（湖北省）关于襄阳市樊城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于樊城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2020年12月28日在樊城区第六届人民代表大会第五次会议上
樊城区财政局局长 郭燕琳
各位代表：
受区政府委托，向大会报告樊城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情使财政减收增支压力空前增大，呈现收入增长最难、支出保障压力最大、财政收支形势更加严峻的态势。全区财政部门在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，积极应对疫情冲击，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力做好疫情常态化下的财政收支管理，为全区疫情防控和经济社会发展提供了有力保障。
（一）地方一般公共预算收入完成情况
2020年，地方一般公共预算收入预计（下同）完成154000万元。
收入分部门完成情况如下：税务部门完成150961万元；财政部门完成3039万元。
收入分税种完成情况如下：
1．增值税完成65100万元；
2．企业所得税完成20321万元；
3．个人所得税完成5667万元；
4．城市建设维护税完成13694万元；
5．房产税完成7203万元；
6．印花税完成2348万元；
7．城镇土地使用税完成4797万元；
8．土地增值税完成6237万元；
9．耕地占用税完成278万元；
10．契税完成17654万元；
11．资源税完成171万元；
12．其他税收收入完成12万元。
收入分结构完成情况如下：税收收入完成143482万元，非税收入完成10518万元，税收占比为93.1％。
（二）地方一般公共预算支出完成情况
地方一般公共预算支出预计完成245071万元。按照政府支出分类情况如下：
1．一般公共服务支出24534万元；
2．公共安全支出1600万元；
3．国防支出368万元；
4．教育支出94488万元；
5．科学技术支出523万元；
6．文化体育与传媒支出635万元；
7．社会保障和就业支出48856万元；
8．卫生健康支出17102万元；
9．节能环保支出7769万元；
10．城乡社区事务支出20723万元；
11．农林水事务支出8933万元；
12．交通运输支出712万元；
13．资源勘探电力信息等事务支出9420万元；
14．商业服务业等事务支出1736万元；
15．住房保障支出4676万元；
16．粮油物资储备管理事务支出0万元；
17．金融支出126万元；
18．自然资源海洋气象等支出0万元；
19．灾害防治与应急管理支出1857万元；
20．其他支出1013万元。
2020年区本级一般公共预算总收入383851万元。其中：区本级地方一般公共预算收入154000万元、返还性收入26840万元、一般转移支付补助收入145762万元、专项拨款补助收入13690万元、调入资金17154万元、上年结余收入1635万元、债券转贷收入24770万元。
2020年区本级一般公共预算总支出383832万元。其中：区本级地方一般公共预算支出245071万元、专项拨款补助支出13690万元、债券支出24770万元、上解上级支出100301万元。
2020年收支相抵，结余19万元，实现财政收支平衡。
（三）2020年社会保险基金预算执行情况
2020年，预计实现基金收入85546万元（其中含区本级财政投入11000万元），基金支出55821万元。收支相抵，当年结余29725万元，累计结余42649万元。分险种情况如下：
1．城乡居民养老保险基金。参保缴费人数52000人，养老金领取人数37729人。基金收入7770万元，基金支出5778万元，基金当年结余1992万元，累计结余19041万元（含上划省级财政专户集中管理14095万元）。
2．城乡居民医疗保险基金。参保缴费人数292472人，基金收入23663万元，基金支出21431万元，基金当年结余2232万元，累计结余23561万元。
3．机关事业单位养老保险基金。参保人数11376人，基金收入54113万元（其中含区本级财政投入11000万元），基金支出28612万元，基金当年结余25501万元（含实施准备期应结算金额25454万元），累计结余47万元。
（四）2020年政府性基金预算执行情况
2020年，政府性基金上级补助收入2898万元，支出2898万元。收支相抵，实现平衡。
（五）2020年政府债务情况
2020年，我区政府负有偿还责任的债务余额为79953万元，为省政府核定我区一般债券限额空间89113万元的89.72％。2020年，发行新增政府一般债券24770万元。由于全区专项债券限额空间有限，2020年区财政争取市级专项债券10100万元，主要用于太平店卫生院建设、互联网＋创新创业园建设和乡村振兴建设等支出。
（六）2020年财政主要工作
2020年，区财政部门按照“保基本民生、保工资、保运转”的总体目标，全力以赴抓收入征管，不遗余力抓向上争资，千方百计抓基本保障，有力地促进了全区各项事业平稳发展。
1．聚焦财政保障，着力加强收支管理。一是努力拓宽财源渠道。2020年，面对新冠肺炎疫情带来的减收增支严峻形势，全区财政部门同心勠力，多渠道开源，弥补减收缺口，努力缓解财政收支压力，确保财政平稳运行。一方面在全面落实减税降费政策的前提下，积极组织税收，做到应收尽收，稳住财力基本盘，另一方面不遗余力向上争取资金，增加可用财力。全年争取政府一般债券资金24770万元、政府专项债券资金10100万元、抗疫特别国债资金1000万元，主要用于乡村振兴、交通基础设施、公共卫生、义务教育、环境治理等重大项目建设；争取中央疫情减收财力补助资金1.46亿元、市级调度资金18亿元，及时保障了全区“三保”支出需求；积极盘活财政存量资金，清理收回2017年以前本级预算项目支出及2019年本级人员经费结余资金8760.54万元，优先用于民生领域。二是科学合理调度库款。全面加强库款管理，提升精细化管理水平，统筹安排预算支出执行进度，在库款使用中，始终把“三保”重点支出放在首位，切实提高库款保障能力。同时，加大库款运行监测和提前调度，保持合理库款规模，有效防范了财政支付风险发生。
2．聚焦实现“双胜利”，统筹推进疫情防控和经济发展。一是积极筹措资金，支持打赢疫情防控攻坚战。第一时间筹措拨付疫情防控经费1138万元，为全区疫情防控工作提供财力保障。全面落实疫情防控期间各项社会救助政策，发放弱势群体生活补助及物资1800万元；拨付疫情期间特殊困难群体生活保障礼包配送资金121.4万元、居民蔬菜包补助资金141.9万元、征用宾馆费用1577万元；拨付党员支持疫情防控自愿捐款资金1021万元，慰问基层干部、社区工作者、保洁人员和患新冠肺炎生活困难的群众。二是全面落实减税降费，优化企业发展营商环境。按照应减尽减、应免尽免的要求，确保该减的税减到位，该降的费降下来，有效降低企业负担，激发市场主体活力，助力经济高质量发展。全年减免企业税费6亿多元。三是切实用好上级政策，支持企业复工复产渡难关。协助8家疫情防控重点保障企业获得优惠贷款3.18亿元，发放财政贴息资金423.8万元。拨付资金455.45万元，对我区参与疫情防控的95家物业服务企业进行财政补助。认真落实租金减免政策，34家行政事业单位减免323名承租人房租463.9万元。发放中小微企业和个体工商户房租补贴3302万元。四是加大对重点项目企业财政资金直接投入。全年拨付区级支持经济发展专项资金8978万元，推动襄阳华润燃气项目、湖北金环、湖北航宇精工等一批重点项目企业建设。五是全力以赴推进城乡融合发展。投入资金3.05亿元，推进老旧小区改造、背街小巷综合整治和拆墙透绿项目。安排环保类资金6971万元，用于农村生活垃圾治理、汉江樊城段禁捕、“绿满樊城”工程、乡镇污水处理和长寿岛国家湿地公园建设等，支持打好污染防治攻坚战，推进生态保护修复；拨付一般债券资金1134万元，推进美丽乡村补短板强弱项建设，不断提升村居环境；围绕脱贫攻坚目标，安排扶贫资金635万元，实施产业扶贫、教育扶贫和健康扶贫；全面落实惠农补贴政策，发放各类补贴资金2636万元；筹措落实基建资金10297万元，用于乡村道路和水利补短板建设；拨付农业科技发展资金1337万元，促进农业生产和农村经济发展；拨付“以钱养事”类资金1589万元，支持农村公共服务和公益事业建设，有力促进乡村振兴战略的实施。
3．聚焦“六稳”工作，全面落实“六保”任务。强化财政兜底保障职能，全区完成民生支出20.35亿元，占一般公共预算支出的83％。一是兜牢“三保”底线。牢固树立底线思维，及时足额落实“三保”支出。坚决落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，在保障“三保”支出的前提下统筹安排其他重点支出。二是支持保居民就业。持续加大创业就业投入，拨付就业专项资金2745万元，落实国家普惠性就业创业政策，支持高校毕业生、农民工等重点群体就业。三是支持保基本民生。拨付社保资金7705万元，落实城乡最低生活保障制度，发放优抚对象、孤儿五保、残疾人等政策性补助，实施全方位社会保障；拨付资金230万元，深化全区养老服务社会化改革，建立健全养老服务体系；拨付卫生服务资金5726万元，落实计生奖扶政策，完善和健全基层卫生服务体系。优先发展教育，足额落实城乡义务教育公用经费6600万元，保障学校正常运行；拨付资金350万元，资助各阶段家庭经济困难学生6300多人，实现从学前教育、义务教育到中职教育全覆盖。拨付文化事业发展资金827万元，用于区融媒体指挥中心改建，加强与襄阳日报、云上襄阳等上级媒体的深度合作；实施全区公共文化阵地提档升级工程，为30个村（居）配送文体设施；开展科技活动周和科普培育计划。四是支持保粮食安全。开展地方粮食储备库清仓查库，发放地方储备粮利费补贴252万元，确保我区储备粮质量良好、储备安全。
4．聚焦提质增效，持续推进财政各项改革。一是不断深化预算绩效管理改革。坚持“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理理念，积极探索建立全面预算绩效管理体系，开展2019年度财政扶贫项目资金和中央对地方转移支付资金绩效评价工作，涉及资金53412万元。二是加大财政监管力度。充分发挥财政监管职能，开展了纠正“四风”问题、惠农资金发放、会计信息质量和部门预决算公开等多项监督检查。加大财政投资评审工作力度，全年评审征收预算类项目135个，送审金额约4.53亿元，审定金额约4.49亿元，审减金额约399万元；评审工程预算类项目161个，送审金额约8.6亿元，审定金额约7.94亿元，审减金额约6700万元，审减率达7.74％。不断拓展政府采购规模，推行阳光采购，全区政府采购规模4558万元，节约资金450万元。三是切实抓好国有资产管理。全年完成26个国有企业“三供一业”移交家属区的改造，至此，我区接收的76个国有企业家属区已全部改造完毕，共投入资金1.1亿元。全面实施完成国有企业退休人员社会化管理改革，接收101家企业14065名离退休人员，切实做到了接得住、接得稳、接得好。
各位代表，2020年我区财政运行基本平稳，实现了全区保基本民生、保工资、保运转的“三保”任务，成绩来之不易，这得益于区委的正确领导和区人大的大力支持。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和管理中还面临不少困难和问题：一是受减税降费效应逐步释放和新冠肺炎疫情持续传导等因素影响，刚性支出增加较大，财政收入下降与财政刚性支出之间的矛盾突出；二是全区尚未形成强有力的新增长点，现有税源空间小，财政增收后劲不足；三是各部门“过紧日子、苦日子”思想、绩效管理意识和向上向外争取资金的主动性需进一步加强。对于这些问题，需要我们进一步强化措施，切实加以改进。
二、2021年财政预算（草案）
展望2021年，疫情影响将逐渐减弱，但疫情后的修复仍需要较长过程，财政收支压力将持续加大，必须牢固树立“过紧日子、苦日子”的思想，按照“坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期”的原则做好财政预算编制工作。
2021年财政工作的指导思想是：以党的十九届五中全会精神为指导，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，科学安排财政收入预算。坚决按照“以收定支”原则和省、市财政节支的要求，从严从紧编制支出预算。坚持过紧日子、苦日子，大力压减一般性支出，进一步调整优化支出结构，集中财力实现“三保”支出目标。全面实施绩效管理，统筹推进财政改革，狠抓财政收支工作，确保完成预算任务，推动财政可持续高质量发展。按照上述指导思想，结合我区实际，2021年度财政预算安排是：
（一）地方一般公共预算收支安排情况
区本级地方一般公共预算收入预计安排187880万元，同比增长22％。
区本级地方一般公共预算支出预计安排257449万元，同比增长5.04％。支出结构主要如下：
1．一般公共服务支出25777万元；
2．公共安全支出1722万元；
3．国防支出176万元；
4．教育支出99260万元；
5．科学技术支出550万元；
6．文化体育与传媒支出667万元；
7．社会保障和就业支出55254万元；
8．卫生健康支出14033万元；
9．节能环保支出6918万元；
10．城乡社区事务支出21770万元；
11．农林水事务支出8992万元；
12．交通运输支出747万元；
13．资源勘探电力信息等事务支出8274万元；
14．商业服务业等事务支出1824万元；
15．住房保障支出4913万元；
16．粮油物资储备管理事务支出0万元；
17．金融支出132万元；
18．自然资源海洋气象等支出0万元；
19．灾害防治与应急管理支出1376万元；
20．其他支出1064万元；
21．预备费1000万元；
22．债务付息支出3000万元。
2021年，区本级一般公共预算总收入410424万元。其中：区本级地方一般公共预算收入187880万元、返还性收入26840万元、专项拨款补助收入13690万元、上年结余19万元、调入资金30577万元、一般转移支付补助收入131418万元、政府一般债券收入20000万元。
2021年，区本级一般公共预算总支出410366万元。其中：区本级地方一般公共预算支出257449万元、专项拨款补助支出13690万元、上解上级支出119227万元、政府一般债券支出20000万元。
2021年收支相抵，结余58万元，实现平衡。
（二）社保基金预算收支安排情况
2021年，社会保险基金收支预算为：基金收入计划61355万元（其中含区本级财政投入14000万元），基金支出计划56533万元。收支相抵，当年预计结余4822万元。分险种情况如下：
1．城乡居民养老保险基金。预计参保缴费人数52000人，养老金领取人数38494人。基金收入计划8276万元，基金支出计划6083万元。收支相抵，基金预计结余2193万元。
2．城乡居民医疗保险基金。预计参保缴费人数292592人，基金收入计划25454万元，基金支出计划22826万元。收支相抵，基金预计结余2628万元。
3．机关事业单位养老保险基金。预计参保人数11415人。基金收入计划27625万元（其中含区本级财政投入14000万元），基金支出计划27624万元，收支相抵，基金预计结余1万元。（三）政府性基金预算收支安排情况
2021年，上级补助政府性基金收入预计为1898万元，支出1898万元，收支相抵实现平衡。
（四）2021年财政主要工作
2021年，全区经济运行将延续稳中有进的态势，但财政减收因素仍然较多，仅政策性退税就达8000万元，收支平衡矛盾依旧突出，预算管理任务更加繁重。面对严峻的财政经济形势，财政部门将重点做好以下工作。
1．着力加强财源建设。一是持续优化营商环境。继续落细落实减税降费政策，为企业“松绑”让利，充分激发市场主体的活力和发展后劲，把减税降费的“减法”变成培植财源扩大税基的“加法”。二是推动重点产业高质量发展。支持落实《樊城区人民政府关于促进现代服务业发展的支持意见》和《樊城区人民政府关于加快建设千亿工业强区的支持意见》等招商引资优惠政策，着力引进重点税源企业，有效培育新的税收增长点。积极搭建银企平台，千方百计帮助协调解决企业融资难、融资贵等问题。三是加快产业园区建设。通过发行专项债券模式，多渠道筹集园区发展资金，推动园区建设良性发展。
2．扎实做好财政收支管理。继续把开源节流作为财政收支管理的核心内容，多方挖潜增收、大力压减支出。一是狠抓收入组织。加强财政经济运行态势研判，盯紧重点税源，强化收入征管，坚持依法依规征收，确保财政收入质量。二是狠抓存量资金和资产的盘活。及时收回结余资金和结转资金，统筹用于安排重点支出；积极采取措施盘活低效、闲置的存量资产，弥补财政收入。三是压减一般性支出、严控“三公经费”。树牢“过紧日子、苦日子”的思想，将压减一般性支出贯穿预算编制和预算执行全过程，确保完成一般性支出压减20％的工作目标。四是硬化预算执行约束。落实“以收定支、量入为出”原则，坚持“先有预算，后有支出”，严控预算追加和调整事项。
3．全力保障刚性和重点支出。一是优先保障“三保”支出。把保基本民生、保工资、保运转放在优先保障的重要位置，切实兜牢民生底线，做到应保尽保。二是加强民生保障。统筹资金解决好人民群众反映强烈的各类民生问题，支持就业、社保、教育、医疗卫生及文体等民生事业持续健康发展，及时兑现提标扩面政策。三是支持保障重大项目实施。综合采取争取上级专项资金、发行地方政府债券、统筹使用存量资金等方式，重点支持和保障好区委、区政府确定的民生实事，增进民生福祉。
4．支持城乡融合发展。一是加快城乡基础设施建设。继续深入推进老旧小区改造、背街小巷综合整治，优化人居环境，提升城市品质。大力支持“四好农村路”和“一号公路”建设，进一步完善农村道路网，提升城乡协同发展水平。二是加强生态环保。继续全力支持“蓝天保卫战”、“碧水保卫战”和“净土保卫战”，巩固生态环境保护成果。三是推进实施乡村振兴战略。多渠道筹措涉农资金，建立健全财政投入保障机制，加大乡村振兴战略的投入。
5．持续提升财政管理效能。一是继续深化预算管理改革。深入贯彻《预算法》，增强预算的法治性和约束力。持续深化预决算公开，自觉接受社会监督。实施预算管理一体化改革，构建现代信息技术条件下“制度＋技术”的管理机制，提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。进一步细化预算编制，推进中长期财政预算管理。二是严格财政国库资金管理。继续深化国库支付制度改革，充分利用财政电子支付改革促进预算执行管理。三是全面深化加强预算绩效管理。进一步强化预算绩效管理理念，强化预算绩效评价结果应用，健全绩效结果与预算安排、政策调整直接挂钩机制，从源头解决部分预算单位“盲目要钱、随意花钱”的问题。四是规范财政管理监督。将监督覆盖到财政管理的各环节和全过程，不断提升财政管理效能和资金绩效。加大对全区财务人员的培训力度，提高财务管理整体水平。加强评审监督管理。完善政府采购监督约束制度，进一步规范采购人行为。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，按照大会决议，真抓实干、砥砺奋进，圆满完成全年预算目标，为樊城高质量发展贡献财政力量！
