（湖北省）关于宜昌市枝江市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于枝江市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月23日在枝江市第六届人民代表大会第七次会议上
枝江市财政局
各位代表：
根据《中华人民共和国预算法》规定，受市人民政府委托，现将我市2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，并请市政协各位委员及其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对突如其来的疫情，在市委的正确领导和市人大的指导监督下，全市上下按照“坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策”总要求，坚决落实各项减税降费和疫情防控支出政策，充分发挥财政对经济社会发展的支撑和保障作用，统筹推进疫后重振和经济社会高质量发展，经济运行总体平稳、稳中有进，预算执行情况较好。
汇总全市情况，全市一般公共预算收入总计570164万元，为调整预算（市六届人大常委会第32次会议审议通过的调整预算，下同）的106.2%,其中：全市地方一般公共预算收入98069万元，为调整预算的100.7%，包括税收收入81099万元，非税收入16970万元；转移性收入472095万元。全市一般公共预算支出546574万元（含上级转移支付安排的支出，下同），为调整预算的101.8%。全市一般公共预算收支相抵，结转下年支出23590万元。
（一）市本级一般公共预算执行情况
市本级一般公共预算收入总计543855万元。一是市本级地方一般公共预算收入71760万元，为调整预算的100.5%，其中：税收收入56430万元，非税收入15330万元；二是转移性收入472095万元，其中：返还性收入26021万元，一般转移性收入270010万元，专项转移支付收入49341万元，上年结转结余收入15388万元，调入资金21431万元，一般债券转贷收入47461万元，动用预算稳定调节基金42443万元。市本级一般公共预算支出总计520265万元。一是市本级地方一般公共预算支出452229万元，为调整预算的101.1%；二是转移性支出35563万元，其中：上解上级支出16650万元，补助下级支出18913万元（含上解宜昌市白洋镇支出9788万元）；三是债务还本支出28192万元；四是补充预算稳定调节基金4281万元。市本级一般公共预算收支相抵结转下年23590万元。
市本级地方一般公共预算收入主要项目：增值税14744万元，为调整预算的100.3%；企业所得税13582万元，为调整预算的99.7%；个人所得税1724万元，为调整预算的281.2%；城市维护建设税3179万元，为调整预算的96.9%；房产税2701万元，为调整预算的97.5%；城镇土地使用税4276万元，为调整预算的96.3%；契税9490万元，为调整预算的92.2%；非税收入15330万元，为调整预算的101.1%；其他6734万元。
市本级地方一般公共预算支出主要项目：一般公共服务支出33861万元，为调整预算的71.9%;公共安全支出16464万元，为调整预算的124.5%；教育支出54454万元，为调整预算的91.8%；科学技术支出11438万元，为调整预算的119.3%；文化体育与传媒支出7899万元，为调整预算的89.6%；社会保障和就业支出71342万元，为调整预算的110.5%；卫生健康支出47924万元，为调整预算的113.8%；节能环保支出29421万元，为调整预算的370.7%；城乡社区支出42882万元，为调整预算的55.4%；农林水支出56531万元，为调整预算的99%；交通运输支出33418万元，为调整预算的163.7%；资源勘探信息等支出7871万元，为调整预算的122.6%；自然资源海洋气象支出4018万元，为调整预算的81.6%；住房保障支出7158万元，为调整预算的75.2%；粮油物资储备支出13692万元，为调整预算的236.3%；债务付息支出7523万元，为调整预算的100.8%；其他6333万元。
2020年，全市进一步加快民生支出和重点项目支出进度，民生支出占比达到82.2%，为枝江社会经济发展提供了有力保障。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入总计216695万元，为调整预算的106.9%，其中：国有土地使用权出让收入139643万元，为调整预算的107.4%；城市基础设施配套费收入2466万元，为调整预算的232.6%；污水处理费收入1362万元，为调整预算的136.2%；车辆通行费收入2071万元；专项债券对应的专项收入114万元；上级补助收入8244万元，为调整预算的103.8%；抗疫特别国债补助收入23234万元，为调整预算的100%；上年结转208万元；专项债券转贷收入39353万元。
全市政府性基金当年支出216347万元，为调整预算的106.7%。其中：文化旅游体育与传媒支出395万元，为调整预算的2078.9%；社会保障和就业支出1648万元，为调整预算的100%；城乡社区支出136245万元，为调整预算的109.1%；农林水支出5944万元，为调整预算的100%；交通运输支出1324万元；彩票公益金、专项债券安排支出27130万元，为调整预算的101.5%；专项债券付息支出6574万元，为调整预算的101%；抗疫特别国债安排支出23234万元，为调整预算的100%；专项债券还本支出13853万元，为调整预算的100%。
政府性基金结转下年支出348万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营收入475万元，为调整预算的237.5%。其中：其他国有资本经营预算收入447万元，上级转移支付收入28万元。
全市国有资本经营支出475万元，为调整预算的237.5%。其中：国有企业政策性补贴28万元，调入公共预算用于民生支出447万元。
国有资本经营收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金收入总计355204万元，为调整预算的100.01%，其中：本年收入192246万元，为调整预算的100.02%；上年滚存结余162958万元。全市社会保险基金支出189779万元，为调整预算的101.1%，全市社会保险基金收支相抵，年终滚存结余165425万元。
（五）其他需要报告的事项
1.政府性债务。根据《预算法》和《预算法实施条例》规定，我市对政府债务严格实行限额管理，将政府债务收支和还本付息全部纳入预算。2020年，省核定我市地方政府债务限额494347万元，到2020年底，全市政府债务余额437698万元，限额使用比例为88.54%，未超过省核定限额。政府债务余额主要包括：一般债务223641万元，专项债务214057万元。
2.政府采购。2020年,全市各预算单位完成各类货物、工程及服务政府采购项目1834个，其中：招标采购（含公开招标和邀请招标）147个，非招标采购方式（竞争性磋商、竞争性谈判、询价、单一来源）采购1687个。政府采购预算113297.28万元，实际完成采购104132.04万元，比上年同期63348万元增加40784.04万元，同比上升64.38%，累计节约9165.24万元，综合节约率8.09%。
3.市级预备费使用情况。预算安排4000万元，实际支出2334万元，主要用于新冠肺炎防治人员临时性工作补助、新冠病毒核酸检测实验室建设、扶贫、消防等相关费用支出及其他不可预见开支。
4.社会保险基金统筹。根据鄂政发〔2020〕25号，企业职工基本养老保险基金从2021年起实行省级统筹，由省级统一编制全省企业养老保险基金年度收支预算，报省人大批准后下达到各地执行；根据宜市财社发〔2020〕78号，城乡居民基本医疗保险基金2020年9月起实行宜昌市级统筹，由宜昌市编制预算报市人大批准后下达各地执行。企业职工基本养老保险、城乡居民基本医疗保险基金累计结余待办理2020年决算后上划。
5.调入资金情况。2020年，按规定将资金21431万元调入一般公共预算平衡全市收支，其中：盘活历年回收存量资金20984万元，从国有资本经营预算收支结余中调入447万元。
6.结转下年使用资金。2020年，水污染防治、技术改造专项、长江港航建设等上级转移支付资金23590万元尚未明确到具体项目或主管部门，需结转下年按程序报批使用。
二、市人大预算决议落实情况
（一）坚持依法依规征管，财政收入质量实现提升。受新冠肺炎疫情和各项减税降费政策影响，2020年我市地方一般公共预算收入98069万元，降幅48.4%；增值税留抵退税6.7亿元，占宜昌市全市34.15%。为突破困局，我们在贯彻落实各项政策基础上，主动作为，扎实工作，地方税收占一般公共预算收入比重达到83%，同比提高12个百分点；主体税种占税收比重达到61.4%，同比提高7.5个百分点。
（二）全力保障疫情防控，支持疫后经济恢复发展。一是积极争取上级补助资金。紧抓中央对湖北一揽子扶持政策机遇期，争取中央直达资金9.37亿元，用于全市基本公共卫生补短板建设、患者救治、医护人员补助、基层防疫等各项增支。二是落实各项税费减免。阶段性减半征收职工基本医疗保险费2110万元；对适用3%征收率的小规模纳税人阶段性免征增值税1327户共计4074万元；为1081家参保单位免征三项社保费15115万元，直接减轻全市各经营主体负担。三是加大复工复产扶持力度。对全市22家防疫重点企业争取专项优惠贷款32笔共计10.5亿元；支持4582户个体工商户创业担保贷款财政贴息，发放创业担保贷款6.8亿元。
（三）强化预算刚性约束，财政支出结构持续优化。一是预算编制有保有压。坚持刀刃向内，千方百计盘存量、压一般、调结构，加强“三保”保障力度，减少无效和低效项目开支。全年非急需非刚性支出压减30%以上、一般性支出压减20%以上。二是预算执行“无预不立”。建立政府投资项目资金来源审查制度，科学调减项目支出，对未明确资金来源的非必须项目一律缓建、停建。
（四）完善民生兜底措施，各项保障政策有效落实。一是持续强化教育。投入5.89亿元落实教育补短板项目建设，全力保障义务教育工资水平不低于当地公务员工资水平等政策兑现。二是扶贫资金稳步增长。投入1.38亿元用于专项扶贫，实现稳步增长，用于产业发展、农村人居环境整治、“雨露计划”等。三是社会保障持续增加。落实各项困难群众救助、社会救助、稳岗就业及卫生健康支出5.1亿元，同比增长6.7%。四是工资运转全面保障。全年统筹各项资金9.2亿元用于保障各部门人员及运转支出。
（五）健全制度保障体系，财政管理水平稳步提高。一是建立结余结转资金动态监测和清理回收机制，出台《枝江市财政结转结余资金管理办法》，把“存量”变“增量”，强化存量资金清理回收，优化财政资源配置。全年清理回收各类结转结余资金4.7亿元，同比增长17.5%。二是落实规范财政暂付性款项管理政策规定，扎实做好财政暂付性款项的清收工作，清理财政暂付性款项3.85亿元。三是完善预算绩效管理，建立制度规范工作流程，推进多层级预算绩效评价，完善预算绩效管理结果应用机制。2020年共对16个重点项目进行绩效评价，涉及财政资金4.29亿元。
2020年财政管理虽取得一些突破，但还存在一些困难和问题，主要表现在：财政收支矛盾仍然突出，政府到期债务偿债压力大，财政绩效不高。对此，我们将高度重视，切实采取有力措施加以解决。
三、2021年预算草案
2021年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，坚持新发展理念，贯彻以收定支、勤俭节约原则，坚持过“紧日子”，兜牢兜实“三保”底线，坚持常态化疫情防控，统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，切实做到有保有压，推进全市经济社会协调发展。
（一）一般公共预算安排情况
1.全市一般公共预算安排情况
2021年，全市一般公共预算收入总计453995万元，其中：全市地方一般公共预算收入140500万元，比2020年执行数增长43.3%，包括税收收入120000万元，非税收入20500万元；转移性收入313495万元，包括返还性收入26021万元，一般转移支付收入209180万元，专项转移支付收入30423万元，上年结余23590万元，调入资金20000万元，调入预算稳定调节基金4281万元。全市一般公共预算支出453995万元。收支相抵实现平衡。
2.市本级一般公共预算安排情况
（1）市本级一般公共预算收入总计421612万元。一是市本级地方一般公共预算收入108117万元，其中：税收收入89564万元，非税收入18553万元；二是转移性收入313495万元，其中：返还性收入26021万元，一般转移支付收入209180万元，专项转移支付收入30423万元，上年结余23590万元，调入资金20000万元，调入预算稳定调节基金4281万元。市本级一般公共预算支出总计421612万元。一是市本级地方一般公共预算支出361601万元；二是转移性支出34727万元，其中：体制上解支出25602万元，补助下级支出9125万元；三是地方政府一般债券还本支出25284万元。收支相抵，实现平衡。
（2）市本级地方一般公共预算支出主要项目安排情况：一般公共服务支出33857万元，公共安全支出13743万元，教育支出54992万元，科学技术支出9262万元，文体传媒支出7854万元，社会保障支出61085万元，卫生健康支出37167万元，节能环保支出7430万元，城乡社区支出38629万元，农林水支出46570万元，交通运输支出19280万元，资源勘探等支出409万元，商业服务业等支出586万元，金融支出1200万元，自然资源海洋气象支出4531万元，住房保障支出9245万元，粮油物资储备支出5650万元，灾害防治及应急管理等其他支出1800万元，债务付息支出及发行费用8050万元，其他支出261万元。
（二）政府性基金预算草案
全市政府性基金收入106498万元，其中：国有土地使用权出让收入100000万元，城市基础设施配套费收入1500万元，污水处理费收入1000万元，车辆通行费收入2600万元，专项债券对应专项收入1050万元，上年结转收入348万元。
全市政府性基金支出106498万元，其中：征地和拆迁补偿支出5000万元，土地开发支出16163万元，城市基础设施配套费安排的支出1500万元，污水处理费安排的支出1000万元，交通运输支出2600万元，地方政府专项债券付息支出7600万元，地方政府专项债务还本支出72635万元。
政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
全市国有资本经营收入2500万元，其中：其他国有资本经营收入2500万元。
全市国有资本经营预算支出2500万元，其中：国有企业政策性补贴800万元，其他国有资本经营预算支出1700万元。
国有资本经营预算收支平衡。
（四）全市社会保险基金预算草案
全市社会保险基金预算收入总计136709万元，其中：2021年收入81310万元，上年滚存结余55399万元（预计上级统筹企业职工基本养老保险、城乡居民基本医疗保险110026万元）。全市社会保险基金支出74894万元，收支相抵，全市社会保险基金滚存结余61815万元。
全市社会保险支出明细：机关事业养老保险基金支出34407万元，失业保险基金支出2112万元，城镇职工基本医疗保险基金支出21822万元，工伤保险支出1729万元，城乡居民养老保险支出14824万元。
四、全力完成2021年预算任务
（一）增强财政可持续性。一是严格落实中央、省、市出台的各项财税优惠政策，实事求是预测收入，提升收入质量，继续提高税收占比。二是支持经济高质量发展，扶持企业做大做强，做好招商引资引进高新产业入驻，培育优质税源，促进财政健康发展。三是加强财政资源统筹，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量，用好增量，深入挖掘潜力。四是依法依规强化征收管理，合理使用地方政府债券，积极稳妥化解地方政府债务存量。
（二）优化财政支出结构。一是坚持政府过“紧日子”，坚持量入为出、精打细算，严把预算支出关口。二是兜牢“三保”底线。统筹多方财力，科学合理安排预算，优先保障“三保”支出需要。三是加强预算执行管理。严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支，规范暂付性款项管理，认真落实支持创新和绿色发展等政府采购政策，规范政府购买服务管理。
（三）保障全市重点支出。一是紧紧围绕中心工作，完善招商引资政策，注重考核新增可用财力，引导优势企业落户。提供优质高效服务，积极支持园区建设，巩固本地企业扎根发展。二是支持加快农业农村现代化。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体平稳，支持全面推进乡村振兴，以城带乡，提高农业质量效益和竞争力。三是支持改善人民生活品质。坚持尽力而为、量力而行，增强民生政策可持续性，强化就业优先政策，优化教育经费结构，健全多层次社会保障体系，常态化疫情防控措施。四是支持重点领域补短板。深入推进污染防治，打好蓝天、碧水、净土保卫战。推进山水林田湖草系统治理，加强大江大河和重要湖泊生态保护治理，实施好长江十年禁渔。
（四）持续加强预算管理。一是细化预算执行管理。加强预算支出与各类存量资源有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。加强项目支出管理，建立健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制。二是强化国有企业监管。落实国有资产报告制度，履行国有金融资本出资人职责，规范国有企业对外投资、资产租赁、对外担保、投融资、项目建设，确保国有资产保值增值。三是规范项目平台建设。加强投资评审、政府采购管理，建立财政投资项目库，规范入库流程，严格项目的立项审批。四是全面实施政府会计制度改革，加强单位内部控制建设，不断提升单位财务管理水平。
（五）推动绩效提质增效。围绕贯彻落实全市重大决策部署，发挥预算绩效管理的引导作用，积极运用成本效益分析等方法开展预算项目事前绩效评估。建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效或无效资金，提升预算编制的科学化、精细化水平。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。
新时代的财政工作需要智慧与担当，我们将自觉接受市人大的监督和指导，深化财政改革，推动财政发展，把改革红利转化为转型动力，把下行压力转化为增长动力，为推动全市经济向高质量发展贡献力量。报告完毕，请予审议。
