（湖北省）关于宜昌市长阳土家族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于长阳土家族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月14日在长阳土家族自治县十届人民代表大会第二次会议上
长阳土家族自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在自治县委坚强领导下，在自治县人大、政协监督指导下，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，克难攻坚、主动担当，与各部门单位通力配合，预算执行情况好于预期，实现了“十四五”规划良好开局。
（一）地方一般公共预算收支执行情况。
2021年，全县完成地方一般公共预算收入65274万元，占预算65000万元（调整数，下同）的100.4%。其中：税收收入46403万元，占预算46400万元的100%；非税收入18871万元，占预算18600万元的101.5%。
2021年，县级财政总支出472084万元，占预算453400万元的104.1%。其中：县本级地方一般公共预算支出306219万元，占预算372571万元的82.2%；补助下级支出37348万元，占预算30000万元的124.5%；上解上级支出17145万元，占预算16712万元的100%；债务还本支出34110万元，占预算34117万元的100%；结转下年支出77262万元。
2021年，县级财政资金总来源为472084万元，其中：地方一般公共预算收入65274万元，上级补助收入293259万元，上年结余（结转）收入18011万元，调入资金46294万元，债务转贷收入46061万元，上解收入3185万元。收支相抵，当年平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
2021年，县本级完成政府性基金预算收入26418万元，占预算21000万元的125.8%。其中：国有土地使用权出让收入完成25416万元，占预算20000万元的127.1%；其他基金收入完成1002万元，占预算1000万元的100.2%。
2021年，政府性基金预算总支出60146万元，占预算32565万元的184.7%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成26233万元，占预算20248万元的129.6%；其他基金支出728万元，占预算1000万元的72.8%；专项债务对应项目支出544万元，新增专项债券安排的支出16000万元，占预算3000万元的533.3%；上级专项转移支付安排的支出3444万元（其中上年结转249万元），占预算5817万元的59.2%；债券还本支出2500万元，占预算2500万元的100%；结转下年支出10697万元。
2021年政府性基金预算总来源60146万元，其中：县本级政府性基金预算收入26418万元，地方政府专项债券转贷收入25500万元，省级专项转移支付收入6708万元，上年结转527万元，调入资金993万元。政府性基金预算收支相抵，当年平衡。
（三）社会保险基金预算收支执行情况。
2021年，全县完成社会保险基金预算收入54184万元，占预算66385万元的81.6%。其中：失业保险基金收入完成1322万元，占预算111.6%；职工基本医疗保险基金收入完成14893万元，占预算100.8%；城乡居民基本养老保险基金收入完成16978万元，占预算110.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入完成20991万元，占预算60%。
2021年，全县社会保险基金预算支出完成61172万元，占预算59655万元的102.2%。其中：失业保险基金支出958万元，占预算81.5%；职工基本医疗保险基金支出12887万元，占预算102.1%；城乡居民基本养老保险基金支出12606万元，占预算110.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出34721万元，占预算100.7%。
社会保险基金预算当年收支相抵，缺口6988万元。需要向各位代表说明的是，以上报告的是社会保险基金预算当年收入、支出执行情况，待年度决算时，自治县政府将按法定程序报请自治县人大批准列支消化。
（四）国有资本经营预算收支执行情况。
2021年，国有资本经营预算收入总来源2000万元，占预算2293万元的87.2%。其中：本级预算收入1977万元,占预算2288万元的86.4%,省级专项补助收入18万元,上年结转收入5万元。
2021年国有资本经营预算支出完成1809万元，占预算2293万元的78.9%。
国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。结转下年支出191万元。
二、落实2021年自治县人大预算决议情况
（一）聚力做实财政收入，提升财政收入质量。全县财税部门通力合作，紧紧围绕财政收入目标，重协调、精分析、强征收，促进财政收入稳定增长，收入质量不断提高。2021年全县一般公共预算收入增幅在宜昌市山区县排第一，在宜昌市排第二。一是加强部门协作。财政、税务和非税执收部门相互沟通协调，进一步强化财税信息共享力度，准确把握全县重点税源发展变化情况。严格把控税收征收进度，坚决杜绝有税不收、违规减免税收、收入不及时缴库等行为，确保各项税收及时足额入库。二是坚持分析研判和服务导向。坚持每月召开经济形势分析会和县领导联系重点企业制度，通过研究每月经济运行态势，有针对性的强化对各乡镇和重点税源企业的指导和服务，并部署规划下阶段的经济工作，坚持以月保季、以季保年，确保完成全年目标任务。三是规范非税收入管理，做好非税收入稽查，严格应收尽收，应缴尽缴，切实挤掉水分，提高财政收入质量。2021年全县一般公共预算收入税收占比为71.1%。
（二）强力兜住“三保”底线，保障财政平稳运行。将财政资金重点向社会保障、教育卫生、三农等民生领域倾斜，切实提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。一是保证“三保”支出顺序。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。大力压减一般性支出，集中财力保“三保”。2021年单位专项业务费在2020年基础上再压减18%，“三公”经费压减5%以上。二是加大社会保障领域投入。足额保障城乡居民基本养老金、企业基本养老金、机关事业单位养老金、城乡低保救助金和医疗保险等各类社保待遇。持续推进社区卫生服务中心、乡镇卫生院规范化建设，加强医联体、医共体建设，加快优质医疗资源扩容，提升疫情防控和医疗救治能力。三是加大教育文化领域投入。依法保障教育投入，全面落实“两个只增不减”的总要求，落实各类学校生均公用经费政策和各类学生资助政策；支持学前教育发展，推动薄弱学校改造，加快教育园区二期工程实施，强化营养改善计划专项资金管理。大力支持文化事业发展，完成小康文化监测人均150元投入的目标任务，推进县融媒体中心、新时代文明实践中心建设，完善文化馆、乡镇文体广场、村综合文化服务中心建设，大力推进国家全域旅游示范区创建工作。
（三）全力做好对上争取，强化资金保障能力。加大上级政策研究力度，积极争取省市更大的资金支持。2021年全县对上争取资金占年初基本目标的141.3%。一是全力争取资金支持。认真谋划工作，吃透上级财政政策，积极跑市进省，专题汇报长阳财政运行情况，争取上级部门对长阳资金支持的倾斜力度。二是全力争取债券支持。充分利用省内区域协作扶贫等帮扶政策，积极为民族工业园、凤凰山隧道、县人民医院、教育现代化推进工程等重点项目建设争取债券资金，保障项目建设资金需求。三是全力争取PPP政策支持。强力推动长阳“长江大保护”PPP项目（一期）建设，乡镇生活污水治理项目作为存量资产移交项目已签订合同，2022年1月起开始联合试运行；长阳清江溪流域（枝柘河流域）综合治理项目已开工建设。PPP二期工程紧紧围绕“大县城，大交通”战略，共谋划了津洋口特大桥、廪君大道改扩建等7个重点项目，最大力度释放PPP政策效益。
（四）大力加强政府债务管理，严防政府债务风险。主动适应政府债务管理的新形势新要求，切实担起主体责任，多措并举，防范化解债务风险。一是切实扛起主体责任。严格执行政府债务限额管理和预算管理，始终将地方政府债务余额控制在省财政部门下达的限额内，不断健全“借用管还”闭环管理体系，确保债务风险总体可控。充分利用债券限额空间，在保证债务风险评定等级的基础上，争取更多债券资金用于经济发展。二是严格债券使用规范管理。实行债券资金支出周报制，督促项目单位每周五前上交拨付使用凭证，并录入债券使用管理平台；对拨付使用进度滞后的单位，实行函告提醒并开展现场调研。三是坚决防范债务风险。积极化解存量债务，大力盘活各类闲置资产，督促单位多渠道筹措资金，并做好偿债资金管理。依托债务管理系统加强日常监督，做好政府债务系统数据报送工作，严把数据审核关。我县至今通报的债务风险评定等级为“绿色”（优）。
（五）奋力优化营商环境，增强服务企业能力。牢固树立“人人都是营商环境，事事关系发展大局”责任意识，充分利用财政政策“组合拳”，不断提升服务企业能力。一是加强政府采购管理。财政局出台《关于运用政府采购政策进一步提升优化营商环境的通知》等文件，在采购限额标准、预留项目预算总额等方面加大对中小企业的支持力度。2021年完成政府采购总额37361.8万元，面向中小企业采购的占比为94%。高效利用“政采贷”政策，财政、人行、科信等部门联合制定《关于进一步推进政府采购合同融资工作的通知》，助力缓解中小企业融资难题。充分利用扶贫“832”平台，积极组织扶贫产品和供应商入驻平台，拓宽脱贫地区农副产品流通渠道。2021年我县在“832”平台“交易笔数”和“交易金额”两项指标均在全市排名第一。二是严格落实“免申即享”。实行部门审核，财政兑付的直达模式，办理周期压缩到5个工作日。2021年“免申即享”政策共惠及企业76家次，提前3个月完成全年目标任务，切实提高企业获得感。三是严格落实“减税降费”。实行一月一督办，一季度一报告制度，坚持县级收费目录清单公开公示并实时更新。将减税降费政策落实情况作为重点抽查内容，确保税费应退尽退，应减尽减，让全县市场主体充分享受政策红利。四是积极落实惠企财税金融政策。充分利用清江创新基金和楚农贷基金，切实解决中小企业贷款难问题；安排科技专项经费，大力支持新型工业化和企业科技创新；利用好创业担保贷款贴息和民贸民品企业贷款贴息政策，不断释放创业活力。五是落实减免租金政策，坚持“专班、专人、专事”，加快租金减免进度。2021年全县613名个体工商户和中小微企业享受了租金减免政策。六是加大开发区和民族工业园资金投入力度，不断改进园区基础设施建设和投资环境，促进园区企业发展。
（六）着力加强涉农资金统筹力度，加快推进乡村振兴。严格落实“四个不摘”要求，切实做到“两个统筹”，不断加大涉农资金统筹力度，确保脱贫不返贫、振兴不掉队。一是加强资金统筹力度。2021年统筹整合资金规模29986.07万元，共安排到223个项目，其中：用于产业发展资金15588.62万元，占比52 %，确保了扶贫项目建设需要。二是落实投入增长机制。不断加大财政扶贫投入力度，为巩固脱贫攻坚成果提供坚强财力保障。2021年县本级安排巩固衔接资金5442.17万元，较2020年增长8.8%。三是稳步推进乡村振兴。出台《长阳土家族自治县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》，确保资金投入力度总体稳定，保障重点支出，切实巩固脱贫攻坚成果，稳步推进乡村振兴。
（七）致力加强财政管理，提高财政资金效益。主动适应新形势下，对财政管理提出的新要求、新挑战，积极探索加强财政管理的新路径。一是积极推进预算管理一体化改革。自觉提高站位，充分认识预算管理一体化改革的重要意义，多措并举，加快预算管理一体化信息系统实施，预算执行、预算编制模块业务按全省统一部署如期上线运行。二是强化预算绩效管理。牢固树立绩效理念，让‘花钱必问效、无效必问责’成为工作理念和行动准绳。聘请第三方中介机构对10个部门和4个项目开展绩效评价。指导各企业规范预算绩效目标申报，做好绩效评价基础工作。在省财政厅开展的绩效评价工作考核中，长阳预算绩效管理工作在宜昌市排名第三。三是强化银行账户管理。扎实开展实有资金账户清理工作，对全县预算单位实有资金账户进行清理，进一步落实落细“过紧日子”要求，切实盘活闲置资金，加大财政资金的使用效益。四是强化财政监督检查。对18个预算单位开展财经纪律集中监督检查，对14个单位开展五一、端午期间财务问题专项检查，并对全县预算单位2017年至2021年的工资津贴补贴发放情况分年度进行了清理。充分发挥财政监督的职能作用，防范资金使用风险。五是强化暂付性款项清收。组织专班对本级财政暂付性款项开展自查清理，并主动接受审计监督，不断强化预算刚性约束。
三、2022年预算编制草案
（一）地方一般公共预算收支草案。
2022年，全县地方一般公共预算收入预期目标75800万元，同比增长16%。其中：税收收入53800万元，同比增长16%；非税收入22000万元，同比增长16.6%。
2022年，县级财政总支出预算安排428033万元。其中：县本级地方一般公共预算支出367367万元，补助下级支出31158万元，上解支出17338万元，债务还本支出12170万元。
2022年，县级财政资金总来源预算428033万元，其中：地方一般公共预算收入75800万元，上级补助收入235073万元，调入资金32626万元，债务转贷收入7104万元（再融资），上年结余（结转）收入77262万元，上解收入168万元。
一般公共预算收支相抵，当年平衡。
（二）政府性基金预算收支草案。
2022年，县本级安排政府性基金收入预算22179万元，同比下降16.1%。其中：国有土地使用权出让收入预算20000万元，其他基金收入预算2179万元。
2022年，县本级政府性基金支出预算48194万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出20000万元，其他基金支出预算2179万元，债务还本支出15318万元，上年结转收入安排的支出10697万元。
2022年，县级政府性基金总来源预算48194万元，其中：县本级政府性基金预算收入22179万元，专项债务转贷收入11918万元，上年结转收入10697万元，调入资金3400万元。
政府性基金预算收支相抵，当年平衡。
（三）社会保险基金预算收支草案。
2022年，全县社会保险基金收入预算69830万元。其中：失业保险基金收入1413万元，职工基本医疗保险基金收入15365万元，城乡居民基本养老保险基金收入16575万元，机关事业单位基本养老保险基金收入36477万元。
2022年，全县社会保险基金支出预算64747万元。其中：失业保险基金支出1406万元，职工基本医疗保险基金支出14007万元，城乡居民基本养老保险基金支出12858万元，机关事业单位基本养老保险基金支出36476万元。
社会保险基金预算收支相抵，当年平衡。结转下年支出5083万元。
（四）国有资本经营预算收支草案。
2022年，全县国有资本经营预算收入19500万元，上年结转收入191万元，资金来源合计19691万元。国有资本经营预算收入来源比上年增加较多，主要是乡镇污水处理厂、网特许经营权转让收入18200万元。
2022年，全县国有资本经营预算支出19691万元。
国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。
（五）县直部门预算安排情况。
纳入2022年县直部门预算编制范围的共63个部门、115个预算单位，覆盖面达100%。纳入县直部门预算管理的人员共 10534人，其中：在职6458人，离休11人，退休（职）4065人。
县直部门预算资金来源188282万元，其中：一般公共预算财政拨款135362万元，政府性基金预算财政拨款8250万元，事业收入44454万元，其他收入216万元。
县直部门预算总支出188282万元，其中：人员经费支出110293万元，日常公用经费支出18227万元，项目支出59762万元。收支相抵，当年平衡。
四、2022年财政工作措施
2022年全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会议、全省财政工作会议精神，全面贯彻新发展理念，积极推动长阳经济高质量发展；继续做好“六稳”“六保”工作，积极的财政政策要提升效能，更加精准、可持续；大力加强财源建设，加快调整优化财源结构，促进财政顺利转型；加大财政资源统筹，调整和优化财政支出结构，集中财力保“三保”、保重点；严肃财经纪律，规范财经秩序，加快建立现代财税体制，提升财政治理水平，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。具体从以下六个方面来着手：
（一）大力度保障“三保”支出。坚持把“三保”作为重要政治任务来抓，主动担当、多点发力，确保牢牢兜住“三保”底线。一是“三保”资金足额保障。充分发挥预算管理一体化系统管理优势，将“三保”放在支出的绝对优先位置，足额纳入预算、不留缺口，确保国标和省定“三保”政策落实到位。二是坚持过“紧日子”“苦日子”。做好“压”“减”“控”“保”文章，非急需、非重点、非刚性支出持续压减，不断优化支出结构。“三公”经费在2021年基础上再压减5%。三是加大统筹力度。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，全面盘活各类存量资金、资源、资产，腾出更多财政资源保“三保”和重点支出。
（二）大力度培植财源。树立“项目为王”理念，通过培育骨干财源、持续优化营商环境、发挥财政资金杠杆作用，切实加快项目建设，推动补链延链强链，实现产业集群化发展。一是着力培育骨干财源。以“5511工业倍增行动”为重要抓手，重点支持生物医药、碳酸钙、清洁能源、建筑建材等综合型产业链。抓好招商引资工作，围绕总部经济和飞地经济招大招强。支持实施工业技改三年行动，重点培育一批产业链领军企业、专精特新“小巨人”企业和“隐形冠军”企业，将城投、华新、丰润、沛函纳入“亿元税收”企业重点支持和培育，支持一致、富饶、和远等企业税收冲刺“5000万”，切实加快“产业兴县，项目兴城”的步伐。二是着力优化营商环境。持续优化“政府采购”营商环境，加强运用“832”平台采购，协调更多企业入驻“832”平台，不断推进消费扶贫。协调金融、企业管理等部门大力推行“政采贷”合同融资，强化政策引导，使更多的中小企业参与到政府采购业务中来，切实解决中小企业“融资难、融资贵”问题。持续推进“免申即享”，积极谋划“第二批认定类项目”政策清单，不断扩大政策范围，加强政策宣传力度，让政策红利、服务便利惠及更多企业。积极落实“减税降费”，加强与税务部门的协调联动，持续加大政策宣传力度，主动接受外部监督与检查，进一步释放“减税降费”政策红利，助力县域市场主体降成本、增活力。三是着力加强财政金融政策联动。用足用好用活创业担保贷款贴息、清江创新基金、楚农贷基金、融资担保、科技专项经费、“政采贷”合同融资等政策，充分发挥财政资金撬动作用，拿出真金白银鼓励企业促生产、增效益、做贡献。四是建立协税护税工作机制。加强税务、财政、招商、乡镇等部门单位的协调配合，确保税源信息共享，拓宽税源渠道，规范经济秩序，形成协税护税工作合力，全力保证税源留在长阳、实现税收稳定入库。
（三）大力度落实“大县城，大交通”战略。紧抓新型城镇化发展红利，通过加大对上争取、保障项目建设资金，不断补齐县域发展短板，推动长阳新型城镇化发展布局加快形成。一是着力推进“大县城”建设。充分发挥PPP模式效益，管好用好政府债券资金，坚持“资金跟着项目走”，为长阳市民中心、智慧停车体系、老旧小区改造、城区管线入地、城市客厅等重点项目建设提供资金保障，不断提升城镇化水平，有力提升县城品质。二是着力推进“大交通”建设。统筹整合交通、水利、国土等各类专项资金，用活用好债券资金及PPP项目建设机遇，支持318国道偏岩至红花套改造项目、宜长快速路、龙五一级路、廪君大道改扩建、津洋口特大桥等重点交通项目建设，不断提高区位优势，加快融入宜昌半小时经济圈。三是着力推进工业园区建设。将园区作为产业发展的主阵地、主战场，充分利用专项债券，进一步完善园区基础设施、公共服务配套设施等软硬件设施建设，不断提升园区规模和产业集聚能力。支持引进钙钡产业头部企业，支持同济富饶科技园建设钙资源研发中心，推进全产业链融合发展。通过“一区多园”辐射带动，吸引更多龙头企业、优质项目落地园区，形成更多稳定的财源。四是着力加强资金支出管理。严肃支出纪律，压实部门资金管理使用主体责任，避免“资金趴在账上”，加快债券资金、直达资金的支出进度，推动凤凰山隧道、长阳“长江大保护”、民族工业园等重点项目建设，形成更多的实物工作量。
（四）大力度对上争取。紧紧围绕“对上争取宜昌市第一”工作目标，全力向上对接，主动争取政策。充分利用各类帮扶平台，积极研究政策，形成“项目谋得准、落得快、有成效”的良性循环。一是加大项目谋划力度。充分利用省内区域协作扶贫、省内部分市支援民族县市、省直单位定点扶贫等帮扶政策及乡村振兴区域协作和定点帮扶机制，强化住建、交运、城投等部门的协调配合，围绕国家重点支持的9个方向做好债券申报工作，协调发改、交通、住建等部门完善前期工作，提高项目库建设质量，力争更多项目进入省市“政策的笼子、规划的盘子、资金的袋子”。二是加大政策资金争取力度。积极跑部进京和跑市进省，在“跑”字上下功夫，以磨劲、缠劲和韧性，加深感情联络和理解支持，争取省、市在转移支付、债券申请和项目争取上给予我县更大的资金和政策支持，切实把跑的成效转化为实实在在的成果。三是制定考核办法。制定对上争取资金考核办法，全面调动各部门对上争取资金的积极性和主动性，合力做好对上争取资金工作，有效提升可用财力，确保“大县城，大交通”战略资金需求。
（五）大力度支持城投集团做大做强。大力支持县城投集团转型升级，加大在资产整合、政策支持等方面的支持力度，不断壮大县城投集团实力，巩固其长阳发展的“龙头”地位。一是优化县属国有企业重组整合方案。统筹运营全县文化旅游、基础设施、民生服务、设计咨询等国有资产资源，构建规范协调治理机制和现代企业管理体系，不断壮大城投集团规模，推动城投集团转型发展，助力城投集团做大做强。二是持续将国有经营性资产从行政事业单位剥离，按照集中统一管理的原则，授权城投集团统一经营管理。三是根据“大县城、大交通”战略，以县城公共配套设施和基础设施建设为重点，大力争取专项债，支持城投集团快速发展。四是大力支持城投集团与央企合作，支持城投集团发行企业债等相关债券，依法依规进行融资。
（六）大力度防范政府债务风险。切实担起主体责任，将防范政府债务风险作为“硬纪律”落实到位。一是加快债券资金拨付进度。充分发挥债券资金补短板、增投资、稳增长的作用，督促单位加快债券资金拨付进度，切实加大债券资金的使用效益。二是加强日常监控。紧盯债券资金的“借、用、还、管”四个环节，做到举借有度，既化解存量，又扩大融资能力，确保债务风险总体可控。三是科学统筹各类财政资金。严格预算编制，合理安排财政支出顺序，及时足额还本付息，分类推进隐性债务化解。
各位代表！2021年在党的百年华诞之际，全县财税部门用实干与担当、汗水和泪水，交出了一份承载心血的答卷。2022年我们将坚定目标任务，在自治县委的坚强领导下，继续实干笃行，不辱使命，按照本次会议各项决议的要求，顶压奋进，攻坚克难，为全县“12345”发展规划提供坚实财政力量。
