（湖北省）关于宜昌市长阳土家族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于长阳土家族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月1日在长阳土家族自治县第十届人民代表大会第三次会议上
长阳土家族自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在自治县委正确领导下，在自治县人大、政协监督支持下，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕长阳“12345”发展理念，担当作为、实干笃行，推动了全县经济可持续发展。
（一）地方一般公共预算收支执行情况。
2022年，全县完成地方一般公共预算收入61764万元，增值税留抵退税及省级以下调库6703万元，按可比口径完成68467万元，占预算65800万元（调整数，下同）的104.1%，可比增长2.2%。其中：税收收入38649万元，按可比口径完成45352万元，占预算42800万元的106%；非税收入23115万元，占预算23000万元的100.5%。
2022年，县级财政总支出492759万元，占预算509055万元的96.8%。其中：县本级地方一般公共预算支出366599万元，占预算448389万元的81.8%；补助下级支出25012万元，占预算31158万元的80.3%；上解上级支出14880万元，占预算17338万元的85.8%；债务还本支出12159万元，占预算12170万元的99.9%；结转下年支出74109万元。
2022年，县级财政资金总来源为492759万元，其中：地方一般公共预算收入61764万元，上级补助收入287312万元，上年结余（结转）收入77262万元，调入资金27639万元，债务转贷收入38014万元，上解收入768万元。收支相抵，当年平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
2022年，县本级完成政府性基金预算收入33915万元，占预算39574万元的85.7%。其中：国有土地使用权出让收入完成32174万元，占预算37000万元的87%；其他基金收入完成1741万元，占预算2574万元的67.6%。
2022年，政府性基金预算总支出92633万元，占预算96776万元的95.7%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成26353万元，占预算33597万元的78.4%；其他基金支出316万元，占预算900万元的35.1%；自行试点专项债券付息支出1676万元；新增专项债券安排的支出22300万元，占预算27300万元的81.7%；上级专项转移支付安排的支出1332万元，占预算3885万元的34.3%；上年结转资金安排的支出9238万元，占预算数10685万元的86.5%；债券还本支出15318万元，占预算15318万元的100%；调出资金197万元；结转下年支出15903万元。
2022年政府性基金预算总来源92633万元，其中：县本级政府性基金预算收入33915万元，地方政府专项债券转贷收入42618万元，省级专项转移支付收入4754万元，上年结转10699万元，调入资金647万元。政府性基金预算收支相抵，当年平衡。
（三）社会保险基金预算收支执行情况。
2022年，全县完成社会保险基金预算收入72520万元，占预算70558万元的102.8%。其中：失业保险基金收入完成1491万元，占预算105.5%；职工基本医疗保险基金收入完成18652万元，占预算121.4%；城乡居民基本养老保险基金收入完成20843万元，占预算120.5%；机关事业单位基本养老保险基金收入完成31534万元，占预算86.4%。
2022年，全县社会保险基金预算支出完成66771万元，占预算65544万元的101.9%。其中：失业保险基金支出1197万元，占预算81.1%；职工基本医疗保险基金支出11893万元，占预算84.9%；城乡居民基本养老保险基金支出14795万元，占预算108.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出38886万元，占预算106.6%。
社会保险基金预算当年收支相抵，当年结余5749万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况。
2022年，国有资本经营预算收入总来源19607万元，占预算19701万元的99.5%。其中：本级预算收入19405万元,占预算19500万元的99.5%，省级专项补助收入11万元，上年结转收入191万元。
2022年，国有资本经营预算支出完成19607万元，占预算19701万元的99.5%，其中本级支出3748万元，调出资金15857万元，结转下年支出2万元。
国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。
二、落实2022年自治县人大预算决议情况
（一）主动在财政收入上下真功夫，聚力提升财政收入质量。
2022年，财政收入面临“增支减收”双重压力，一方面要支持稳经济一揽子组合式税费政策，留抵退税、减税降费、税费缓缴直接影响地方公财；另一方面受疫情和市场行情影响，锰矿、华新水泥等县域支柱行业企业经营效益下滑，税收锐减。在服务政策大局和市场转弱的叠加压力下，财政部门克难奋进，竭尽全力抢抓收入。一是紧盯预期，超前筹划。坚持“量力而行、尽力而为”的原则合理制定年度收入预期，并细化到月度、季度，牢固树立“以月保季、以季保年”的紧迫感，瞄准努力方向，提前谋篇布局，做到肩上有责、心中有数。二是扛牢责任，挂图作战。建立一把手抓收入机制，局党组书记、局长17次带队到乡镇和重点税源地督抓收入工作，有针对性的开展指导和服务，深挖潜力税源。三是强化沟通，凝聚合力。财政部门始终坚持与税务部门保持高频率沟通衔接，及时研究解决组织收入遇到的新情况、新问题，动态监测支柱税源、建安行业、房地产业增减变化情况；加强综合治税，完善征管措施，坚持实事求是、守牢底线，既依法依规、应收尽收，又杜绝“寅吃卯粮”、虚收空转，切实提高收入质量。
（二）主动在兜牢“三保”底线上下硬功夫，大力保障财政平稳运行。
今年以来，面对严峻复杂的财政经济形势，财政把“保基本民生、保工资、保运转”作为政治责任和政治任务，筑牢底线思维，坚决兜牢“三保”底线。一是毫不动摇保基本民生。2022年一般公共预算安排“三公”经费在2021年基础上再压减11%，严格落实“三公”经费“每年都要下降的要求”，腾出更多财政资金服务保障民生，坚决做到养老金、低保、医疗、社会救助、就业等方面不拖不欠。全年教育支出54350万元，社会保障和就业支出69621万元，科学技术支出4673万元。二是坚定不移保人员工资。在“保工资”方面，财政即使再困难，为保持全县干部职工干事创业的热情和激情，坚持先离退休人员、教师，后机关事业单位人员的工资发放顺序，坚定保障每月工资按时足额发放，确保社会大局和谐稳定。三是不折不扣保基本运转。下发《关于厉行勤俭“过紧日子”的通知》，严格落实过“苦日子”过“紧日子”要求，合理压减一般性支出，持续做好招商引资、乡村振兴、日常工作等基本运转的服务保障工作。
（三）主动在对上争取上下大功夫，全力提升财政保障能力。
保持“拼、抢、实”的工作作风，抢抓当前中省支持稳经济政策机遇窗口期，2022年剔除政策性转移支付后，累计争取到位资金26.85亿元，同比增长16.18%。一是全力争取资金支持。深入分析研究国家政策资金扶持方向与我县发展的结合点，保持一月至少一次跑市进省争取强度，大力争取上级部门加大对长阳资金扶持力度。二是全力争取债券支持。根据中央稳经济一揽子政策，充分利用举债空间，规范高效谋划项目，为公路建设、市政基础设施、工业园区、教育卫生等“大县城大交通”建设项目提供资金硬保障。2022年新增债券资金较2021年度增加23211万元，有力支持了当前重点项目建设。三是全力争取PPP项目支持。PPP项目二期总投资39亿元，围绕“大县城，大交通”战略，共谋划了长阳交通畅行工程、长阳县城品质提升工程等PPP项目。
（四）主动在优化营商环境上下苦功夫，奋力提升服务企业能力。
聚焦营商环境，精准发力提质效，持续用力优服务，凝聚合力破难题，按下优化提升营商环境“加速键”。一是发挥财政资金引领作用。2022年县级财政安排1亿元重点产业发展扶持资金，用于扶持奖励产业链重点园区、重点项目、重点企业发展，充分发挥财政资金导向作用，加大对招商引资、科技创新发展的支持力度。二是加强政府采购管理。将价格扣除比例和预留份额均提高10%，进一步加大了对中小微企业的帮扶力度，2022年完成政府采购合同总金额10.12亿元，面向中小企业采购总额9.73亿元，占比96.13%。高效使用“政采贷”工具，按照“财政引导、银企自愿、市场主导、风险自担”的原则，充分发挥政府采购合同蕴含的政府信用价值，2022年新增发放“政采贷”4862万元，较2021年增加4545万元，积极有效破解了中小企业融资困局。营商环境政府采购指标评价实现山区县第一，被省财政厅表彰为“政府采购成效突出单位”。2022年优化营商环境政府采购指标第三方评价全省排名第10，较2021年进位10名。三是扎实深入落实“免申即享”。“免申即享”长阳经验得到部级刊物《中国财经报》报道。2022年度惠企政策第一批政策清单包含48项，在2021年度16项的基础上进一步扩面，已兑付“免申即享”资金5932.72万元，惠及188家，与2021年相比，增加了112户4288.8万元，惠及企业数量和兑付资金均有了大幅度提升。通过精简审批流程，让财政资金直达符合条件的市场主体，让惠企政策改革“小切口”推动营商环境“大变化”。四是落实落细减税降费政策。全面落实减税降费政策，用财政收入的“减法”换取市场活力的“加法”，加强政策宣传引导，落实“缓、减、降、退”组合式税费政策，2022年缓税4262万元、减税降费7000万元、增值税留抵退税3164万元，让企业切切实实感受“真金白银”的减免实惠。五是积极落实惠企金融政策。加强财政金融协调配合，发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，2022年前三季度新增发放创业担保贷款117949万元，贷款余额169611万元，省财政厅通报长阳县上半年新增发放创业担保贷款全省县市区排名第一，截至目前，财政补贴3724万元，促进创业带动就业；有效利用种植业、养殖业保费补贴，全年兑现保险补贴564.98万元，发挥财政资金支农效用。六是落实租金减免政策。实行半月一督办，一月一报告制度，坚持符合条件的市场主体不落一户。2022年为全县599家服务业小微企业和个体工商户减免租金406.25万元，切实降低企业经营成本。
（五）主动在财政管理上下狠功夫，着力提高财政资金效益。
主动适应新形势下对财政管理提出的新要求、新挑战，我县荣获2021年省级财政管理工作考核先进单位，在全省区县级排名第4，是宜昌市唯一获得此项表彰的县级财政局。一是深入落实推进预算管理改革。非税收入实行“两码一渠道”，收缴基本实现电子化;直达资金分配率100%，依托直达资金监控系统随时关注资金台账，确保及时到人到户惠企利民;预算绩效理念和方法已融入预算编制、执行和监督全过程，通过一体化系统实现预算管理与绩效管理高度融合，全面推进预算管理做实做细。二是扎实有力开展财政监督。对全县12个行政事业单位开展财经纪律监督检查,并在全县开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”突出问题专项治理“回头看”和代理记账行业违法违规专项整治工作。三是强化业务培训。组织全县700多人次为期3天的行政事业单位财政财务业务培训，开展乡镇党委书记、乡（镇）长、分管经济工作的班子成员、各乡镇财政所长财税业务和项目建设专题培训。2022年县财政局被市财政局授予“学习型部室”荣誉称号。四是规范有序落实国资国企改革。全面完成12家全民所有制企业的改革改制工作，完善国企考核评价体系，改善国有经营性资产管理方式，将分散管理逐步向集中经营管理过渡，实现国有资产保值增值。
（六）主动在风险防范上下实功夫，强力化解风险隐患。
多措并举，牢牢守住风险底线，防范化解风险隐患。一是大力加强政府债务管理。严格执行债券限额管理和预算管理，健全“借、用、管、还”闭环管理体系。2018以来累计完成债务化解44874万元，我县债务风险等级评定仍维持“绿色”。二是大力加强财政出借资金管理。在全县开展财政（国有企业）出借资金专项整治“回头看”工作，进一步规范资金管理，防范化解出借资金风险。三是大力加强国有资产管理。紧盯“三重一大”决策、工程招投标、企业改制重组、产权交易等重要环节，规范国有资产配置、使用、处置等日常管理，大力盘活闲置国有资产，持续推进国有经营性资产集中管理，不断提升资产效益，防止国有资产流失。
（七）主动在涉农资金整合上下细功夫，致力助推乡村振兴。
2022年共统筹整合涉农资金3.83亿元用于乡村振兴，其中县本级投入5581.78万元，比2021年投入增加139.61万元，增长率2.57%，在资金调度上克服一切困难，全力保障衔接乡村振兴资金及时拨付。邀请上级专家先后到都镇湾镇西湾村、麻池村、龙舟坪镇沿头溪流域、高家堰镇流溪村现场辅导美丽乡村建设，2022年都镇湾镇峰岩村被授予为全省美丽乡村典型示范村，增补高家堰镇流溪村为2022年度美丽乡村建设试点村，关口垭村入选农业农村部第十二批全国“一村一品”示范村镇。
三、2023年预算编制草案
（一）地方一般公共预算收支草案。
2023年，全县地方一般公共预算收入预期目标72500万元，同比增长17.4%。其中：税收收入52200万元、非税收入20300万元。
2023年，县级财政总支出预算安排450514万元。其中：县本级地方一般公共预算支出356625万元，补助下级支出32467万元，上解支出17376万元，债务还本支出44046万元。
2023年，县级财政资金总来源预算450514万元，其中：地方一般公共预算收入72500万元，上级补助收入202478万元，调入资金63581万元（来源主要通过加大对上争取财力性转移支付、增加国有土地出让收入、增加国有资本经营预算收入、加大城乡建设用地增减挂钩节余指标交易），债务转贷收入34062万元（再融资），上年结余（结转）收入74109万元，上解收入3784万元。
一般公共预算收支相抵，当年平衡。
（二）政府性基金预算收支草案。
2023年，县本级安排政府性基金收入预算34022万元，同比增长0.3%。其中：国有土地使用权出让收入预算31000万元，其他基金收入预算3022万元。
2023年，县本级政府性基金支出预算59425万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出29600万元，其他基金支出预算3022万元，债务还本支出10900万元，上年结转收入安排的支出15903万元。
2023年，县级政府性基金总来源预算59425万元，其中：县本级政府性基金预算收入34022万元，专项债务转贷收入2500万元（再融资），上年结转收入15903万元，调入资金7000万元。
政府性基金预算收支相抵，当年平衡。
（三）社会保险基金预算收支草案。
按《关于做好2023年社会保险基金预算编报及汇审工作的通知》（宜市财社发〔2022〕97号）要求，各地不再将企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险、职工基本医疗保险报同级人大批准。预计2023年全县社会保险基金收入预算62275万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入22460万元，机关事业单位基本养老保险基金收入39815万元。
2023年，全县社会保险基金支出预算55272万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出15457万元，机关事业单位基本养老保险基金支出39815万元。
社会保险基金预算收支相抵，当年平衡。结转下年7003万元。
（四）国有资本经营预算收支草案。
2023年，全县国有资本经营预算收入3700万元，上级专项转移支付收入10万元，上年结转收入2万元，资金来源合计3712万元。国有资本经营预算收入来源比上年减少较多，主要是本年乡镇污水处理厂特许经营权转让收入减少。
2023年，全县国有资本经营预算支出3712万元。
国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。
（五）县直部门预算安排情况。
纳入2023年县直部门预算编制范围的共61个部门、113个预算单位，覆盖面达100%。纳入县直部门预算管理的人员共10840人，其中：在职6619人，离休11人，退休（职）4210人。
县直部门预算资金来源221456万元，其中：一般公共预算财政拨款166295万元，政府性基金预算财政拨款7958万元，财政专户管理资金收入3550万元，事业收入43064万元，其他收入589万元。
县直部门预算总支出221456万元，其中：基本支出168520万元，项目支出52936万元。收支相抵，当年平衡。
四、2023年财政工作措施
2023年全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神及中央经济工作会议、全省财政工作会议精神，全面推进“大县城大交通”战略，积极融入宜昌建设长江大保护典范城市发展大局，牢固树立过“紧日子”思想，持续调整和优化财政支出结构，坚定不移保“三保”支出，持续加强财源建设，抓紧抓实财政收入，强化财政监管，严肃财经纪律，加快建立现代财税体制，不断提升财政治理水平，推动积极的财政政策加力提效。具体从以下六个方面来着手：
（一）毫不动摇实施积极财政政策。
一是充分发挥财政资金引领作用，推动产业创新升级。坚持把着力点放在实体经济上，用足用活产业发展资金、产业奖补资金等，支持六条综合性产业链提档升级。设立1亿元的重点产业发展扶持资金，用于扶持奖励重点园区、重点项目、重点企业发展，以“5511”工业倍增行动、农业特色产业链激励方案、加快商贸流通业发展若干措施等为抓手，重点扶持财税贡献大、潜力大的产业和企业。二是精准有效实施积极财政政策，按照中央经济工作会议要求，强化财政与其他4类政策协同发力，发挥政府性融资担保机构作用，用好融资担保、贷款贴息、政府采购合同融资等政策，加大为实体经济输血供血力度。
（二）坚定不移兜牢兜实“三保”底线。
牢固树立过“紧日子”思想，做好“压”“减”“控”“保”文章，非急需、非刚性、非重点支出持续压减，各类沉淀资金进一步盘活，支出结构不断优化。一是扛牢扛稳“三保”支出责任。坚定不移把“保三保”作为政治责任和工作底线，在预算安排上把“三保”支出放在绝对优先位置，足额纳入预算、不留缺口。二是调整优化财政支出结构。清理盘活各类存量资金，加大资源统筹力度，落实“三公”经费财政拨款预算“只减不增”要求，确保把有限的资金用在“刀刃”上，把更多财源腾出来保重点、兜底线、办大事，尽全力支持全县确定的重大战略、重大政策、重大项目落实。三是防范化解债务风险。全面建立债务风险管理联络调度机制，强化对“三保”支出和债务风险的工作调度及库款的监测分析，确保不发生区域性系统性风险。抓实化解隐性债务风险，做实还款来源，稳妥化解存量，坚决遏制增量，筑牢政府债务风险防控“防火墙”。
（三）毫不放松抓紧抓实收入管理。
2023年全县一般公共预算收入预期72500万元,同比增长17.4%，其中税收收入预期52200万元，非税收入预期20300万元。一是严格落实税收共治方案。坚持领导包联工作制度，加强税务、财政、招商等部门及乡镇协调配合，税源共管、信息共享、机制共建，全面提升依法治税能力，形成“党政主导、税务主责、部门协作、社会协同、公众参与”的税收共治格局。二是多管齐下组织收入。多部门协同配合，认真分析2023年收入增量因素，合理制定年度收入预期，形成定期通报机制，压紧压实各方责任。三是积极盘活存量。全面清理结余、沉淀资金，加大资金统筹力度，同时依法合规加大土地资源、闲置资产等存量资产盘活力度。四是多措并举消化暂付款。尊重历史，理清台账，结合实际，综合运用法律诉讼、处置闲置资产、扣减财政补助资金、处理抵押品等方式加大催收力度，尽力清收回笼暂付款项。
（四）多措并举狠抓对上争取。
2023年力争对上争取债券资金8.5亿元、上级转移支付资金29亿元以上。一是多方位织密方针政策“信息网”。依托中央、省、市官方媒体，准确把握国家、省、市各级政策支持重点、投资方向，做到吃透政策、明晰方向。根据政策要求，强化举措，做实做细前期工作，提升对上争取工作的成功率。二是多路径织密向上对接“联络网”。坚持“走出去”和“请进来”相结合，积极与上级对接，加强汇报交流，了解政策安排，准确掌握资金分配动向。坚持月月跑省厅，做到次次有重点，尽量每每有收获，力争2023年中央、省、市在转移支付资金和项目争取上对我县给予更多的资金和政策支持。三是多角度织密沟通协作“体系网”。加强部门间沟通协调，调动部门争取资金的主观能动性，形成向上争取资金强大合力。聚焦政府债券重点支持领域，协助各部门谋划一批重点项目，不断提升项目申报的反馈率和成功率。
（五）凝心聚力服务重大决策部署。
一是千方百计统筹整合“大县城大交通”各类资金，对一般性支出做“减法”，对“大县城大交通”建设做“加法”，在2022年的基础上再增加3000万元。二是统筹整合交通、国土等专项资金，用好用活债券资金及PPP项目二期项目建设机遇，加快推进交通畅行PPP项目。三是加大可行性缺口补助包项目推进力度。将总投资17.7亿元的G318国道二标三标、凤凰山片区市政综合体及城市扩容项目、长阳客运站搬迁改造（城市客厅）项目、长阳新客运站4个项目优先纳入可行性缺口补助包项目，按照时间节点加快推进项目前期工作。四是持续抓好脱贫攻坚巩固提升。进一步统筹整合涉农资金3.8亿元用于支持巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴，资金总量比2022年略有增加。大力发展高质量现代农业，推进茶叶、高山蔬菜、道地药材产业高质量发展，加快农产品冷链仓储保鲜、农产品交易中心等市场平台建设。以农村垃圾、污水治理、厕所革命和村容村貌为主攻方向，深入推进农村人居环境整治，加快农村公路、水利设施、电网等基础设施建设。
（六）多管齐下强化财政监督管理。
一是持续强化监督检查。压实部门资金使用主体责任，扛牢财政监管责任，建立巡视、审计、督查、检查等反馈问题清单，实行整改销号管理，尽力推动财政支出方面的各类问题见底清零。加大监督检查力度，通过与纪检监察、审计等部门的配合，综合运用日常监管、重点监控、现场检查等方式，实行全过程常态化监管。加强对普遍性、倾向性问题分析研究，从源头入手建立长效机制，切实维护资金、干部“两个安全”。二是大力推动绩效评价结果应用。加强预算管理的事前评估、目标编制、运行监控、绩效评价、结果应用等全过程监管，进一步推进绩效评价结果运用，建立绩效评价结果反馈整改机制，实现绩效评价结果在预算编审环节具体应用，对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理，分类施策，逐步实现评价结果与调整预算有效衔接。三是规范盘活国有资产。督促部门单位按公开、公平和竞争择优的原则处置国有资产，国有资产收益及时足额上缴国库，严禁“账外账”和“小金库”。指导和监督县城发集团和清江水务集团对移交注入的经营性资产规范建立台账、分类管理，进一步强化移交资产运营监督。理清低效、闲置资产，深入研究制定资产盘活方案，依法合规探索实行专业化、市场化运营和管理，提升资产资源统筹能力和资产运营收益。
各位代表！2022年是困难重重、充满挑战的一年，我们如履薄冰，迈出的每一步都急迫艰难。这一年也是奋斗的一年，我们顶住压力，逆流而上，积极有为履行财政保障职能，千方百计保社会稳定，多点发力服务县域经济发展。2023年在自治县委的坚强领导下，在自治县人大监督下，我们将以党的二十大精神为指引，全面贯彻落实中央、省、市、县经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，聚焦中央经济工作会提出的“五大政策”“六个更好统筹”“五方面重点工作”“六个着力点”，力保积极财政政策加力提效，紧紧围绕“12345”发展思路，以“起跑就是奔跑、开战就是决战”的气势，踔厉奋发、笃行不怠，为推动全县经济社会“加速奔跑、后发赶超”作出财政新贡献。
以上报告，请予审议。
