（湖北省）关于襄阳市谷城县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于谷城县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
（在谷城县第十八届人民代表大会第五次会议上）
谷城县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县第十八届人民代表大会第五次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和复杂严峻的经济形势，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹疫情防控和经济社会发展，财政预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1、全县一般公共预算执行情况
2020年全县一般公共预算执行结果为：一般公共预算收入预计完成82580万元，为调整预算的100%。
一般公共预算总支出预计完成574770万元，为调整预算的100.4%（支出大于收入的主要来源为上级拨付的税收返还、各项转移支付补助、结算补助、债券转贷收入和其他调入资金等）。其中：一般公共预算支出为508303万元，占调整预算100.1%；上解支出28500万元；债务还本支出35967万元；安排预算稳定调节基金2000万元。
2、本级(县直)一般公共预算执行情况
本级（县直）一般公共预算总收入预计完成538134万元,占调整预算100.4%。其中：一般公共预算收入预计完成52015万元，占预算100.1%；转移性收入预计完成486119万元，占预算的100.5%。
县本级一般公共预算收入中，各项税收收入预计完成33445万元，占预算的100.1%；非税收入预计完成18570万元，占预算的100.1%。
转移性收入中，返还性收入17618万元，主要是根据上年决算口径预计；一般性转移支付收入305674万元，主要是根据现行财政体制和相关政策规定，结合上年决算情况预计；专项转移支付收入15686万元，主要是根据省对下财权事权调整改革要求及目前上级下达情况预计；上年结余764万元；调入资金55000万元（含调入政府性基金和收回财政存量资金等）；地方政府债券转贷收入65605万元；乡镇上解收入25772万元。
本级（县直）一般公共预算总支出预计为538134万元，占调整预算的100.4%。其中：一般公共预算支出为471667万元，占调整预算100.1%；上解支出28500万元；债务还本支出35967万元；安排预算稳定调节基金2000万元。
本级一般公共预算支出主要支出项目情况是：
(1)一般公共服务支出34423万元，占预算94%，主要是落实中央关于过“紧日子”要求，大力压减一般性支出及三公经费，全力保障县直机关事业单位人员工资及调资、机构正常运转及履行职能等需要。
(2)公共安全支出11844万元，占预算的108.2%。主要用于公安、司法等政法部门的正常运转和办案等经费支出；落实警衔津贴、值勤加班经费；支持社会综合治理视频监控体系建设，落实公安装备购置等。
(3)教育支出80848万元，占预算的101.2%。主要用于全县义务教育及高中、职高等工资保障；全面改善农村义务教育薄弱学校基本办学条件；落实义务教育免学费，普通高中、中职免学费和国家助学金地方配套资金；支持教师培训、教育科研，促进教育事业持续发展等。
(4)科学技术支出12782万元，占预算102.7%。主要用于落实扶持县域工业企业及高新技术企业发展专项资金，支持再生资源企业技改投入等。
(5)文化旅游体育与传媒支出7856万元,占预算的101.5%。主要用于支持全县旅游推广、各类公共文化活动、文化惠民项目、公益性文化场馆免费开放和文化精品创作；推进公共文化服务体系及融媒体建设等。
(6)社会保障和就业支出66805万元，占预算的103.3%。主要用于落实疫情期间困难群体救助、城镇职工基本养老保险、失地农民保险、城乡居民社会养老保险等社保政策；推进机关事业单位养老保险改革；落实最低生活保障、高龄补贴、特殊困难群体救助、退役军人事务、残疾人保障、社会福利等专项经费；落实促进就业创业专项资金等。
(7)卫生健康支出48586万元，占预算的103.3%。主要用于疫情期间核酸检测、中小学流感疫苗接种、推进公共卫生服务体系建设；支持健康扶贫、村医村卫生室及乡镇卫生院等基层医疗卫生体系建设；落实城镇职工和城乡居民基本医疗保险等资金；疾病预防控制、卫生监管等经费；对符合独生子女政策的退休人员发放一次性计划生育奖励费等。
(8)节能环保支出38456万元，占预算100.4%。主要用于大气污染防治、城乡污水和垃圾处理设施、汉江禁捕禁渔、能源节约利用、循环经济发展工作等。
(9)城乡社区支出15188万元，占预算95.9%。主要用于城区绿化维养、环卫基础设施、城市管理、新殡仪馆迁址、高铁新区等重点建设项目。
(10)农林水支出59887万元，占预算的101.2%。主要用于落实精准扶贫政策；支持乡村振兴，美丽乡村建设；畜牧业重大疫病监测及防治、森林病虫害防治和防汛抗旱，提升防灾减灾能力；支持农田水利基础设施建设，继续实施农村安全饮水工程等。
(11)交通运输支出35855万元，占预算103.7%。主要用于支持316国道改扩建等工程,普通公路及农村公路建设维养，落实石油价格改革对林业、渔业、城市公交、出租车、农村道路客运补贴等。
(12)资源勘探信息等支出14670万元，占预算的100.1%。主要用于兑现产业发展扶持政策，对大众创新万众创业及有机谷电商产业园等创新创业进行激励和奖励等。
(13)住房保障支出6530万元，占预算108.8%。主要用于农村危房改造、棚户区改造等保障性住房建设。
(14)债务付息支出14950万元，占预算100%。主要用于一般政府债券付息支出。
(15)自然资源海洋气象等支出8314万元，占预算101.2%。主要用于全县国土整治、自然资源规划与管理、自然资源利用与保护、土地资源储备、气象服务等支出。
收支相抵，当年财政实现平衡。
（二）本级政府性基金收支执行情况
2020年本级政府性基金总收入预计完成122144万元，占预算93.7%。其中：县本级基金收入50315万元（国有土地使用权出让收入40000万元，城市基础设施配套费收入5235万元，污水处理费收入480万元,其他政府性基金收入4600万元）；转移性收入37655万元（上级专款3526万元，上年结转收入34129万元）；地方政府专项债券收入34174万元（再融资债券收入7191万元，新增专项债券收入2700万元，新增抗疫特别国债收入24283万元）。
2020年县本级政府性基金总支出122144万元，为预算的93.7%。其中：新增抗疫特别国债支出24283万元，新增地方政府专项债券支出2700万元，县本级政府性基金支出65177万元,调出资金21193万元，地方政府专项债券还本支出8791万元。
2020年县本级政府性基金收支相抵，收支平衡。
（三）全县国有资本经营预算执行情况
2020年，全县国有资本经营预算收入53万元，为预算的100%。全县国有资本经营预算支出53万元，为预算的100%。全县国有资本经营预算收支相抵，收支平衡。
（四）全县社会保险基金预算执行情况
2020年全县社会保险基金总收入233529万元，为预算的118.2%。其中：企业职工基本养老保险基金收入72151万元，为预算的116.5%；机关事业单位养老保险基金收入85973万元，为预算的155.8%，主要是继续推进机关事业单位养老保险改革；城乡居民基本养老保险基金收入18071万元，为预算的98.6%；城镇职工基本医疗保险基金收入18738万元，为预算的81.4%；城乡居民基本医疗保险基金收入37084万元，为预算的99.7%；失业保险基金收入941万元，为预算的81.7%；工伤保险基金收入571万元，为预算的76%。
2020年全县社会保险基金总支出183192万元，为预算的95.4%。其中：企业职工基本养老保险基金支出61167万元，为预算的98.1%；机关事业单位基本养老保险基金支出48016万元，为预算的87%；城乡居民基本养老保险基金支出12768万元，为预算的101.3%；城镇职工基本医疗保险基金支出19531万元，为预算的85.4%；城乡居民基本医疗保险基金支出40034万元，为预算的107.7%；失业保险基金支出879万元，为预算的216.5%；工伤保险基金支出797万元，为预算的59.4%。
全县社会保障基金预算收支相抵，结转下年支出50337万元。
（五）全县政府性债务情况
根据省财政厅核定，2020年我县地方政府债务限额为 334443万元，其中：一般债务限额254014万元，专项债务限额80429万元。截止2020年12月，我县政府性债务余额为309233.48万元，其中：一般债务余额228883.48万元，专项债务余额80350万元。政府债务主要用于疫情防控、乡村振兴、棚户区改造、城市补短板、交通补短板、应急储备设施补短板工程、水利补短板工程、县中医院新建综合楼项目及精神病院迁址项目。
全县政府性债务规模处于省财政厅核定的债务限额范围内，债务风险总体安全、可控。
2020年预算执行中主要抓了四个方面的工作：
1、全力打好疫情防控阻击战。新冠肺炎疫情发生以后，财政部门认真落实中央、省委市委县委安排部署，在全县疫情防控启动的第一时间紧急启动资金应急拨付程序，主动与卫健部门、金融机构沟通对接，开辟绿色通道，做到特事特办、急事快办，建立资金使用分配联席会议制度，联防联控快速反应，及时拨付疫情防控应急资金；面对突发而至的汹涌疫情，防护物资短缺一度成为防控的最大短板，积极谏言献策，广泛联系采购，最大限度筹集疫情防护物资，较好满足疫情防控工作需要；统筹安排财政资金、社会捐赠、党员捐款慰问金，保新冠肺炎病人救治、保医护人员关爱政策落实、保疫情防控物资供应、保救治隔离场所建设、保困难群众生活、保离退休人员工资发放。
2、全力助推企业复工复产。及时向社会公布省财政厅出台的减费降负政策，发放“疫情防控非税优惠政策”宣传图册1500余份；加大财政金融支持力度，积极组织申报“三个一批”项目和再贷款贴息，追加产投公司3000万元注册资本金作为专项存款，银行每年放大10倍发放助企专项贷款；实施阶段性减免税负，减免全口径税收10.16亿元，社会保险费8904万元；加大援企稳岗力度，向企业拨付稳岗补贴、困难补助、吸纳就业补贴1350万元；主导落实疫情期间企业、个体工商户房租减免补贴工作，机关事业单位、国有企业、集体经济组织减免1105万元，兑现小微企业和个体工商户房租补贴1221万元；做好政府债券资金申报争取工作，截止目前争取各类债券资金10.1亿元，大大减轻我县到期债务还本付息压力，有力推动全县重点项目的建设。
3、全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。坚持把脱贫攻坚工作摆在突出位置抓实抓细，充分发挥财政职能，加快扶贫资金预算执行进度，落实与脱贫攻坚任务相适应的扶贫投入增长机制；进一步加大涉农资金统筹力度，全力支持精准扶贫，全县统筹整合财政资金9.35亿元，主要用于产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫、生态文明等八个方面；做好补贴资金发放工作，通过“一折通”为全县近10万农户发放耕地地力保护补贴2988万元，为汉江谷城段禁捕退捕渔民发放补偿资金4914万元；扎实推进美丽乡村试点，拨付资金2000万元用于5个试点村项目建设。2018年四个试点村今年顺利通过省市验收，均被评定为“典型示范村”。
4、全力提升公共服务保障能力。积极组织财政收入，受到新冠疫情和减税降费双重因素叠加影响，减收幅度较大，通过加强税收征管，理顺征纳关系，建立综合治税平台等举措，进一步做实做细财政收入、提高收入质量；加强预算绩效管理，将绩效管理理念覆盖所有财政资金，推动绩效信息向社会公开；牢固树立过紧日子的思想，加强三公经费管理，大力压减一般性支出，把更多的资金用于脱贫攻坚、民生保障、“三农”发展、科技创新和生态环保等领域；落实政府债务预算管理和限额管理政策，加快平台公司市场化转型，依法防范处置地方政府隐性债务风险。同时，深化改革，强化监督，进一步严肃财政经济纪律。
2020年全县财政工作取得的成绩，是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们依法监督、加强指导的结果，是各地各部门和全县人民群策群力、共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临较大困难和挑战，如：财政收入减收幅度较大，国库资金调度紧张，收支平衡难度增加；政府债务还本付息压力较重，财政风险不容忽视等。我们将高度重视这些问题，并采取有效措施逐步予以解决。
二、2021年预算草案
2021年是实施“十四五”规划的开局之年，也是实现谷城高质量发展的关键之年。全县财政工作的基本思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，真正发挥稳定经济的关键作用；牢固树立过“紧日子”思想，坚持精打细算、把钱用在刀刃上，提高资金使用效率；深入实施支出绩效管理，着力推进现代财政制度建设，为加快推进谷城高质量发展提供财力支撑。
2021年预算草案是：
（一）一般公共预算收入预期和支出安排情况
1、全县一般公共预算收支
2021年全县一般公共预算收入预计为86743万元，比上年增长5%。全县一般公共预算总支出安排517395万元，比上年下降10%（支出大于收入的主要来源为上级拨付的税收返还、各项转移支付补助、结算补助、债券转贷收入和其他调入资金等），下降的原因主要是新增地方政府债券额度及部分转移支付无法预测，暂未作预算安排，剔除上述不可比因素，可比增长1.2%。
2、县本级一般公共预算收支
2021年县本级一般公共预算总收入预计为483320万元，其中：县本级一般公共预算收入预计为54615万元，可比增长5%；转移性收入预计为428705万元，可比下降11.8%。下降的主要原因是新增地方政府债券额度及部分转移支付无法预测，剔除此因素，实际增长1.4%。
县本级一般公共预算收入安排情况：税收收入预计40240万元，比上年增长20.3%；非税收入预计14375万元，比上年下降22.6%。
2021年县本级一般公共预算总支出安排为483320万元，其中：县本级一般公共预算支出安排433975万元，上解支出30376万元，债务还本支出18969万元。
县本级一般公共预算支出主要项目是：
（1）一般公共服务支出33345万元，比上年下降3.1%；
（2）公共安全支出11848万元，与上年持平；
（3）教育支出78165万元，比上年下降3.3%，剔除债券资金等不可比因素后，可比增长2%；
（4）科学技术支出7784万元，比上年下降39.1%，主要是部分上级专项暂无法预计，剔除此项因素，可比增长3%；
（5）文化旅游体育与传媒支出7858万元，与上年持平；
（6）社会保障和就业支出66808万元，与上年持平；
（7）卫生健康支出46212万元，比上年下降4.9%。剔除债券资金等不可比因素后，可比增长4%；
（8）节能环保支出35741万元，比上年下降7.1%，剔除新增债券及专款等因素，可比增长2.3%。
（9）农林水支出54056万元，比上年下降9.7%，剔除债券资金等不可比因素后，可比增长5%；
（10）城乡社区支出5512万元，比上年下降63.7%，主要是新增地方政府债券额度无法预测，暂未作预算安排，剔除此因素，与上年持平；
（11）交通运输支出30712万元，比上年下降14.3%，主要是新增地方政府债券额度无法预测，剔除不可比因素后可比增长3%；
（12）资源勘探信息等支出10022万元，比上年下降31.7%,主要是部分上级专项暂无法预计，剔除此项因素，可比增长2%；
（13）住房保障支出5840万元，比上年下降10.6%，新增地方政府债券额度无法预测，剔除不可比因素后可比增长8%；
（14）债务付息支出15617万元，比上年增长4.5%;
（15）自然资源海洋气象等支出8145万元，比上年下降2%。
（二）政府性基金收入预计和支出安排情况
2021年全县政府性基金总收入预计62835万元，可比下降28.6%，其中：本级政府性基金收入预计50580万元，上级转移支付预计3530万元，专项债券预计8725万元（主要为再融资还本债券）。下降的主要原因是专项债券资金额度暂无法预计，未列入年度预算。
2021年全县政府性基金总支出62835万元，可比下降28.6%。其中：本级政府性基金支出54110万元，专项债券还本支出8725万元。
（三）国有资本经营预算收入预计和支出安排情况
2021年全县国有资本经营预算收入预计为53万元，其中：国有参股公司股利、股息收入53万元。全县国有资本经营预算支出53万元。
（四）社会保险基金收入预计和支出安排情况
2021年全县社会保险基金收入预计为190121万元，比上年下降18.6%，主要是因为机关事业养老保险2020年含有弥补往年收支缺口以及地方兜底资金，2021年只含当期收支缺口兜底资金。
2021年社会保险基金收入分项目情况是：企业职工基本养老保险基金收入57203万元；机关事业单位养老保险基金收入49569万元；城乡居民基本养老保险基金收入19582万元；城镇职工基本医疗保险基金收入21760万元；城乡居民基本医疗保险基金收入39891万元；失业保险基金收入1398万元；工伤保险基金收入718万元。
2021年全县社会保险基金支出185486万元，比上年增长1.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出60105万元；机关事业单位养老保险基金支出49567万元；城乡居民基本养老保险基金支出14011万元；城镇职工基本医疗保险基金支出20765万元；城乡居民基本医疗保险基金支出39887万元；失业保险基金支出354万元；工伤保险基金支出797万元。
三、扎实做好2021年财政改革与预算管理工作
1、推动经济高质量发展。加力提效实施积极的财政政策，聚焦聚力落实减税降费，降低企业生产成本，做大做强产业集群，推动工业经济转型升级；巩固脱贫攻坚成果，建立精准扶贫与乡村振兴战略有效衔接的财政机制，夯实农村发展基础，做强农业特色产业，全力建设美丽乡村；统筹做好抗疫特别国债、地方政府债券资金使用，保障好重点领域、重大项目资金需要，积极带动民间投资，有效支持补短板、惠民生、促消费、扩内需。
2、稳步提高基本民生保障水平。千方百计稳定和扩大就业，加快双创支撑平台项目建设，鼓励创业带动就业，更好发挥财政政策对稳就业的拉动作用；持续加大财政教育投入，巩固城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，以县一中迁建为契机，促进学前教育、职业教育、高等教育均衡发展；坚持以人民健康为中心，加快推进县疾控中心迁建和其他医疗机构基础设施建设，提升公共卫生服务能力和水平。
3、全面加强预算绩效管理。深入推进预算管理一体化系统建设，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；加大存量资金盘活使用力度，多渠道增加可用财力，提高资金使用效率；健全预算绩效管理制度体系，将绩效管理实质性嵌入到预算管理中，做到花钱必问效、无效要问责、低效多压减、有效多安排。
4、始终坚持艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实政府过紧日子要求，节用裕民、俭以养德，把钱用在刀刃上，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，厉行节约办一切事业；强化预算执行约束，严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算支出，除疫情防控、应急救灾事项外，预算执行中一般不再追加预算；切实做到有保有压，把节省下来的宝贵资金用于支持重点建设和民生改善。
各位代表，当前和今后一个时期，经济发展面临的挑战前所未有，做好2021年财政预算工作任务艰巨繁重。我们将在县委坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界监督支持下，凝心聚力、攻坚克难、真抓实干，扎实做好财政改革发展各项工作，为加快推进谷城高质量发展、夺取全面建设社会主义现代化新胜利而努力奋斗！
