（湖北省）关于宜昌市枝江市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于枝江市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月2日在枝江市第七届人民代表大会第三次会议上
枝江市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将我市2022年预算执行情况和2023年预算草案提请大会审议，并请市政协各位委员及其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
（一）全市一般公共预算执行情况
2022年，全市一般公共预算收入539125万元，为调整预算数的100.9%（该调整预算数是指市七届人大常委会第八次会议审议通过的调整预算数，下同），其中：全市地方一般公共预算收入210100万元，为调整预算数的100%，包括税收收入155938万元，非税收入54162万元；转移性收入329025万元。全市一般公共预算支出534202万元（含上级转移支付安排的支出，下同），为调整预算数的101%。全市一般公共预算收支相抵，结转下年4923万元。
（二）市级一般公共预算执行情况
市级一般公共预算收入469467万元，为调整预算数的99.5%。市本级一般公共预算收入140442万元，为调整预算数的95.1%。其中：税收收入100777万元，非税收入39665万元。转移性收入329025万元，其中：返还性收入26021万元，一般转移性收入177964万元，专项转移支付收入31821万元，上年结转收入26376万元，调入资金30674万元，债券转贷收入36169万元。
市级一般公共预算支出464544万元，为调整预算数的99.6%。市本级一般公共预算支出418389万元，为调整预算数的100.6%。转移性支出29625万元，其中：上解上级支出23108万元，补助乡镇支出6517万元。债务还本支出16530万元。市级一般公共预算收支相抵，结转下年4923万元。
市本级一般公共预算收入主要项目完成情况：增值税26670万元，企业所得税17247万元，个人所得税4775万元，城市维护建设税2661万元，房产税3034万元，印花税1967万元，城镇土地使用税6702万元，车船税2500万元，耕地占用税24582万元，契税8509万元；专项收入20304万元，行政事业性收费收入3804万元，罚没收入5364万元，国有资源（资产）有偿使用收入7717万元，政府住房基金收入1838万元，其他收入616万元。
市本级一般公共预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出31857万元，公共安全支出15651万元，教育支出70407万元，科学技术支出13754万元，文化旅游体育与传媒支出9621万元，社会保障和就业支出58384万元，卫生健康支出34189万元，节能环保支出23602万元，城乡社区支出24968万元，农林水支出71469万元，交通运输支出17108万元，资源勘探工业信息等支出9995万元，自然资源海洋气象等支出12317万元，住房保障支出5834万元，粮油物资储备支出6660万元，债务付息及发行费用支出8618万元。
（三）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入为220575万元。本级政府性基金预算收入85655万元，为调整预算数的107.1%。其中：国有土地使用权出让收入71952万元，城市基础设施配套费4539万元，污水处理费收入2303万元，车辆通行费收入3782万元，专项债券对应的专项收入3079万元。上级补助收入24723万元，上年结转收入959万元，债务转贷收入109238万元。
全市政府性基金支出192807万元，为调整预算数的100.8%，其中：本级政府性基金预算支出171852万元，债务还本支出20955万元。
政府性基金预算收支相抵，结转下年27768万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营收入738万元，为调整预算数的100%，其中：其他国有资本经营预算收入657万元，上级转移支付收入81万元。
全市国有资本经营支出708万元，为调整预算数的95.9%，其中：其他国有资本经营预算支出34万元，调入一般公共预算支出674万元。
国有资本经营预算收支相抵，结转下年30万元。
（五）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入总计169831万元，为调整预算数的100%，其中：本年收入83323万元，为调整预算数的100%；上年滚存结余86508万元。全市社会保险基金支出91607万元，为调整预算数的100%。
全市社会保险基金收支相抵，年终滚存结余78224万元。
社会保险基金收入主要项目：机关事业单位基本养老保险基金收入29015万元，失业保险基金收入2412万元，职工基本医疗保险基金收入31044万元，城乡居民基本养老保险基金收入20852万元。
社会保险基金支出主要项目：机关事业单位基本养老保险基金支出42665万元，失业保险基金支出3432万元，职工基本医疗保险基金支出29055万元，城乡居民基本养老保险基金支出16455万元。
（六）全市政府债务情况
1.政府债务限额余额情况
截至2022年，省核定全市政府债务限额617480万元，其中：一般债务限额308682万元，专项债务限额308798万元。全市政府债务余额561952万元，为限额的91%，其中：一般债务余额263722万元，为限额的85.4%；专项债务余额298230万元，为限额的96.6%。
2.2022年政府债券转贷情况
2022年，省转贷全市债券145407万元，其中：新增一般债券29668万元，新增专项债券89500万元，再融资债券26239万元。
3.2022年到期政府债券还本付息情况
2022年，全市偿还到期政府债券本息共计54424.93万元，其中：到期本金37485万元，利息16939.93万元。
全市全年到期政府债券还本付息均得到有效保障，无违约风险。
二、落实市人大预算决议和财政重点工作情况
2022年，我们认真落实市七届人大一次会议有关决议，精准有效实施积极的财政政策，加强资源统筹，深化财政体制改革，全力支持全市经济高质量发展。加强财政收入管理，培植壮大地方财源。一是严控招商引资政策。把招商引资着力点转移到财源建设、税收贡献上来，对企业实际产生的税收贡献进行滚动评价。二是加强税源企业培育。引进培育3个税收过5000万元骨干税源项目，做好总部经济项目落地落实，积极外出招商引企入枝。三是健全协税护税机制。建立规范透明的税费监管机制，确保应收尽收。全面梳理全市工程项目，加强项目跟踪服务管理，建立项目协税护税信息台账，力促建安项目税收本地最大化。积极对上争取资金，助力经济高质量发展。一是积极争取上级资金支持，全市累计争取资金26.06亿元，较2021年增加3.8亿元，增长17.04%，有力支持了地方经济发展。二是围绕国家重大战略和支持方向，积极申报债券资金，全年争取到位债券资金14.54亿元，新增债券用于市政和产业基础设施、新型基础设施、医疗卫生等社会事业、教育补短板等重点项目，再融资债券全部用于偿还到期存量债券本金，缓释短期偿债压力。支持实体经济发展，不断优化营商环境。一是全面落实一揽子稳经济相关政策，全市累计办理留抵退税6.64亿元，社保降费5700万元，减免承租国有企业房屋租金402万元。二是发挥财政资金撬动作用，设立产业发展专项资金，支持重点产业发展和经济转型升级，全年兑现各类企业优惠政策资金3.1亿元。三是落实贴息政策，降低企业融资成本。对符合条件的小微企业和个体工商户给予3%的财政贴息，全年新发放创业担保贷款1951笔5.32亿元。四是搭建“政采贷”融资平台，解决中小企业融资难题。为中小企业办理融资业务11笔，发放贷款0.41亿元。五是提高“免申即享”服务效率，持续优化营商环境。向社会公开发布“免申即享”政策清单54条，形成了“部门审、财政兑”快审快兑机制。保障改善民生，破解群众急难愁盼问题。坚持尽力而为、量力而行，加大“三保”资金筹措力度，切实增加“三保”资金的有效供给,做到“三保”支出无缺口。全年民生支出37.6亿元，同比增长12.6%，民生支出占地方一般公共预算支出76%，有力支持了疫情防控、乡村振兴、共同缔造、城市更新等民生事业全面发展。加大财政改革力度，赋能共同缔造工作。一是深化财政体制改革。以财权与事权相匹配的原则，下沉财政资源，完善市镇（街道）财政管理体制。二是探索建立共同缔造“以奖代补”机制。研究出台《枝江市美好环境与幸福生活共同缔造项目以奖代补资金管理办法》，以项目建设为载体，通过“以奖代补”推动“五共”理念深入基层群众，实现财政资金与共同缔造活动有机融合，形成政府、社会和群众良性互动。三是稳步推进预算管理一体化建设。完成会计核算平台、国库集中支付系统数据迁移工作，引入预算编制模块，成功上线2022年政府预算、部门预算，对各部门预算执行实行全过程监控和管理。四是扎实推进国有企业改革发展，加强清廉国企建设。制定《2022年度清廉国企建设工作清单》和月度重点工作计划表，组织市属国有企业召开清廉企业建设工作推进会，结合企业实际分别制定清廉企业建设实施方案和工作计划，压实国企党建责任，助力国企提升治理效能。过去一年财政管理工作取得了一定成效，但依然面临一些困难和问题：一是财政可用财力增长乏力，“三保”等刚性支出不断增长，收支矛盾突出。二是部分部门和单位预算绩效管理不够到位，全过程预算绩效管理质效有待提升。三是虽然我市政府债务风险总体可控，但结构性、局部性的债务风险仍需要密切关注。我们高度重视这些问题，将采取有效措施逐步加以解决。
三、2023年预算草案
（一）全市一般公共预算安排情况
全市一般公共预算收入522441万元，其中：全市地方一般公共预算收入250000万元，比2022年执行数增长19%，包括税收收入210000万元，非税收入40000万元；转移性收入272441万元。全市一般公共预算支出522441万元。收支相抵实现平衡。
（二）市级一般公共预算安排情况
市级一般公共预算收入453571万元。具体包括：
市本级一般公共预算收入181130万元。其中：一是税收收入156930万元，含增值税77921万元，企业所得税12558万元，个人所得税16921万元，城市维护建设税4791万元，城镇土地使用税11247万元，契税15000万元等；二是非税收入24200万元，含专项收入9000万元，行政事业性收费收入4000万元，罚没收入2800万元，国有资源（资产）有偿使用收入5350万元等。
转移性收入272441万元。其中：省级返还性收入26021万元，一般性转移支付收入188160万元，专项转移支付收入25819万元，再融资债券27518万元，上年结转收入4923万元。
市级一般公共预算支出453571万元，具体包括：
市本级一般公共预算支出407207万元。其中：一般公共服务支出33484万元，公共安全支出14051万元，教育支出70103万元，科学技术支出14526万元，文化旅游体育与传媒支出6504万元，社会保障和就业支出59929万元，卫生健康支出22000万元，节能环保支出18932万元，城乡社区支出22358万元，农林水支出84190万元，交通运输支出10116万元，资源勘探工业信息等支出11418万元，商业服务业等支出620万元，援助其他地区支出146万元，自然资源海洋气象等支出7222万元，住房保障支出7605万元，粮油物资储备支出4963万元，灾害防治及应急管理支出2103万元，其他支出73万元，预备费5000万元，债务付息及发行费用支出11864万元。
转移性支出16846万元。其中：上解上级支出24941万元，乡镇上缴8095万元。乡镇上缴主要原因:市镇财政体制调整后，为壮大镇级财政收入，将市级部分企业下放镇（街道）进行管理，税收级次调整为镇级，镇（街道）对税收超收部分上缴市级。
地方政府一般债务还本支出29518万元。
市级一般公共预算收支相抵，实现平衡。
（三）政府性基金预算安排情况
全市政府性基金收入184513万元，具体包括：
本级政府性基金收入116532万元。其中：国有土地使用权出让收入100537万元，城市基础设施配套费收入3500万元，污水处理费收入4695万元，车辆通行费收入3800万元，专项债券对应项目专项收入4000万元。
转移性收入67981万元。其中：上级补助收入15036万元，上年结转收入27768万元，再融资债券转贷收入25177万元。
全市政府性基金支出184513万元，具体包括：
本级政府性基金支出154893万元。其中：文化旅游体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出1200万元，城乡社区支出124568万元，农林水支出13457万元，交通运输支出700万元，其他支出4008万元，债务付息及发行费用支出10950万元。
债务还本支出29620万元。
全市政府性基金收支相抵，实现平衡。
（四）国有资本经营预算安排情况
全市国有资本经营预算收入2110万元，其中：其他国有资本经营预算收入2000万元，上级转移支付收入80万元，上年结转30万元。全市国有资本经营预算支出2110万元。全市国有资本经营预算收支相抵，实现平衡。
（五）社会保险基金预算安排情况
全市社会保险基金收入179964万元，具体包括：
本年收入101740万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入43184万元，失业保险基金收入2398万元，职工基本医疗保险基金收入33216万元，城乡居民基本养老保险基金收入22942万元。
上年结余收入78224万元。
全市社会保险基金支出94165万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出43184万元，失业保险基金支出3185万元，职工基本医疗保险基金支出30304万元，城乡居民基本养老保险基金支出17492万元。
全市社会保险基金预算收支相抵，结余85799万元，运行总体安全稳定。
（六）政府债务还本付息情况
2023年市级财政计划安排政府债务还本付息资金81732万元，其中：偿还本金59138万元，包括地方财力偿还6443万元，再融资债券偿还52695万元；支付利息22594万元，由地方财力支付。
（七）市直部门预算安排情况
纳入2023年市直部门预算编制范围的有67个部门，229个部门预算单位。纳入市直部门预算管理的人员共有13471人，其中：在职7412人，离退休6059人。
市直部门预算资金来源240965万元，其中：一般公共预算财政拨款202070万元，政府性基金预算财政拨款12643万元，财政专户管理资金收入1259万元，事业收入17258万元，其他收入1873万元，上年结转资金5862万元。市直部门预算总支出240965万元，其中：基本支出142541万元，项目支出98424万元。市直部门预算收支相抵，实现平衡。
四、扎实做好2023年财政改革发展工作
（一）加强财源建设。一是组织落实年度收入预算。开展税源摸排，充分考虑增收因素影响，按年度收入预算统筹安排，将收入目标分解到各主管部门、各镇（街道），压实责任，定期通报财政收入进度并强化考核。二是培育优质财源。强化税源引进培育领导责任，按照引进培育骨干税源五年行动计划，积极招引优质项目，抓好重点财源项目落地。三是建立协税护税信息平台。协调相关部门，做好协税护税信息平台系统运行，及时反馈和更新相关信息，确保税收增收目标。
（二）强化对上争取。一是制定2023年资金争取计划。抓住上级政策的窗口期，研究梳理上级财政资金扶持方向，有针对性开展资金争取工作，确保争取资金不低于2021年、2022年平均水平。二是强化对上争取资金奖励。坚持奖惩举措并行，2023年安排专项资金支持各部门对上争取工作。三是加大债券资金争取。积极协助项目单位申报2023年专项债券需求，加大审核沟通频次，预计2023年新增专项债券项目37个，项目总投资74.83亿元。
（三）持续改善民生。一是全力统筹资金支持我市共同缔造活动，通过市级预算安排、部门预算统筹及对上争取资金方式，2023年拟统筹资金1亿元用于我市共同缔造。二是持续推进巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，按照“四个不摘”要求，保持财政投入力度不减，安排衔接资金0.75亿元。三是保障教育、卫生等社会事业发展，支持学前教育、义务教育与普通高中改善办学条件，确保基层医疗服务运转正常，兜牢各项基本民生保障底线。
（四）扶持实体经济发展。一是继续落实稳经济一揽子政策的相关接续政策，扶持中小微企业发展。二是全面落实各项产业扶持政策，确保企业进规进限、技改、科技创新等相关奖补政策兑现。三是支持企业引进人才，落实人才新政政策，对民营企业引进的高质量人才给予生活补贴，引进人才枝江购房给予购房补贴。
（五）坚决防范债务风险。一是落实专项债券项目单位本息偿还责任，按时足额上缴专项收入用于偿还债券本息及相关费用，不增加财政负担。二是坚决防范新增隐性债务风险，规范平台公司举债融资行为，严防新增隐性债务，牢牢守住不新增隐性债务的底线。三是加强风险防控管理。防控政府债务及隐性债务风险向镇（街道）延伸，全面加强全市债务管理。
（六）加快财政改革。一是全面实施预算指标核算管理。实现预算指标管理全流程“顺向可控，逆向可溯”，加强政府收支预算约束，实施财政收支总额控制。二是强化编制“三保”预算。将“三保”支出预算管理嵌入预算管理一体化业务流程，实现通过预算管理一体化系统开展“三保”支出基础信息管理、“三保”支出预算安排审核和财政运行监测。三是落实绩效考核运用，对各部门、镇（街道）预算绩效管理工作进行绩效考核，对优胜单位进行奖励。四是强化资金监管。不断完善内控制度，建立相互制约的廉政风险防范机制，加强对财政资金的事前、事中、事后监管，发挥财政资金的社会效益和经济效益。五是加强对镇（街道）财政管理指导，提升镇级财政管理水平。六是积极盘活国有资产。对现有国有资产建台账、严监管、抓盘活、增效益，盘活闲置低效资产。七是加强国有企业管理。严格按照《枝江市国有企业管理暂行办法》规定，加强对外投资的管控，将对外投资纳入对国有企业考核内容，优化国有企业内控体系，完善责任追究制度。
各位代表，我们将自觉接受市人大、市政协和社会各界的监督指导，坚持稳中求进工作总基调，加强财政管理，深化财政改革，全力服务全市经济社会发展大局，为加快建设“四个枝江”、奋力争当“三个示范区”作出新的更大贡献。
