。从收入看，一般公共预算收入增长有限，上级转移支付减少。从支出看，民生福祉改善等各方面对财政保障力度呼声较高，财政收支紧平衡已成为常态。各部门必须树立底线思维，必须增强忧患意识，必须坚持过“紧日子”“苦日子”。
（一）2023年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和区委决策部署，继续坚持稳中求进工作总基调，围绕中心，服务大局；持续推进预算管理一体化改革，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性、有效性；继续全面落实过“紧日子”要求，不断优化支出结构，加大盘活财政资金力度，努力实现“保基本民生、保工资、保运转”的目标，为推动我区经济发展提供财力保障。
（二）一般公共预算收入预计和支出安排情况
综合考虑全区主要经济指标和各项影响收支的因素，预计2023年我区地方一般公共预算收入预期增长10%左右（其中，税收收入增长10.6%），地方一般公共预算支出安排254340万元，比上年下降5.6%左右。
1.区级一般公共预算收入总计396078万元，比上年预算下降0.7%。具体包括：
（1）区本级一般公共预算收入210272万元，增长10%。其中：税收收入190065万元，增长10.6%。非税收入20207万元，增长5%。
（2）上级转移支付收入154931万元，下降14.6%。其中：返还性收入26840万元，与上年持平。专项拨款补助收入4219万元，与上年持平。一般转移支付补助收入123872万元，下降17.6%。主要是根据上级提前下达数据编制，剔除了上年一次性补助收入。
（3）地方政府一般债券转贷收入30796万元，增长22.1%。
（4）上年结转结余79万元。
2.区级一般公共预算支出总计396078万元，比上年预算下降0.7%。具体包括：
（1）区本级一般公共预算支出安排254340万元，下降5.6%。其中：一般公共服务支出32851万元，下降4.6%；公共安全支出1368万元，与上年持平；国防支出1881万元，增长968.8万元。主要是2023年将建设国防动员指挥中心；教育支出101650万元，增长10.27%；科学技术支出505万元，增长1%；文化体育与传媒支出543万元，增长1.9%；社会保障和就业支出50252万元，与上年持平；卫生健康支出11097万元，下降13.5%；节能环保支出5631万元，下降20%；城乡社区事务支出20415万元，下降29.8%；农林水事务支出8825万元，与上年持平；交通运输支出840万元，下降84.7%；资源勘探电力信息等事务支出7048万元，下降20%；商业服务业等事务支出568万元，下降43.5%；住房保障支出2428万元，下降59.8%；金融支出425万元，增长394.2%；灾害防治与应急管理支出1273万元，与上年持平；其他支出740万元，下降24.8%；预备费2518万元，下降34.6%；债务付息支出3282万元，下降28.7%；债务发行费用支出200万元。
（2）专项拨款补助支出4219万元，与上年持平。
（3）上解上级支出126645万元，增长14%。
（4）债务还本支出10796万元，下降22.9%。主要是根据省债券到期情况计算，2023年将通过再融资债务还本。
（5）结转下年支出78万元，下降1.3%。
2023年收支相抵，实现平衡。
（三）社会保险基金预算收入预计和支出安排情况
1.社会保险基金收入计划82065万元，下降17.44%。分险种情况如下：
（1）城乡居民养老保险基金收入计划 12562 万元，增长23.57%。
（2）城乡居民医疗保险基金收入计划32316万元，增长6.84%。
（3）机关事业单位养老保险基金收入计划37187万元，下降37%。
2.社会保险基金支出计划 77203万元，增长6.76%。分险种情况如下：
（1）城乡居民养老基金支出 8738 万元，增长12.1%。
（2）城乡居民医疗保险基金支出31324万元，增长6.53%。
（3）机关事业单位养老保险基金支出37141万元，增长5.76%。
2023年收支相抵，当年结余4862万元，累计结余59238万元。
（四）政府性基金预算收入预计和支出安排情况
1.政府性基金收入3595万元，与上年持平。
2.政府性基金支出3595万元，与上年持平。
2023年收支相抵，实现平衡。
（五）国有资本经营预算收入预计和支出安排情况
1.国有资本经营预算收入3004万元，与上年持平。
2.国有资本经营预算支出3004万元，与上年持平。
2023年收支相抵，实现平衡。
四、2023年财政主要工作
1.多措并举狠抓收入。一方面全面推进综合治税工作，搭建高效运转的协税护税信息平台，健全信息共享工作机制，加强考核，为税收征管助力，实现税收征管向多部门、多行业、多领域延伸，进一步优化综合治税管理办法，确保税收不漏一分一厘，做到颗粒归仓。另一方面积极向上争资金，向盘活存量资金、资产要收入，进一步壮大预期收入。
2.精准施策严控支出。一是牢固树立“过苦日子”思想，坚持精打细算、勤俭节约，大幅压减部门项目支出。二是进一步硬化预算执行约束，年度预算执行中，无大事、急事、要事原则上不办理预算追加，新增的临时性、应急性等支出，原则上全部在现有预算内通过调整部门支出结构解决。
3.完善机制保障民生。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，进一步优化财政支出结构，加大财政资金统筹力度，积极盘活存量，努力用好增量，全面落实民生政策，增强惠民政策获得感和可持续性。继续健全社保体系，完善社会救助制度，提高民生保障水平。继续落实教育投入的一系列方针政策，支持教育事业优质均衡发展。进一步统筹安排财政资金，支持加快基础设施建设，全面推进乡村振兴，坚持以人民为中心，不断提升人民群众的幸福感、获得感、安全感。
4.强化管理提高效能。抓好预算管理“牛鼻子”。进一步深化预算管理一体化改革，充分发挥预算管理的重要作用，强化预算刚性约束，对部门预算资金进行动态监管；用好绩效评价“指挥棒”。全面实施预算绩效管理，不断扩大评价范围，强化绩效评价结果运用，形成“花钱必问效，无效必问责”机制体制；把好国库管理“关键点”，强化库款管理，不断提高支付的科学化、精准性。
各位代表，2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，做好财政工作意义重大，我们将在区人大监督支持下，以更加务实的工作作风、更加强烈的责任担当、更加有效的工作措施，确保圆满完成各项工作任务，为樊城高质量发展贡献财政力量。
