（湖北省）关于襄阳市谷城县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于谷城县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
（在谷城县第十九届人民代表大会第一次会议上）
谷城县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县第十九届人民代表大会第一次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对复杂严峻的经济形势，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，着力推动高质量发展，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1、全县一般公共预算执行情况
2021年全县一般公共预算执行结果为：一般公共预算收入预计完成120096万元，为调整预算的100.1%。
一般公共预算总支出预计完成578456万元，为调整预算的101.3%（支出大于收入的主要来源为上级拨付的税收返还、各项转移支付补助、结算补助、债券转贷收入和其他调入资金等）。其中：一般公共预算支出为519111万元，占调整预算100%；上解支出30376万元；债务还本支出25972万元；安排预算稳定调节基金2997万元。
2、本级(县直)一般公共预算执行情况
本级（县直）一般公共预算总收入预计完成541989万元,占调整预算101.6%。其中：一般公共预算收入预计完成84491万元，占调整预算100.1%；各类转移性收入预计完成457498万元，占预算的101.8%。
县本级一般公共预算收入中，各项税收收入预计完成67198万元，占调整预算的100%；非税收入预计完成17293万元，占调整预算的100.1%。
各类转移性收入中，返还性收入17697万元，主要是根据上年决算口径预计；一般性转移支付收入289399万元，主要是根据现行财政体制和相关政策规定，结合上年决算情况预计；专项转移支付收入15885万元，主要是根据省对下财权事权调整改革要求及目前上级下达情况预计；上年结余2997万元；调入资金60000万元（含调入政府性基金和收回财政存量资金等）；地方政府债券转贷收入43636万元；乡镇上解收入27884万元。
本级（县直）一般公共预算总支出预计为541989万元，占调整预算的101.6%。其中：一般公共预算支出为482644万元，占调整预算100.3%；上解支出30376万元；债务还本支出25972万元；安排预算稳定调节基金2997万元。
本级一般公共预算支出主要项目情况是：
(1)一般公共服务支出31745万元，占预算100%，可比减少7.8%，主要是落实中央关于过“紧日子”要求，大力压减一般性支出及三公经费，全力保障县直机关事业单位人员工资及调资、机构正常运转及履行职能等需要。
(2)公共安全支出13850万元，占预算的107.8%，可比增长6.9%。主要用于公检法等政法部门的正常运转和办案等经费支出；落实警衔津贴、值勤加班经费；支持社会综合治理视频监控体系建设，落实公安装备购置等。
(3)教育支出80480万元，占预算的102.8%，可比增长2.5%。主要用于全县义务教育及高中、职高等工资保障；全面改善农村义务教育薄弱学校基本办学条件；落实义务教育免学费，普通高中、中职免学费和国家助学金地方配套资金；支持教师培训、教育科研，促进教育事业持续发展等。
(4)科学技术支出7882万元，占预算101.3%，可比增长2.6%。主要用于落实扶持县域工业企业及高新技术企业发展专项资金，支持再生资源企业技改投入等。
(5)文化旅游体育与传媒支出8860万元,占预算的100%，可比增长12.8%。主要用于支持全县旅游推广、各类公共文化活动、文化惠民项目、公益性文化场馆免费开放和文化精品创作；推进公共文化服务体系及融媒体建设等。
(6)社会保障和就业支出69660万元，占预算的100.9%，可比增长4.3%。主要用于落实疫情期间困难群体救助、城镇职工基本养老保险、失地农民保险、城乡居民社会养老保险等社保政策；推进机关事业单位养老保险改革；落实最低生活保障、高龄补贴、特殊困难群体救助、退役军人事务、残疾人保障、社会福利等专项经费；落实促进就业创业专项资金等。
(7)卫生健康支出50820万元，占预算的100%，可比增长4.6%。主要用于推进公共卫生服务体系建设；支持健康扶贫、村医村卫生室及乡镇卫生院等基层医疗卫生体系建设；落实城镇职工和城乡居民基本医疗保险等资金；疾病预防控制、卫生监管等项目；对符合独生子女政策的退休人员发放一次性计划生育奖励费等。
(8)节能环保支出35250万元，占预算100%，可比增长2.8%。主要用于大气污染防治、城乡污水和垃圾处理、提前淘汰国三柴油车、能源节约利用、循环经济发展工作等。
(9)城乡社区支出8087万元，占预算100.3%，可比下降10.1%。主要用于城区绿化维养、环卫基础设施、城市管理、高铁新区等重点建设项目。
(10)农林水支出58864万元，占预算的100.9%，可比增长5.2%。主要用于支持乡村振兴，美丽乡村建设；畜牧业重大疫病监测及防治、森林病虫害防治和防汛抗旱，提升防灾减灾能力；支持农田水利基础设施建设，继续实施农村安全饮水工程等。
(11)交通运输支出44470万元，占预算100.2%，可比增长9.8%。主要用于支持河谷公路大桥建设,城区道路改造提档升级，普通公路及农村公路建设维养，落实石油价格改革对林业、渔业、城市公交、出租车、农村道路客运补贴等。
(12)资源勘探信息等支出25022万元，占预算的100%，可比增长6.3%。主要用于兑现产业发展扶持政策，对大众创新万众创业及有机谷电商产业园等创新创业进行激励和奖励等。
(13)住房保障支出10440万元，占预算100%，与上年基本持平。主要用于农村危房改造、棚户区改造等保障性住房建设。
(14)债务付息支出15617万元，占预算100%，可比增长4.5%，主要用于一般政府债券付息支出。
(15)自然资源海洋气象等支出8320万元，占预算102.1%，比上年可比增长2.1%。主要用于全县国土整治、自然资源规划与管理、自然资源利用与保护、土地资源储备、气象服务等支出。
收支相抵，当年财政实现平衡。
（二）本级政府性基金收支执行情况
2021年本级政府性基金总收入预计完成74195万元，占预算116.2%。其中：县本级基金收入60940万元（国有土地使用权出让收入55000万元，城市基础设施配套费收入3250万元，污水处理费收入490万元,其他政府性基金收入2200万元）；转移性收入3530万元（上级专款3530万元）；地方政府专项债券收入9725万元（再融资债券收入8725万元，新增专项债券收入1000万元）。
2021年县本级政府性基金总支出预计为74195万元，为预算的116.2%。其中：县本级政府性基金支出50470万元,调出资金15000万元，地方政府专项债券还本支出8725万元。
2021年县本级政府性基金收支相抵，收支平衡。
（三）全县国有资本经营预算执行情况
2021年，全县国有资本经营预算收入预计完成1105万元（主要为宏泰公司、湖北银行、国投公司等分红及利润上交收入），为预算的2084.9%。全县国有资本经营预算支出1105万元，为预算的2084.9%。全县国有资本经营预算收支相抵，收支平衡。
（四）全县社会保险基金预算执行情况
2021年全县社会保险基金总收入191884万元，为预算的100.9%。其中：企业职工基本养老保险基金收入60671万元，为预算的106.1%；机关事业单位养老保险基金收入49729万元，为预算的100.3%；城乡居民基本养老保险基金收入18297万元，为预算的93.4%；城镇职工基本医疗保险基金收入21695万元，为预算的99.7%；城乡居民基本医疗保险基金收入39375万元，为预算的98.7%；失业保险基金收入1373万元，为预算的98.2%；工伤保险基金收入744万元，为预算的103.6%。
2021年全县社会保险基金总支出187871万元，为预算的101.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出57512万元，为预算的95.7%；机关事业单位基本养老保险基金支出51205万元，为预算的103.3%；城乡居民基本养老保险基金支出13921万元，为预算的99.4%；城镇职工基本医疗保险基金支出24427万元，为预算的117.6%；城乡居民基本医疗保险基金支出39155万元，为预算的98.2%；失业保险基金支出715万元，为预算的202%；工伤保险基金支出936万元，为预算的117.4%。
全县社会保障基金预算收支相抵，结转下年支出4013万元。
（五）全县政府性债务情况
根据省财政厅核定，2021年我县地方政府债务限额为 370358万元，其中：一般债务限额278600万元，专项债务限额91758万元。截止目前，我县政府性债务余额为339493万元，其中：一般债务余额260628万元，专项债务余额78865万元。政府债务主要用于河谷汉江公路大桥、义务教育改薄、棚户区改造、老旧小区改造、交通补短板、应急储备设施补短板工程、水利补短板工程等重点民生项目。
全县政府性债务规模处于省财政厅核定的债务限额范围内，债务风险总体安全、可控。
2021年预算执行中主要抓了以下几个方面的工作：
1、提升收入质量，增强保障能力。今年以来全县经济稳中加固、稳中向好，在此基础上，经济恢复拉动税收收入增长较快，主体税种和多数行业税收基本恢复，财政部门加强收入组织协调，强化非税收入征收管理，做到月初收入分析、月中收入调度、月末收入摸底，实现收入持续稳定增长，收入质量进一步提升，税占比达到80%以上。把严把紧预算支出关口，坚持以收定支、量入为出，大幅压减非急需非刚性支出，从严从紧核定“三公”经费预算，对可暂缓实施的项目及时调整用途，对可统筹整合的资金捆绑使用，腾出更多宝贵的财政资源用于改善基本民生等重点领域，切实提高财政资金配置效率。
2、完善支农政策，支持推进乡村振兴战略。稳定财政支农投入，落实县本级资金1.68亿元，按照“四个不摘”的要求，确保与乡村振兴目标任务相适应的投入机制；巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，统筹涉农资金4亿元，用于产业发展、灌区节水改造、农村环境整治和生态文明建设等方面，实现乡村产业提质增效，带动农民群众增收；成功争取五山镇为全省美丽乡村示范片建设试点，两年将投入财政奖补资金5000万元，打造村美业新民富、绿色生态宜居、三产联动、产村融合、集体经济壮大、文创旅游一体的美丽乡村示范片，首批补助资金2000万元已到位；争取债券资金1500万元，支持乡村振兴项目，推进城关柜门关村、石花凉水井村、紫金孙家沟村、冷集梁家畈村、茨河白龙庙村等5个美丽乡村试点村建设；做好耕地地力保护补贴、稻谷目标价格补贴、实际种粮农民一次性补贴资金发放，印制《致农民朋友的公开信》，将补贴政策宣传到每家每户，通过“一折通”发放补贴资金4927万元。
3、加大惠企纾困，助推高质量发展。持续推进减税降费，兑现促进实体经济发展相关政策，及时拨付电价补贴、奖励贴息资金、产业扶持资金1.85亿元，支持传统产业升级改造和扶持制造业、现代服务业、循环经济产业发展及企业科技创新。积极申报债券资金，推进重大项目建设。争取新增债券资金2.73亿元用于棚户区改造、交通补短板、县精神病院迁建、水利补短板、城市排水管网、应急指挥中心信息化平台建设、福利院养护楼改建等项目建设。同时正在积极向上申报电子双创基地、聂家滩污水处理厂提标升级、青少年校外活动中心、公益性公墓等四个专项债券项目9500万元，申报成功后预计在11月底上市发行。通过申报债券资金，有效减轻我县到期债务还本付息压力，有力推动我县重点项目实施。
4、突出“三保”重点，兜牢基本民生。坚持将“三保”支出放在首要位置，优先安排，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。保障教育刚性支出，拨付学前教育、义务教育阶段学校、高中公用经费6387万元，落实义务教育学校家庭经济困难学生生活费补助、中职助学金免学费、高中助学金免学费、学前教育幼儿资助资金701万元，安排专项资金5623万元改善义务教育薄弱学校基本办学条件，筹措资金5154万元用于新建城关镇白果树小学和设施设备购置，切实改善城区教育环境。强化社会保障，为民生谋福祉。安排各项社会保障财政配套资金4.2亿元，落实就业优先政策，大力支持职业技能培训。加大公共卫生投入，做好新冠疫苗经费保障。及时下达困难群众救助补助资金，加强低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助等保障；做好农村干部工作报酬审核发放，及时与县委组织部做好村干部人事变动情况对接，落实动态化、规范化管理机制和管理台账，确保工资及时、足额发放到村干部手中。
5、深化财政改革，提升财政监管绩效。全面编制部门预算，加强预算绩效管理，将预算绩效与预算编制有机结合，大力推进预算管理一体化。加强政府采购管理和政府性投资项目投资评审，与审计局联合建立政府投资项目财务决算会审机制，提升财政资金使用效率，全年项目评审综合审减率达20%以上。切实加强财政绩效管理，将财政直达资金和重点项目资金全部纳入绩效考核，共对50个项目进行了绩效评价，涉及项目金额10.8亿元，有效提高了资金使用效率。切实履行监督职能，进一步严肃财经纪律。安排部署廉政风险三年治理行动，开展重点项目资金监督工作。积极配合各项审计和巡察巡视，并对有关问题及时进行整改落实。
总的来看，今年预算执行情况符合预期，有力保障了县委、县政府重大决策部署的贯彻落实。同时，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题，主要是收支平衡压力加大、预算编制的科学性和精准性有待提高、支出执行的刚性和均衡性需进一步强化等。对此，我们将高度重视，采取有力措施，努力加以解决。
二、2022年预算草案
2022年全县预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，进一步加强财政资源统筹，调整优化支出结构，增强重大战略任务财力保障，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；进一步强化党政机关过紧日子的措施，厉行勤俭节约，集中财力办大事；深入推进预算绩效管理，加速推进现代财政制度建设，为打造工业强县、实现绿色崛起、建设美丽谷城提供坚强的财力支撑。
2022年预算草案是：
（一）一般公共预算收入预期和支出安排情况
1、全县一般公共预算收支
2022年全县一般公共预算收入预计为132106万元，比上年增长10%。全县一般公共预算总支出安排559891万元，比上年下降3.2%（支出大于收入的主要来源为上级拨付的税收返还、各项转移支付补助、结算补助、债券转贷收入和其他调入资金等），下降的原因主要是新增地方政府债券额度及部分转移支付无法预测，暂未作预算安排，剔除上述不可比因素，可比增长1.7%。
2、县本级一般公共预算收支
2022年县本级一般公共预算总收入预计为526701万元，其中：县本级一般公共预算收入预计为94630万元，增长12%；转移性收入预计为432071万元，可比下降5.6%。下降的主要原因是新增地方政府债券额度及部分转移支付无法预测，剔除此因素，实际增长2%。
县本级一般公共预算收入安排情况：税收收入预计77155万元，比上年增长14.8%；非税收入预计17475万元，比上年增长1.1%。
2022年县本级一般公共预算总支出安排为526701万元，其中：县本级一般公共预算支出安排468189万元，上解支出32454万元，债务还本支出16058万元，安排预算稳定调节基金10000万元。
县本级一般公共预算支出主要项目是：
（1）一般公共服务支出31739万元，与上年持平；
（2）公共安全支出13860万元，与上年持平；
（3）教育支出81000万元，比上年增长0.6%；
（4）科学技术支出7884万元，与上年持平；
（5）文化旅游体育与传媒支出8880万元，比上年增长0.2%；
（6）社会保障和就业支出70308万元，比上年增长0.9%；
（7）卫生健康支出50864万元，与上年持平；
（8）节能环保支出35741万元，比上年增长1.4%。
（9）农林水支出54060万元，比上年下降8.2%，剔除债券资金等不可比因素后，可比增长4%；
（10）城乡社区支出4520万元，比上年下降44.1%，主要是新增地方政府债券额度无法预测，暂未作预算安排，剔除此因素，与上年持平；
（11）交通运输支出40700万元，比上年下降8.5%，主要是新增地方政府债券额度无法预测，剔除不可比因素后可比增长4%；
（12）资源勘探信息等支出25030万元，与上年持平；
（13）住房保障支出5540万元，比上年下降46.9%，下降的主要原因是新增地方政府债券额度无法预测，剔除不可比因素后可比增长2%；
（14）债务付息支出12619万元，比上年下降19.2%;
（15）自然资源海洋气象等支出8330万元，与上年持平。
（二）政府性基金收入预计和支出安排情况
2022年全县政府性基金总收入预计100443万元，比上年增长35.4%，其中：本级政府性基金收入预计61100万元，上级转移支付预计3535万元，专项债券预计35808万元（主要为再融资还本债券）。
2022年全县政府性基金总支出100443万元，比上年增长35.4%。其中：本级政府性基金支出49635万元，专项债券还本支出35808万元，调出资金15000万元。
（三）国有资本经营预算收入预计和支出安排情况
2022年全县国有资本经营预算收入预计为1120万元，其中：国有参股公司股利、股息收入1120万元。全县国有资本经营预算支出1120万元。
（四）社会保险基金收入预计和支出安排情况
2022年全县社会保险基金收入预计为205439万元，比上年增长7.1%。收入分项目情况是：企业职工基本养老保险基金收入57996万元；机关事业单位养老保险基金收入62891万元；城乡居民基本养老保险基金收入17340万元；城镇职工基本医疗保险基金收入22388万元；城乡居民基本医疗保险基金收入42635万元；失业保险基金收入1412万元；工伤保险基金收入777万元。
2022年全县社会保险基金支出193610万元，比上年增长3.1%。其中：企业职工基本养老保险基金支出60448万元；机关事业单位养老保险基金支出52608万元；城乡居民基本养老保险基金支出14244万元；城镇职工基本医疗保险基金支出24510万元；城乡居民基本医疗保险基金支出40166万元；失业保险基金支出685万元；工伤保险基金支949万元。
三、扎实做好2022年财政改革与预算管理工作
1、依法组织征管，促进收入高质量发展。根据上级有关文件要求和县政府《关于推动财政收入高质量发展的意见》，落实收入预算从约束性向预期性转变，坚持依法行政、依法征税，规范税收执法。落实好“减、免、缓、退、抵”等优惠政策，推行“无申请兑现”改革，按规定及时办理各项退税退费，切实做到应减尽减、应退尽退。进一步巩固省定涉企收费清零成果，努力优化营商环境。
2、加强统筹整合，持续提升财政保障能力。进一步优化财政资源配置，盘活存量。将依托行政权力、国有资源（资产）获得的收入等按规定全面纳入预算，加大预算统筹力度。完善收费基金清单管理，将列入清单的收费基金按规定纳入预算。将应当由政府统筹使用的基金项目转列一般公共预算，加大国有资本收益统筹力度，强化部门和单位收入统筹管理。加大各类收入、结余结转资金统筹整合力度，不断提高财政资源配置效益，提升财政保障能力。
3、坚持厉行节约，兜实兜牢“三保”底线。全面落实政府过紧日子要求，坚持统筹兼顾、突出重点，严格落实经费开支标准，严控新增资产配置，大力压缩一般性支出和非刚性非必要支出，精打细算节用裕民，将有限资金用在刀刃上、紧要处。将“三保”作为预算安排的重点，坚持“三保”支出在财政支出的优先地位，足额编列、不留缺口。
4、突出民生优先，优化公共服务供给。加强基本民生保障，做好重点群体就业帮扶，支持解决好教育、养老、医疗等群众最关心最直接最现实的利益问题，继续做好疫苗接种、疫情防控等资金保障。支持全面实施乡村振兴战略，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。管好用好直达资金，优化分配流程，加大监督力度，更好发挥积极财政政策的政策效应。
5、深化一体化改革，完善财政制度管理。继续推进预算管理一体化，建成预算全过程闭环管理的财政整体智治系统。加强绩效目标审核管理，强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，切实压减低效无效支出。探索建立新增财政支出政策事前论证和风险评估机制，逐步增强政策可行性和财政可持续性。加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点单位重点项目的监督检查力度，确保财政行稳致远。
各位代表，2022年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为促进全县经济社会高质量发展做出新的贡献。
