（湖北省）关于襄阳市谷城县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于谷城县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
（在谷城县第十九届人民代表大会第二次会议上）
谷城县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县第十九届人民代表大会第二次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，面对复杂严峻的经济形势，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，开源节流提质效，保障重点惠民生，为做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供坚强支撑，财政预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1、全县一般公共预算执行情况
2022年全县一般公共预算执行结果为：一般公共预算收入预计完成132106万元，为调整预算的100%。
一般公共预算总支出预计完成553588万元，为调整预算的100%（支出大于收入的主要来源为上级拨付的税收返还、各项转移支付补助、结算补助、债券转贷收入和其他调入资金等）。其中：一般公共预算支出为499291万元，占调整预算100.9%；上解支出28239万元；债务还本支出16058万元；安排预算稳定调节基金10000万元。
2、本级(县直)一般公共预算执行情况
本级（县直）一般公共预算总收入预计完成511519万元,占调整预算98.6%。其中：一般公共预算收入预计完成86415万元，占调整预算91.3%，未完成预算的主要原因是上级出台的减税降费和增值税留抵退税政策减少收入，剔除此因素后占调整预算的104%。各类转移性收入预计完成303819万元，占调整预算的100%。
县本级一般公共预算收入中，各项税收收入预计完成63612万元，占调整预算的82.4%；非税收入预计完成22803万元，占调整预算的130.5%。
各类转移性收入中，返还性收入17697万元，主要是根据上年决算口径预计；一般性转移支付收入263096万元，主要是根据现行财政体制和相关政策规定，结合上年决算情况预计；专项转移支付收入23026万元，主要是根据目前上级下达情况预计；上年结余1194万元；调入资金55480万元（含调入政府性基金和收回财政存量资金等）；地方政府债券转贷收入35659万元；乡镇上解收入28952万元。
本级（县直）一般公共预算总支出预计为511519万元，占调整预算的98.6%。其中：一般公共预算支出为457222万元，占调整预算99.4%；上解支出28239万元；债务还本支出16058万元；安排预算稳定调节基金10000万元。
本级一般公共预算支出主要项目情况是：
(1)一般公共服务支出33702万元，占调整预算97.2%，主要是落实中央关于过“紧日子”要求，大力压减一般性支出及三公经费，全力保障县直机关事业单位人员工资及调资、机构正常运转及履行职能等需要。
(2)公共安全支出13891万元，占调整预算的100.2%。主要用于公检法等政法部门的正常运转和办案等经费支出；落实警衔津贴、值勤加班经费；支持社会综合治理视频监控体系建设，落实公安装备购置等。
(3)教育支出84135万元，占调整预算的100.1%。主要用于全县义务教育及高中、职高等工资保障；全面改善农村义务教育薄弱学校基本办学条件；落实义务教育免学费，普通高中、中职免学费和国家助学金地方配套资金；支持白果树小学及县一中建设等。
(4)科学技术支出7884万元，占预算100%。主要用于落实扶持县域工业企业及高新技术企业发展专项资金，支持再生资源企业技改投入等。
(5)文化旅游体育与传媒支出8880万元,占调整预算的100%。主要用于支持全县旅游推广、各类公共文化活动、文化惠民项目、公益性文化场馆免费开放和文化精品创作；支持体育场及五馆一中心等项目建设；推进公共文化服务体系及融媒体建设等。
(6)社会保障和就业支出60052万元，占调整预算的100%。主要用于落实疫情期间困难群体救助、城镇职工基本养老保险、失地农民保险、城乡居民社会养老保险等社保政策；推进机关事业单位养老保险改革；落实最低生活保障、高龄补贴、特殊困难群体救助、退役军人事务、残疾人保障、社会福利等专项经费；落实促进就业创业专项资金等。
(7)卫生健康支出29282万元，占调整预算的100.2%。主要用于保障疫情防控资金；推进公共卫生服务体系建设；支持健康扶贫、村医村卫生室及乡镇卫生院等基层医疗卫生体系建设；落实城镇职工和城乡居民基本医疗保险等资金；疾病预防控制、卫生监管等项目；对符合独生子女政策的退休人员发放一次性计划生育奖励费等。
(8)节能环保支出29763万元，占预算100.1%。主要用于大气污染防治、城乡污水和垃圾处理、能源节约利用、循环经济发展工作等。
(9)城乡社区支出9894万元，占调整预算100.7%。主要用于城区绿化维养、环卫基础设施、城市管理提档升级等重点建设项目。
(10)农林水支出57953万元，占调整预算的100.2%。主要用于支持乡村振兴，美丽乡村建设；畜牧业重大疫病监测及防治、森林病虫害防治和防汛抗旱，提升防灾减灾能力；支持农田水利基础设施建设，实施农村安全饮水工程等。
(11)交通运输支出47200万元，占调整预算的101.1%。主要用于支持河谷公路大桥建设,城区道路改造提档升级，普通公路及农村公路建设维养，落实石油价格改革对林业、渔业、城市公交、出租车、农村道路客运补贴等。
(12)资源勘探信息等支出29659万元，占调整预算的101.7%。主要用于兑现产业发展扶持政策，减免房租补贴，对大众创新万众创业及有机谷电商产业园等创新创业进行激励和奖励等。
(13)住房保障支出15255万元，占调整预算107.5%。主要用于农村危房改造、棚户区改造等保障性住房建设。
(14)债务付息支出8648万元，占调整预算100%。主要用于一般政府债券付息支出。
(15)自然资源海洋气象等支出8332万元，占预算100%。主要用于全县国土整治、自然资源规划与管理、自然资源利用与保护、土地资源储备、气象服务等支出。
收支相抵，当年财政实现平衡。
（二）本级政府性基金收支执行情况
2022年本级政府性基金总收入预计完成149603万元，占预算102.6%。其中：县本级基金收入61100万元（国有土地使用权出让收入55000万元，城市基础设施配套费收入3400万元，污水处理费收入500万元,其他政府性基金收入2200万元）；转移性收入7315万元（上级专款7271万元，上年结转收入44万元）；地方政府专项债券收入81188万元。
2022年县本级政府性基金总支出预计为149603万元，为预算的102.6%。其中：县本级政府性基金支出98795万元,调出资金15000万元，地方政府专项债券还本支出35808万元。
2022年县本级政府性基金收支相抵，收支平衡。
（三）全县国有资本经营预算执行情况
2022年，全县国有资本经营预算收入预计完成8000万元，为调整预算的100%。其中：国有企业上缴利润收入7000万元，主要是国投公司上缴利润；股利股息收入1000万元，主要是参股水电公司等分红收入。
全县国有资本经营预算支出8000万元，为调整预算的100%。其中：向国投公司资本金注入1400万元，调入预算内6600万元。
全县国有资本经营预算收支相抵，收支平衡。
（四）全县社会保险基金预算执行情况
2022年全县社会保险基金总收入191225万元，为预算的93.1%。其中：企业职工基本养老保险基金收入56056万元，为预算的96.7%；机关事业单位养老保险基金收入46428万元，为预算的73.8%；城乡居民基本养老保险基金收入20793万元，为预算的119.9%；城镇职工基本医疗保险基金收入23441万元，为预算的104.7%；城乡居民基本医疗保险基金收入40919万元，为预算的96%；失业保险基金收入1565万元，为预算的110.8%；工伤保险基金收入2023万元，为预算的260.4%。
2022年全县社会保险基金总支出197565万元，为预算的102%。其中：企业职工基本养老保险基金支出61360万元，为预算的101.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出55105万元，为预算的104.7%；城乡居民基本养老保险基金支出15754万元，为预算的110.6%；城镇职工基本医疗保险基金支出23272万元，为预算的94.9%；城乡居民基本医疗保险基金支出38669万元，为预算的96.3%；失业保险基金支出1382万元，为预算的201.8%；工伤保险基金支出2023万元，为预算的213.2%。
（五）全县政府性债务情况
2022年省厅下达我县政府债务限额453640万元，其中：一般债务312895万元、专项债务140745万元。截至目前，债务余额413863.93万元，其中：一般债务273118.93万元，为限额的87.29%；专项债务140745万元，为限额的100%。债务风险整体安全可控。
2022年省共转贷我县新增政府债券72914万元，其中：一般债券24514万元、专项债券48400万元。主要用于交通补短板、教育补短板、医疗卫生补短板、水利补短板、社会保障建设、棚户区改造、市政和产业园区基础设施建设等项目。通过申报债券资金，有力支持了我县重点项目建设。
2022年预算执行中主要抓了以下几个方面的工作：
（一）抓征收促增长，保障能力不断增强。县财政部门坚持“依法依规、应收尽收”，加强收入预期管理，与税务等部门加强沟通联动，强化收入动态分析。落实源头控收、以票管收等征管机制，督促指导非税收入缴解，实现收入持续稳定增长。同时全力争取上级支持，深入研究各项政策，会同相关部门、乡镇积极申报项目，全力推进政策项目落地和资金到位。积极盘活财政存量资金，加大结转结余清理力度，盘活财政存量资金1.2亿元，统筹用于民生重点领域，把有限的资金用在“刀刃”上。
（二）保重点惠民生，人民福祉持续改善。不折不扣落实过“紧日子”要求，坚持以收定支、量入为出，从严从紧核定“三公”经费预算，确保工资按时发放、规范后津补贴及时兑现、机关正常运转、基本公共建设和重点项目建设需要。优化服务供给，全力办好教育助学、就业帮扶、养老医疗和疫情防控、困难救助、拥军优属、住房改善等民生实事；全力支持打好“蓝天、碧水、净土”保卫战，全域生态环境持续改善；推进城乡协同发展，安排专项债券1500万元，支持全域公交项目建设；统筹财政涉农资金3.8亿元，落实县本级财政衔接资金1.7亿元，争取中央专项彩票公益金5000万元，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持六大农业产业链、美丽乡村示范片建设；落实惠农政策，发放耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、农机购置补贴等惠农补贴资金5850万元。
（三）重落实强推进，高质量发展态势向好。坚决落实中央新出台的各项减税降费政策，在加强政府采购管理、规范国有房屋租赁减租、支持重点产业发展等方面精准发力，助推经济高质量发展。累计落实新组合式税费支持政策4.1亿元，21个国标行业门类全部享受到减税降费红利，制造业和小微企业成为受益主体，35686户次小微企业（包含个体工商户）享受减退缓政策红利2.5亿元，享受面达到100%。持续推进政府采购向中小企业倾斜，对中小微企业在政府采购项目中预留项目资金近5000 万元，达到90%以上。进一步扩大“免申即享”覆盖面，直接拨付14家企业制造业高质量发展专项、科技创新专项等资金1890万元、十大类促进实体经济发展奖励资金2793万元，近200家企业享受到政策红利，助推制造业高质量发展。
（四）推改革强监督，财政治理能力提升。推动预算管理一体化建设, 全县一级预算单位全部纳入预算管理一体化平台，开展预算编制、预算执行以及会计核算等工作，为财政管理“数字化”转型奠定基础；完善财政票据管理制度，全面推动医疗、教育、公安等机关事业单位财政电子票据管理改革，打通便民利民服务的“最后一公里”；积极践行“我为群众办实事”，开展直达资金、支农兴水、污染防治等重点领域资金专项监督检查，推动资金高效合规使用，让财政温暖直抵百姓心头；加强对政府投资项目和政府采购监管，全年评审财政资金投资项目390个、审减3.75亿元，完成政府采购预算近2亿元、节约财政性资金1031万元；按照《预算法》要求，稳妥推进县级部门所属单位预决算公开，主动接受社会监督。
总的来看，今年预算执行情况符合预期，有力保障了县委、县政府重大决策部署的贯彻落实。同时，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是收支平衡压力加大、预算编制的科学性和精准性有待提高、支出执行的约束性和均衡性需进一步强化、减收增支造成财政防风险能力削弱等。针对这些困难和问题，今后我们将采取有效措施加以解决，也恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。
二、2023年预算草案
2023年全县预算编制和财政工作的指导思想是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，进一步加强财政资源统筹，调整优化支出结构，增强重大战略任务财力保障；进一步强化党政机关过紧日子的措施，厉行勤俭节约，集中财力办大事；深入推进预算一体化管理，加速建立现代财政制度，为打造工业强县、实现绿色崛起、建设美丽谷城提供坚强的财力支撑。
（一）一般公共预算收入预期和支出安排情况
1、全县一般公共预算收支
2023年全县一般公共预算收入预计为149280万元，比上年增长13%。全县一般公共预算总支出安排554889万元，比上年增长0.2%（支出大于收入的主要来源为上级拨付的税收返还、各项转移支付补助、结算补助、债券转贷收入和其他调入资金等）。
2、县本级一般公共预算收支
2023年县本级一般公共预算总收入预计为507364万元，其中：县本级一般公共预算收入预计为97631万元，增长13%；转移性收入预计为305030万元，增长0.4%；调入资金50000万元，地方政府债券收入25249（再融资还本债券收入），乡镇上解收入29454万元。
县本级一般公共预算收入安排情况：税收收入预计72664万元，比上年增长14.2%；非税收入预计24967万元，比上年增长9.5%。
2023年县本级一般公共预算总支出安排为507364万元，其中：县本级一般公共预算支出安排446059万元，上解支出29581万元，债务还本支出25724万元，安排预算稳定调节基金6000万元。
县本级一般公共预算支出主要项目是：
（1）一般公共服务支出32572万元，比上年下降3.4%；
（2）公共安全支出13960万元，比上年增长0.5%；
（3）教育支出83799万元，比上年下降0.4%，主要是新增债券支出无法预计未安排支出，剔除此因素后可比增长1.8%；
（4）科学技术支出7905万元，比上年增长0.3%；
（5）文化旅游体育与传媒支出9045万元，比上年增长1.9%；
（6）社会保障和就业支出60832万元，比上年增长1.3%；
（7）卫生健康支出29330万元，与上年基本持平；
（8）节能环保支出29998万元，比上年增长0.8%。
（9）农林水支出54519万元，比上年下降5.9%。主要是新增债券无法预计未安排支出，剔除此因素后可比增长1%；
（10）城乡社区支出5978万元，比上年下降39.6%，主要是新增债券额度无法预计未安排支出，剔除此因素后可比增长12%；
（11）交通运输支出43471万元，比上年下降7.9%，主要是新增债券额度无法预计未安排支出，剔除此因素后可比增长0.6%；
（12）资源勘探信息等支出29659万元，与上年持平；
（13）住房保障支出10255万元，比上年下降32.8%，主要是新增债券额度无法预测未安排支出，剔除此因素后与上年持平；
（14）债务付息支出9003万元，比上年增长4.1%;
（15）自然资源海洋气象等支出8334万元，与上年持平。
（二）政府性基金收入预计和支出安排情况
2023年全县政府性基金总收入预计71616万元，比上年下降52.1%，下降的主要原因是新增专项债券无法预计，暂未安排收入。其中：本级政府性基金收入预计61100万元，上级转移支付预计7271万元，专项债券预计3245万元（主要为再融资还本债券）。
2023年全县政府性基金总支出71616万元，比上年下降52.1%。其中：本级政府性基金支出44491万元，专项债券还本支出7125万元，调出资金20000万元。
（三）国有资本经营预算收入预计和支出安排情况
2023年全县国有资本经营预算收入预计为6000万元，其中：其他国有资本经营预算企业利润收入5000万元，国有参股公司股利、股息收入1000万元。
全县国有资本经营预算支出6000万元。其中：其他国有企业资本金注入2000万元，调出资金4000万元。
（四）社会保险基金收入预计和支出安排情况
2023年全县社会保险基金收入预计为214433万元，比上年增长12.1%。收入分项目情况是：企业职工基本养老保险基金收入61370万元；机关事业单位养老保险基金收入58089万元；城乡居民基本养老保险基金收入24606万元；城镇职工基本医疗保险基金收入23301万元；城乡居民基本医疗保险基金收入43292万元；失业保险基金收入1644万元；工伤保险基金收入2131万元。
2023年全县社会保险基金支出208246万元，比上年增长5.4%。其中：企业职工基本养老保险基金支出65964万元；机关事业单位养老保险基金支出58089万元；城乡居民基本养老保险基金支出17845万元；城镇职工基本医疗保险基金支出23295万元；城乡居民基本医疗保险基金支出39900万元；失业保险基金支出1022万元；工伤保险基金支2131万元。
三、扎实做好2023年各项财政改革与预算管理工作
（一）精准施策，加力提效，推动全县经济高质量发展。全面落实稳经济大盘要求，持续加力提效实施积极的财政政策，打好政策组合拳，当好经济高质量发展的“调节器”、“稳定器”、“助推器”，努力为全县经济高质量发展注入新的财政动力。聚焦聚力落实减税降费，用好用足财政政策，减轻企业负担，优化营商环境。聚焦聚力夯实经济底盘，加大基础设施、生态环保、农业农村等重点领域强弱项补短板力度，推动县域经济转型升级。强化收入征管，完善部门协调机制，切实将潜在税源转化为实在税收。加大向上争取力度，力争在转移支付、新增地方政府债券、调度资金上有所突破，增大我县资金规模，推动县域经济社会加快发展。
（二）抓好核心，突出绩效，加快推进预算管理一体化改革。构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行整合规范，强化预算管理约束，深化预算管理制度改革。全面实施预算绩效管理，完善预算绩效管理制度体系，研究制定分行业、分领域、分层次绩效指标和标准体系，强化评价结果应用，实现预算绩效全方位、全过程、全覆盖管理。逐步推进国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府投资基金、政府采购、政府购买服务、政府债务等项目实施绩效管理。
（三）保障民生，兜牢底线，推动建立政府过紧日子长效机制。将政府过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把预算支出关，进一步压缩一般性支出。兜牢“三保”底线，优化财政资金投向，重点支持普惠性、基础性、兜底性民生建设，不断提升公共服务的均衡性和可及性。优化财政支农支出结构，完善资金整合统筹方式，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，继续开展美好环境与幸福生活共同缔造活动试点，持续改善农村人居环境。坚持以人民为中心的发展思想，推动解决好就业、教育、养老、医疗等领域的突出问题，集中财力办好重大民生实事，用心用情用力解决好群众“急难愁盼”，促进社会公平正义。
（四）依法理财，确保安全，构建防范化解财政收支和债务风险“防火墙”。进一步增强忧患意识，坚持底线思维，全面提升风险防控能力。全力以赴防范化解财政收支运行风险。加强财经运行形势分析研判，科学确定一般公共预算收入预期目标。加强新增支出、重大项目的财政可承受能力评估，按轻重缓急统筹安排支出预算，杜绝用一次性收入安排经常性支出。科学编制基本养老保险基金收支预算，防范化解不可持续风险。全力以赴化解政府债务风险，积极化解存量债务，强化预算和限额管理，健全政府债务管理“闭环”体系。深入推进财政内控建设，聚焦预算分配、执行和政策制定等关键环节，有效防范业务和廉政风险。
各位代表，2023年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，深入学习贯彻党的二十大精神，在县人大和县政协的监督指导下，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，踔厉奋发、勇毅前行，为奋力打造全国“富民强县”先行区、促进全县经济社会高质量发展做出新的贡献。
