（湖北省）关于宜昌市远安县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于远安县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年5月9日在县十八届人民代表大会第七次会议上
县财政局
受县人民政府委托，向大会书面报告远安县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议。
一、2020年预算执行情况
2020年以来，新冠肺炎疫情的发生对全县经济社会发展带来前所未有的冲击，财政减收增支压力增大，财政平稳运行受到前所未有的挑战。全县财政部门按照县委、县政府部署要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，全面落实国家一系列财税支持政策，科学研判财政形势，合理调整优化支出结构，扎实做好各项财政工作，确保了2020年财政收支平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全县财政总收入完成69423万元，占年初预算的51.9%，比上年下降45.6%；全县地方一般公共预算收入完成49250万元，占年初预算的46.9%，比上年下降49.8%。全县一般公共预算支出295482万元，比上年增长3.3%。
2020年，县本级地方一般公共预算收入完成29042万元，为调整预算的100.3%，比上年完成下降57.7%。具体为：增值税4079万元，企业所得税1496万元，个人所得税534万元，其他税收9852万元，专项收入1596万元，其他各项收入11485万元。
县本级一般公共预算支出283463万元，扣除上级专款20638万元后，本级支出262825万元，为调整预算的100.2%。支出分大类完成情况为：一般公共服务支出23591万元，公共安全支出10060万元，教育支出42955万元，科学技术支出3637万元，文化旅游体育与传媒支出7090万元，社会保障和就业支出32653万元，卫生健康支出26226万元，节能环保支出5339万元，城乡社区支出23165万元，农林水支出36556万元，交通运输支出28375万元，资源勘探工业信息等支出1769万元，商业服务业等支出373万元，金融支出638万元，自然资源海洋气象等支出7834万元，住房保障支出1596万元，粮油物资储备支出2070万元，灾害防治及应急管理支出2919万元，其他支出26万元，债务发行费用支出48万元，债务付息支出5905万元。
2020年，县本级一般公共预算收入来源总计328726万元，一是县本级地方一般公共预算收入29042万元；二是转移性收入299684万元，其中：上级补助收入186140万元（返还性收入11665万元，一般性转移支付收入154127万元，专项转移支付收入20348万元），乡镇上解收入13850万元（乡镇体制上交12450万元，乡镇超收上交1330万元，乡镇专项上交70万元），上年结余收入9294万元，动用预算稳定调节基金3671万元，调入资金38956万元，债务转贷收入47773万元。
县本级一般公共预算支出总计326721万元，一是县本级一般公共预算支出283463万元；二是转移性支出21960万元，其中：上解省支出13777万元，补助乡镇支出5661万元，安排预算稳定调节基金2522万元；三是地方政府一般债务还本支出21298万元。
县本级一般公共预算收支相抵，当年结余2005万元，其中：专款结转下年支出2005万元。
以上财政收支情况，待决算办理完毕并经上级财政批复后，再专题向县人大常委会报告。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，政府性基金收入来源总计89356万元，一是本级本年收入57211万元，占调整预算的100%，含国有土地使用权出让收入56230万元，城市基础设施配套费收入501万元，污水处理费收入480万元；二是转移性收入32145万元，其中：政府性基金转移支付收入14177万元，债务转贷收入13084万元，上年结余收入3276万元，调入资金1608万元。
政府性基金支出总计87603万元，一是本年支出51340万元，为调整预算的100%。其中：文化旅游体育与传媒支出325万元，社会保障和就业支出559万元，城乡社区支出22363万元，农林水支出200万元，其他支出12848万元，债务付息支出2321万元，债务发行费用支出12万元,抗疫特别国债安排的支出12712万元；二是转移性支出34979万元，主要是调出资金34979万元；三是债务还本支出1284万元。
2020年，政府性基金收支相抵，当年结余1753万元，其中：专款结转下年支出145万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，社会保险基金预算收入来源总计166133万元，一是本年收入82776万元，为调整预算的119.6%，主要是灵活就业人员集中补缴、机关事业单位养老保险增加财政补助收入。含企业职工基本养老保险基金收入33790万元，失业保险基金收入583万元,职工基本医疗保险基金收入9767万元，工伤保险基金收入816万元，城乡居民基本养老保险基金收入9485万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16076万元，城乡居民基本医疗保险基金收入12259万元；二是上年结余收入83357万元。
社会保险基金预算支出总计85279万元，为调整预算的119.3%，主要是机关事业养老保险老制度中符合条件人员纳入企业职工养老保险，工伤保险市级统筹后县级财政将专户结余资金划转增加支出。含企业职工基本养老保险基金支出42952万元，失业保险基金支出1272万元,职工基本医疗保险基金支出6863万元，工伤保险基金支出1582万元，城乡居民基本养老保险基金支出5678万元，机关事业单位基本养老保险基金支出16272万元，城乡居民基本医疗保险基金支出10660万元。
社会保险基金预算收支相抵，滚存结余80854万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，国有资本经营预算收入来源总计7万元，主要是上级补助收入7万元。国有资本经营预算支出总计7万元，主要是调出资金7万元，调入一般公共预算统筹使用。国有资本经营预算收支相抵，收支平衡。
（五）政府债务情况
根据《预算法》和国务院、财政部有关文件规定，我们严格实行政府债务限额管理，严格落实政府债务预算管理要求，将政府债务还本付息资金纳入县级预算。省政府核定我县2020年末地方政府债务限额283288万元，其中：一般债务限额203467万元，专项债务限额79821万元。2020年末政府债务余额262894万元，其中：一般债务189459万元，专项债务73435万元，均未超过省核定限额。2020年，省财政厅转贷我县地方政府债券共计60857万元，其中：再融资债券22582万元(含一般债券21298万元，专项债券1284万元)，主要用于偿还2020年到期地方政府债券本金；新增债券38275万元（含一般债券26475万元，专项债券11800万元），主要用于我县公益性基础设施项目建设。2020年地方政府债券还本22582万元，付息8211万元。
（六）2020年主要财税政策落实和重点财政工作情况
2020年，受新冠肺炎疫情和更大规模的减税降费政策等因素影响，我县财政收入断崖式下跌，减收增支因素激增，财政收支平衡压力巨大。财政部门积极贯彻落实县委、县政府重大决策部署，全力以赴，积极支持企业复工复产，加大重点领域支持力度，兜牢“三保”底线，保障和推进经济社会平稳发展，重点做了以下工作：
1.全力支持打赢疫情防控阻击战。疫情就是命令，防控就是责任，财政部门在参与防控的同时，着力做好资金筹集、管理、监督等工作，为打赢疫情防控阻击战提供坚强财政保障。一是累计投入财政资金9524万元用于保障疫情防控需要。着力保障患者救治和医护待遇、保障物资设备和医疗场所改建、特殊群体救助等。二是开启防控资金拨付绿色通道。即时下达指标和拨付资金清算，确保不因资金问题影响疫情防控工作大局。简化政府采购方式和程序，建立应急采购绿色通道，确保防疫急需物资第一时间供应到位。三是加大公共卫生体系补短板力度。投入抗疫特别国债12712万元，用于加快推进我县疾病预防控制体系、医疗救治体系、基层防控体系和卫生健康平台建设，补齐公共卫生短板。
2.加力提效促进经济恢复发展。严格落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担，充分利用财政职能，加大有效投入，积极助力经济恢复发展。一是全年累计新增减税降费11308万元，其中2020年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费8749万元，2019年年中出台政策在今年翘尾新增减税降费2559万元。减税降费政策在减轻企业负担、促进居民消费、稳定市场预期和扩大就业等方面发挥了重要作用。二是实施阶段性稳岗兜底财税政策，投入财政资金2323万元，用于创贷贴息、小微企业租金减免、企业技改以及援企业稳岗就业补助等，支持企业纾困和发展，推动有序复工复产。三是争取各类债券资金60857万元，包括一般债券47773万元和专项债券13084万元，用于公益性基础设施建设和进行再融资，加快债券资金的使用进度，有效投资拉动重大项目和民生工程建设。四是及时拨付52108万元直达资金，用于支持重大项目建设、补齐基础设施短板，支持服务业疫后恢复发展等。截至2020年底，我县直达资金支付进度达到87.1%，有效带动了社会投资，拉动了经济增长。
3.支持打好三大攻坚战。继续加大财政投入，坚决打赢脱贫攻坚战、推动生态环境质量持续好转、切实做好防范化解风险工作。一是统筹安排资金17997.78万元继续加大财政扶贫投入力度，用于落实产业扶贫、就业扶贫、消费扶贫、教育扶贫以及医疗政策兜底。二是投入资金16252万元用于全县生态环境治理工作，着力解决污水和垃圾处理、水污染治理、城乡绿化工程、农村环境整治以及环保能力建设。进一步保护和改善了人民生活、生态环境，提高了人居环境质量。三是做好防范化解债务风险工作。2020年，在坚决遏制隐性债务增量的同时，多渠道争取资金化解存量债务。通过再融资债券偿还到期政府债券22582万元，通过财政资金、土地出让收入、盘活存量资产等方式化解隐性债务24213万元，确保债务率和债务风险等级不超过目标范围，债务风险得到有效控制。
4.切实兜牢“三保”底线。在疫情防控常态化情况下，财政部门进一步落实“三保”责任，保障群众切身利益。一是坚持树立过紧日子思想。2020年预算编制继续实行零基预算，厉行勤俭节约，从紧安排和压缩一般性支出。2020年预算编制对全县预算单位（差额单位除外）人平定额的公用经费压减10%，“三公”经费在上年决算基础上压减13.06%。并从紧安排县本级项目支出，大力压减非急需、非刚性项目支出，将节约的资金优先用于“三保”支出和疫情防控等急需支出。二是坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，在预算安排和库款调度等方面优先足额保障“三保”支出。三是加大民生保障力度。2020年全年民生支出达到240648万元，占一般公共预算支出的81.5%，增长1.9%。其中教育、社会保障与就业、卫生健康支出分别增长21.7%、17.7%和19.8%。
5.扎实推进财政管理改革。抓管理、促规范，不断提升财政治理水平。一是持续推进预算绩效管理。完善预算绩效管理制度，制定全过程的管理办法。加强宣传和业务培训，有效开展绩效目标管理工作。组织编报2020年部门整体支出和发展类项目支出绩效目标表，对五个项目进行重点评价，评价资金达24520万元。二是配合省纪委监委开展财政出借资金专项清查整治工作。共清理财政出借资金40490万元，县域调度资金借款126500万元。通过清理催收，2020年共收回财政借款9669万元，调度资金1169万元。当年完成消化暂付款项12221万元。三是不断提高评审质效。全年共受理政府投资评审项目328个，已完成评审项目并下达评审结论的有318个，其中送审投资额168110万元，审定投资额147700万元，审减资金20410万元，审减率达12.14%。
总体来看，2020年，在这历史上极不平凡的一年中，我们遇到了前所未有的挑战，付出了艰苦细致的努力，取得了好于预期的成效。这是县委坚强领导的结果，是人大、政协及代表委员们监督指导的结果，是全县各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作中还面临相当大的困难和问题，特别是：疫情防控的任务依然艰巨，经济很难迅速恢复到疫情前的水平，财政增支减收的压力长期存在，财政运行面临巨大的风险，财政管理水平仍需进一步提高。以上问题，我们将在今后的工作中高度重视，并采取有效措施逐步予以解决。
二、2021年预算草案
2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省经济工作会议精神，围绕县委、县政府总体部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作。在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，围绕高质量发展，做好“六稳”工作，落实“六保”任务；牢固树立过紧日子思想，进一步压减一般性支出和非重点、非刚性项目支出，从严控制“三公”经费，切实兜牢“三保”底线；全面实施预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果运用；深化预算管理制度改革，硬化预算约束，有效盘活存量资金和资产，加大预算信息公开力度，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。
（一）2021年一般公共预算安排情况
全县一般公共预算收入来源总计275089万元，主要是：一是全县地方一般公共预算收入71000万元，其中：税收收入55000万元，非税收入16000万元；二是转移性收入204089万元，其中：上级补助收入154544万元，调入资金20000万元，动用预算稳定调节基金2522万元，债务转贷收入25018万元，上年结余收入2005万元。
全县一般公共预算支出总计275089万元，一是全县一般公共预算支出236294万元；二是转移性支出13777万元，其中：上解省支出13777万元；三是债务还本支出25018万元。
全县一般公共预算收支相抵，当年预算收支平衡。
县级一般公共预算收入来源总计267651万元，主要是：一是县本级地方一般公共预算收入49200万元，其中：税收收入33200万元，非税收入16000万元；二是转移性收入218451万元，其中：上级补助收入154544万元（返还性收入11665万元，一般性转移支付收入122531万元，专项转移支付收入20348万元），乡镇上解收入14362万元，上年结余收入2005万元，调入资金20000万元，债务转贷收入25018万元，动用预算稳定调节基金2522万元。
县级一般公共预算支出总计267651万元,一是县本级一般公共预算支出227027万元，其中：一般公共服务支出15676万元，国防支出38万元，公共安全支出7563万元，教育支出33545万元，科学技术支出483万元，文化旅游体育与传媒支出2636万元，社会保障和就业支出28905万元，卫生健康支出20119万元，节能环保支出6867万元，城乡社区支出8320万元，农林水支出38674万元，交通运输支出29072万元，资源勘探工业信息等支出482万元，商业服务业等支出421万元，金融支出30万元，自然资源海洋气象等支出1882万元，住房保障支出792万元，粮油物资储备支出1915万元，灾害防治及应急管理支出4276万元，预备费2500万元，其他支出16124万元，债务付息支出6679万元，债务发行费用支出28万元；二是转移性支出15606万元，其中：上解省支出13777万元，补助乡镇支出1829万元；三是债务还本支出25018万元。
县级一般公共预算收支相抵，当年预算收支平衡。
（二）2021年政府性基金预算安排情况
县级政府性基金预算收入来源总计32653万元，一是本级政府性基金收入30900万元，含国有土地使用权出让收入30000万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入400万元；二是转移性收入1753万元，主要是上年结余收入1753万元（含专款结余145万元）。
县级政府性基金预算支出总计32653万元（含上级专款145万元），一是本级政府性基金支出11045万元，其中：城乡社区支出8301万元，其他支出145万元（上级专款），债务付息支出2582万元，债务发行费用支出17万元；二是转移性支出20000万元，主要是调出资金20000万元，调入一般公共预算统筹安排；三是债务还本支出1608万元，主要是地方政府专项债务还本支出。
县级政府性基金预算收支相抵，预算收支平衡。
（三）2021年社会保险基金预算安排情况
县级社会保险基金预算收入来源总计81411万元，一是本级收入34985万元，其中：失业保险基金收入795万元，职工基本医疗保险基金收入9910万元，工伤保险基金收入927万元，城乡居民基本养老保险基金收入7849万元，机关事业单位基本养老保险基金收入15504万元；二是转移性收入46426万元，主要是上年结余收入46426万元。
县级社会保险基金预算支出总计31120万元，其中：失业保险基金支出736万元，职工基本医疗保险基金支出7604万元，工伤保险基金支出940万元，城乡居民基本养老保险基金支出5273万元，机关事业单位基本养老保险基金支出16567万元。
县级社会保险基金预算收支相抵，滚存结余50291万元。
（四）县直部门预算安排情况
纳入2021年县直部门预算编制范围的有57个部门，135个部门预算单位。纳入县直部门预算管理的财政供给人员共有6839人，其中:在职4046人，退休2773人，离休20人。
县直部门预算资金来源333902万元，其中：一般公共预算财政拨款预算收入227027万元，政府性基金预算财政拨款预算收入10900万元，事业预算收入26890万元，上年结转结余收入69085万元。县直部门预算总支出333902万元，其中：基本支出79270万元，项目支出254632万元。县直部门预算收支相抵，收支平衡。
（五）2021年举借债务情况
2021年在政府债务限额范围内通过省财政厅转贷地方政府债券的方式举借债务。在省下达地方政府债券转贷收入后，将据实进行预算调整，并报县人大常委会审查批准。2021年预计需要偿还到期地方政府债券本金25018万元，预计地方政府债券付息9247万元（一般公共预算安排付息6665万元，政府性基金安排付息2582万元）。
为确保实现2021年预算目标，我们将重点抓好以下几个方面的工作：
（一）开源增收，着力提高保障水平。一是加强财源建设。继续加大招商引资力度，持续优化营商环境，引进更多优质项目。加大实体经济扶持力度，夯实税源基础，为经济发展“蓄能”。二是结合实际制定与远安经济社会发展相适应的收入计划，加强与税收征管部门协调配合，严格征管措施，确保完成年度收入计划。三是充分挖掘非税收入增收潜力。坚持依法征收，努力提高非税收入质量，加强对国有土地出让金收入、国有资源（资产）有偿使用收入等重点收入项目的征管，做到应收尽收。四是积极对上争取。变被动下达为主动争取，加大债券资金、一般性转移支付等财力性资金争取力度，提升保障能力。
（二）过紧日子，保障重点领域支出。一是从预算编制着手，继续实行零基预算，厉行勤俭节约，进一步压减一般性支出，从严从紧编制财政预算，将节约的资金优先用于“三保”支出。二是坚持把生态环保投入放在重要位置优先保障，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，切实解决人民群众关心的突出环境问题。三是保持农业投入力度总体稳定，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴战略，加快农业农村现代化建设步伐。四是支持加快推进全县自然灾害防治体系和能力建设，为我县高质量发展提供安全保障。
（三）民生优先，促进社会和谐稳定。一是进一步优化教育支出结构。巩固城乡义务教育经费保障机制，继续加大教育基础设施建设投入，促进教育事业健康发展。二是支持就业创业扶持政策。继续将就业专项资金纳入财政预算保障，落实好社会保险补贴、公益性岗位补贴、创业扶持补贴和大学生实习实训补贴等就业创业补助资金。三是加强社会保障体系建设。继续落实好养老金财政保障制度，落实好城乡低保、五保供养、临时救助、残疾人补助等民政兜底政策。四是支持推进健康远安建设。坚持把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，落实好常态化疫情防控要求，为打赢打好疫情防控阻击战提供财力保障。
（四）深化改革，提升财政治理效能。一是推进预算管理一体化改革。攻坚克难，建设财政预算管理一体化系统，确保系统如期上线，提升预算管理规范化、标准化、自动化水平。二是全面实施预算绩效管理。建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”。三是深化政府采购改革。依法依规开展政府采购活动，认真落实支持创新和绿色发展等政府采购政策。四是深化财政资金直达管理改革。继续做好直达资金分配，加大监督力度，切实发挥直达资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务，兜牢基层“三保”底线的重要作用。
（五）强化管理，确保规范稳健运行。一是加强预算执行管理。严格执行县人大审查批准的预算，规范预算追加审批程序，减少预算追加事项。加快预算执行进度，对于结转结余资金按照规定一律收回统筹使用。二是强化政府债务管理。严格执行债务限额管理和预算管理，在限额内积极申报发行地方政府债券，积极稳妥化解隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，维持债务风险等级不变。三是规范暂付性款项管理。严控新增对外借款，通过压减支出、盘活存量资金等方式统筹安排消化暂付性款项。四是强化财政监督。充分发挥财政监督职能作用，将专项检查与日常监督相结合，加大事前、事中、事后监督力度，及时查找和堵塞漏洞，防范财政风险。
各位代表，2021年是“十四五”规划的开局之年，新起点，新征程，财政工作任务更加艰巨、责任更加重大，我们将在县委的坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，克难攻坚，砥砺前行，努力完成全年各项财政工作任务，确保“十四五”开好局、起好步，为远安高质量绿色发展全面发展做出新的更大贡献！
