各位代表：
       我受县人民政府委托，向大会报告兴山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
       一、2020年财政预算执行情况
2020年是极不平凡的一年，各级党委政府经历了战疫、战贫、战洪“三大”战役考验，在县委、县政府的正确领导和县人大、政协的监督关心下，2020年财政在紧平衡下负重前行，减税降费、复工复产、疫后惠企利民政策兑现，有力保障了经济社会发展，全年预算执行总体情况较好。
       （一）一般公共预算执行情况
       一般公共预算收入实现42428万元，完成调整预算的101%，同比下降49%。其中税收收入34369万元，同比下降31.2%，非税收入8059万元，同比下降75.8%，税占比81%。分部门完成情况：其中税务部门实现36167万元，财政部门实现6261万元。
       一般公共预算收入主要项目为：增值税15291万元、企业所得税5366万元、个人所得税1159万元、资源税4131万元、城市建设维护税1607万元、房产税350万元、印花税751万元、城镇土地使用税254万元、土地增值税1202万元、车船使用和牌照税547万元、契税2206万元、耕地占用税69万元、烟叶税1235万元、环境保护税200万元、其他税收收入1万元、专项收入2252万元、行政事业性收费收入537万元、罚没收入874万元、国有资源（资产）有偿使用收入1497万元、捐赠收入1622万元、政府住房基金收入494万元、其他收入783万元。
       “飞地经济”分税情况：今年以来，飞地园区受减税降费一系列政策的延续和疫情影响，全年实现全口径税收5292万元，同比减收4914万元，同比下降48.1%。其中：猇亭园区、宜都园区、宜昌双汇分别完成2284万元、901万元、2107万元，分别减收5222万元、468万元、增收776万元，减幅为69.6%、34.2%、增长58.3%。
       全县一般公共预算总收入315985万元，其中：地方一般公共预算收入42428万元、返还性收入4316万元、一般性转移支付收入192797万元、专项转移支付收入19902万元、上年结余收入6134万元、调入预算稳定调节基金400万元、调入资金12701万元、债务转贷收入12355万元，置换债券收入24952万元。
       全县一般公共预算总支出311382万元，完成年度预算的126%，同比增长1.26%。其中：一般公共预算支出271927万元，完成年度预算的130%，同比下降2.25%；上解上级支出11729万元，完成年度预算的89%，同比下降22%。下降主要原因：地方一般公共预算收入完成42428万元，同比下降49%，因此按现行体制结算上缴省级支出减少；债务还本支出24954万元；补充预算稳定调节基金2772万元。
       一般公共预算支出主要项目为：一般公共服务支出29618万元、国防支出3万元、公共安全支出8709万元、教育支出35007万元、科学技术支出1557万元、文化旅游体育与传媒支出5554万元、社会保障和就业支出32888万元、卫生健康支出31293万元、节能环保支出6997万元、城乡社区支出7443万元、农林水支出47613万元、交通运输支出27011万元、资源勘探信息等支出12744万元、商业服务业等支出669万元、金融支出321万、自然资源海洋气象等支出4024万元、住房保障支出10163万元、粮食物资储备支出856万元、灾害防治及应急管理支出4253万元、债务付息支出4770万元、债务发行费用支出37万元、其他支出397万元。
       一般公共预算支出用于人员工资福利支出61161万元；用于保正常运转公用经费支出4150万元；依据国务院、省委政府、省财政厅和省主管部门文件要求，用于地方政府刚性配套的政策性支出18600万元；用于精准扶贫支出30742万元；用于历年县委、政府会议纪要需要延续安排的专项支出11700万元；用于支持企业发展支出20079万元；用于债务付息支出及发行费4807万元；专项转移支付列收列支115198万元；非税收入列支5490万元。
       一般公共预算收支总量相抵，2020年预算结余4603万元。转入2021年安排预算支出，全县决算待省厅批复后，上述数据如有变动，我们将依法向县人大常委会报告。
       预算稳定调节基金结余情况：2019年决算时预算稳定调节基金结余403万元，2020年清理存量资金补充预算稳定调节基金5000万元，2020年从预算稳定调节基金调入一般公共预算5400万元，关门决算后，用省厅转移支付增量补充预算稳定调节基金2772万元，截止2020年底预算稳定调节基金结余2775万元。
       (二）政府性基金预算执行情况
       全县政府性基金收入总量143040万元，其中：本级征收60611万元，为年初预算的133%；上级下达专项47425万元；上年结余78万元；专项债券转贷收入33600万元；置换债券收入861万元；从基金存量调入465万元。
       政府性基金本级收入主要项目：国有土地使用权出让收入33439万元、国有土地基金收入26622万元、农业土地开发资金收入210万元、城市基础设施配套费收入65万元、污水处理费收入275万元。
       全县政府性基金支出总量142126万元，其中：本级支出53240万元、专项转移支付支出47425万元、转贷支出33600万元、债务还本支出861万元、调出资金7000万元。
       政府性基金支出主要项目：社会保障和就业支出1386万元、城乡社区支出50866万元、农林水支出24436万元、其他支出34693万元、抗疫特别国债安排的支出20510万元、债务还本支出861万元、债务付息支出2340万元、债务发行费支出34万元、调入一般公共预算7000万元。
       政府性基金收支总量相抵，结转下年914万元。
       （三）国有资本经营预算执行情况
       国有资本经营收入总量1207万元，其中：国有企业上缴利润1201万元，省级转移支付收入6万元。
       国有资本经营预算支出总量1207万元，其中：安排湖北嘉恒科技有限公司注册资本500万元，转移支付列支6万元，调出资金701万元。
收支相抵无结余。
       （四）社会保险基金预算执行情况
       2020年全县社会保险基金收入总量72297万元，占年初基金预算收入77738万元的93%,其中本级征收36965万元。
       社会保险基金收入主要项目为：企业职工基本养老保险基金收入25193万元、城乡居民基本养老保险基金收入7388万元、机关事业单位基本养老保险基金收入20046万元、职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入9528万元、城乡居民基本医疗保险基金收入9137万元、工伤保险基金收入593万元、失业保险基金收入412万元。
       全县社会保险基金支出总量67540万元，占年初支出预算68057万元的99.24%。
       社会保险基金支出主要项目为：企业职工基本养老保险基金支出23174万元、城乡居民基本养老保险基金支出4538万元、机关事业单位基本养老保险基金支出19862万元、职工基本医疗保险基金（含生育保险）支出8485万元、城乡居民基本医疗保险基金支出9071万元、工伤保险基金支出1229万元、失业保险基金支出1181万元。
       社会保险基金收支总量相抵，当期结余4757万元。社会保险基金滚存结余78332万元，其中：企业职工基本养老保险基金结余57923万元、城乡居民基本养老保险基金结余19662万元、机关事业单位基本养老保险基金结余-18748万元(机关养老负结余原因：新机关事业养老保险启动以来，根据省市的要求县财政投入了大量资金对各单位实施准备期应缴的保险费进行了补助，应缴保险费已经全额缴纳到位，但是各单位支付的实施准备期退休人员待遇支出应该由人社部门支付，实际已经由财政部门支付，人社部门账务处理为应付款项，导致基金负结余出现)、职工基本医疗保险基金（含生育保险）结余11643万元、城乡居民基本医疗保险基金结余5538万元、工伤保险基金结余718万元、失业保险基金结余1596万元。
       2020年，全县财税部门认真贯彻落实县十八届人大六次会议有关决议和县人大常委会的审查意见，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大以来历次全会精神，紧紧围绕县委县政府重大决策部署和全年目标任务，依法聚财理财用财管财，落实落细过紧日子政策措施，奋力战疫、战贫、战洪攻坚战和“十三五”规划收官战，奋力夺取疫情防控和全县经济社会高质量发展。这些成绩的取得，离不开县委、县政府的坚强领导，离不开省市财政部门的精心指导和社会各界的大力支持，离不开县人大代表、政协委员的悉心指导和监督支持。
       二、2021年财政预算草案
       党的十九届五中全会对我国发展的形势作出了判断，即“我国发展处于重要战略机遇期，但机遇和挑战都有新的发展变化”。对于财政而言，面临的形势极为严峻，风险和挑战巨大，既有经济增速放缓，财政收入自然增长率受到限制，而财政刚性支出不减、收支增速持续倒挂所产生的收支矛盾尖锐问题，也有人口老龄化、潜在养老缺口、地方政府债务，对财政可持续带来的严峻挑战，此外还有全球疫情持续蔓延、经济下滑、全球风险加大等巨大的不确定和外部冲击。预计未来五年我国财政收入总额将呈现低水平运行势态。因此2021年按照《预算法》、《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和《省财政厅关于对市县预算合规性审核管理暂行办法》的有关规定，结合我县经济发展状况，统筹兼顾县委、县政府重点项目建设安排部署，按照中央、省、市“切实保障重点支出、强化零基预算理念、坚决落实过紧日子、过苦日子要求、加大财政资金统筹 、严格预算刚性约束、全面实施预算绩效管理”的要求编制预算。
       （一）一般公共预算安排情况
       全县一般公共预算总收入预计210496万元。地方一般公共预算收入预计完成55157万元,其中：税收收入44126万元，非税收入11031万元，税占比80%，比上年完成数增长30%；转移性收入预计143736万元（返还性收入4316万元，一般性转移支付收入139420万元）；上年结余收入4603万元；调入资金7000万元。
       全县一般公共预算支出总计210466万元。其中：人员经费预计支出65932万元（人员支出62634万元、对个人和家庭的补助支出3298万元），退休人员本级只负担奖励性工资，退休费由社会养老保险局从养老保险基金中负担；公用经费预计支出4960万元；政策配套刚性支出预计安排14436万元；历年配套专项（运转性项目）预计支出12057万元；发展性项目预计支出10743万元；机关事业单位养老保险预计兜底9500万元；中小企业发展及融资担保代偿金预计支出2600万元；债务利息支出合计4872万元；预备费预计安排5000万元；非税收入列收列支9596万元；乡村振兴补助预计支出16836万元;转移性收入安排的支出30849万元（指定有专项用途的支出）；地方政府债券还本支出9585万元；上解上级支出13500万元。
       全县一般公共预算收支相抵，结余30万元。
       全县地方一般公共预算收入主要项目为：增值税20528万元、企业所得税7500万元、个人所得税1398万元、资源税4500万元、城市维护建设税1800万元、房产税500万元、印花税700万元、城镇土地使用税250万元、土地增值税2000万元、车船使用和牌照税550万元、契税1000万元、耕地占用税2000万元、烟叶税1200万元、环保税200万元、专项收入2022万元、行政事业性收费收入498万元、罚没收入539万元、国有资源（资产）有偿使用收入2919万元、捐赠收入2975万元、政府住房基金收入200万元、其他收入1878万元。
       全县一般公共预算支出主要项目安排情况：一般公共服务支出20236万元、公共安全支出3336万元、教育支出30239万元、科学技术支出1250元、文化体育与传媒支出3322万元、社会保障和就业支出28266万元、卫生健康支出10256元、节能环保支出220万元、城乡社区支出3250万元、农林水支出30261万元、交通运输支出1810万元、资源勘探工业信息等支出32333万元、商业服务业等支出120元、金融支出90万元、自然资源海洋气象等支出1619万元、住房保障支出200万元、粮油物资储备支出185万元、灾害防治及应急管理支出920万元、债务付息支出4872万元、其他支出9596万元、预备费5000万元。
       乡村振兴补助安排情况：2021年，本级安排乡村振兴补助资金16836万元，其中：用于产业扶持673万元、教育扶贫980万元、健康扶贫1041万元、社会保障2967万元、基础设施5400万元、金融扶贫贴息700万元、乡村环境综合治理5075万元。
       （二）政府性基金预算安排情况
       政府性基金预算总收入31932万元。其中：本级政府性基金收入31018万元（国有土地使用权出让收入23018万元、国有土地收益基金收入7900万元、农业土地开发资金收入100万元）、上年结余914万元。
       政府性基金预算总支出31714万元。其中：本级安排支出24749万元，主要用于征地拆迁支出、农村环境整治、城乡社区建设管理、专项债券付息、乡镇增减挂钩指标兑现、上年古镇公司基础设施支出，债务还本1965万元，调出到一般公共预算5000万元。
基金预算结余218万元。
       （三）国有资本经营预算安排情况
       国有资本经营预算收入总计600万元，其中利润收入600万元。
       国有资本经营预算支出总计600万元，主要用于兴发集团昭君山庄二期贴息。
       收支相抵，无结余。
       （四）社会保险基金预算安排情况
       2021年五项社会保险基金收入预算安排42874万元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入8019万元、机关事业单位基本养老保险基金收入22895万元、职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入10438万元、工伤保险基金收入839万元、失业保险基金收入683万元。
       2021年五项社会保险基金支出预算安排38511万元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出4691万元、机关事业单位基本养老保险基金支出22786万元、职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出9346万元、工伤保险基金支出1010万元、失业保险基金支出678万元。
       2021年社会保险基金当期结余4363万元，滚存结余37754万元。
       三、政府债务情况
       县财政局始终将地方政府性债务管理作为风险防控的一项重要措施来抓，切实提高政治站位，正确处理好发展与举债、稳增长与防风险之间的关系，从严规范举债行为，将还本付息纳入预算管理，2020年预算安排一般债务还本24956万元，专项债务还本861万元，一般债务付息4770万元，专项债务付息2340万元，新增债务发行费72万元，预算安排县城投公司棚户区改造项目国开基金回购600万元，易地搬迁隐性债务付息73万元。同时我县向省财政厅争取，对我县一般债务还本24952万元和专项债务还本861万元进行了置换，一般债务中，卫十借款2万元，未置换，已安排预算资金偿还。
       2020年省财政厅以《省财政厅关于下达2020年政府债务限额的通知》（鄂财债发〔2020〕53号）核定，我县政府债务限额252062万元，其中：一般债务限额151780万元、专项债务限额100282万元，截止到2020年12月底，我县债务余额232320万元，其中：一般债务余额140627万元、专项债务余额91693万元，未超债务限额。
       2020年省厅共转贷我县新增一般债券12355万元，到项目安排用于：兴山县峡口香溪河大桥工程1263万元、兴山县建筑垃圾堆场及资源化利用项目101.65万元、古洞口坝下右岸香溪大道和滨河公园及步道延伸建设项目500万元、兴山县监管中心建设项目2180万元、2020年兴山县“厕所革命”项目850万元、2020年农村公路建设项目1472.78万元、2015年棚户区改造项目（古夫片区）3000万元、平邑口240平台后援治理项目1000万元、兴山县农村安全饮水项目1000万元、兴山县易地搬迁项目987.57万元；新增专项债券33600万元，到项目安排用于兴山站站前广场建设工程项目5000万元、兴山县人民医院业务综合大楼建设项目（一期）1900万元、兴山县人民医院业务综合大楼建设项目（二期）2000万元、高岚旅游景区基础设施项目4000万元、新建宜昌至郑万高铁联络线5700万元、兴山经济开发区创业孵化园项目3000万元、兴山公铁换乘站及配套道路工程10000万元、兴山县乡村振兴试验区核心区青龙口文旅康养及基础设施配套工程2000万元。
       四、工作措施
       2021年不仅是“十四五”的开局之年，也是两个百年目标交汇与转换之年。我们将紧紧围绕全力服务保障“1+6”高质量发展主战场，助力重点领域、重大项目建设，开好局、起好步。建立健全过“紧日子”“苦日子”的长效机制，量入为出、精打细算、节用裕民；兜实兜牢“三保”底线，坚持国标和省定“三保”支出在财政支出中的优先地位，并将其作为2021年财政工作指导思想和重要内容，不折不扣落实中央各项财税政策，加大市场主体培育力度，确保财政收入质量，为兴山高质量发展贡献财政力量！根据全年目标任务，突出做好以下几方面工作。
       （一）进一步强化收入组织管理
在落实好各项减税降费政策的基础上，坚持依法依规组织收入，按照人代会通过收入目标任务，进一步细化到执收单位，压实征收责任，提高组织收入工作的主动性，积极挖掘增收潜力，确保应收尽收。定期分析税种、行业税收情况，对税收和非税收入的增减异常情况进行重点分析，尽早发现问题并采取措施加以解决，从而全面掌握收入情况，准确把握收入形势，确保全年收入完成年初预算。
       （二）进一步加强财政支出管理严格落实过“紧日子”、“苦日子”要求，大力压减一般性支出，特别是压减低效无效、标准过高的支出和非必须的项目支出，把有限的资金花在刀刃上，集中财力优先用于疫情防控、重大项目建设、支持打赢三大攻坚战等重点领域，提高资金使用效益。同时，督促部门落实支出责任，加快预算安排资金的分配和使用，尽快将资金安排落实到具体项目，加快项目开工建设，尽快形成实际支出。
       （三）进一步加强财政统筹力度
        合理预计各项资金收入，统筹做好资金管理，加强地方一般公共预算收入、上级转移支付、一般债券资金和专项债券资金统筹力度,地方一般公共预算收入集中用于“三保”支出，上级财力性转移支付作为“三保”支出的有力补充，上级共同事权转移支付主要用于农业、交通、教育、卫生、社会保障等事业支出，统筹一般债券和专项债券资金用于支持县内重大项目建设，积极盘活财政存量资金，不可统筹存量资金不改变资金性质继续用于同类项目建设，可统筹存量资金用于补充预算稳定调节基金，确保预算收支真平衡。
       （ 四）进一步深化预算管理改革
       坚持把落实好党中央部署的改革任务作为重要政治责任，解放思想、完善机制、勇于创新、协调推动，以深化改革引领财政事业发展，取得了积极成效。一是配合推进财政事权与支出责任划分改革，近年来各县市已配合中央和省级完成了卫生健康领域财政事权与支出责任划分改革，今年还将完成公共安全、交通等领域财政事权与支出责任划分改革。二是积极配合中央、省、市预算管理一体化改革的各项工作。预算管理一体化改革，将大大提高各预算单位预算编制、资产管理、财务管理工作效率，降低行政运行成本 ，我县将积极配合上级部门各项工作安排，确保预算管理一体化改革的进程落到实处，争取我县各预算单位早日享受预算管理一体化带来的便捷。大牛工程师