（湖北省）关于宜昌市长阳土家族自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于长阳土家族自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月3日在自治县九届人大七次会议上
自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委领导和自治县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门认真贯彻落实中央、省市县统筹推进疫情防控和经济社会发展总体要求，扎实做好“六稳”工作，积极落实“六保”任务，加快推动中央支持湖北一揽子政策落地见效，有力促进全县经济社会平稳发展。
（一）地方一般公共预算收支执行情况。
2020年，全县完成地方一般公共预算收入38165万元，占预算37500万元（调整数，下同）的101.8%。其中：税收收入30557万元，占预算30000万元的101.9%；非税收入7608万元，占预算7500万元的101.4%。
2020年，县级财政总支出510270万元，占预算501690万元的101.7%。其中：县本级地方一般公共预算支出436664万元，占预算445534万元的98%；补助下级支出23087万元，占预算22444万元的102.9%；上解上级支出11920万元，占预算12377万元的96.3%；债务还本支出21329万元，占预算21335万元的100%；结转下年支出17270万元。
2020年，县级财政资金总来源为510270万元，其中：地方一般公共预算收入38165万元，上级补助收入384436万元，上年结余（结转）收入11313万元，调入资金32826万元，债务转贷收入43223万元，上解收入307万元。收支相抵，当年平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
2020年，县本级完成政府性基金预算收入15030万元，占预算21000万元的71.6%。其中：国有土地使用权出让收入完成14046万元，占预算20000万元的70.2%；其他基金收入完成984万元，占预算1000万元的98.4%。
政府性基金预算总来源60196万元，其中：县本级政府性基金预算收入15030万元，地方政府专项债券转贷收入19939万元，省级专项转移支付收入23285万元（含抗疫特别国债16253万元），上年结转（结余收入）1894万元（本级29万元，专款1865万元），调入资金48万元。
2020年，县本级政府性基金预算支出完成59669万元，占预算65858万元的90.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成13535万元，占预算20029万元的67.6%；其他基金支出1000万元，占预算1000万元的100%；抗疫特别国债安排的支出16253万元，占预算16253万元的100%；新增专项债券安排的支出17900万元，占预算17900万元的100%；上级专项转移支付安排的支出8618万元（含上年结转1865万元），占预算8637万元的99.8%；债券还本支出2039万元，占预算2039万元的100%；调出资金324万元。
政府性基金预算收支相抵，当年平衡。结转下年支出527万元。
（三）社会保险基金预算收支执行情况。
2020年，全县完成社会保险基金预算收入122508万元，占预算122508万元的100%。其中：企业职工基本养老保险基金收入完成35524万元，占预算100%；失业保险基金收入完成881万元，占预算100%；职工基本医疗保险基金收入完成13425万元，占预算100%；工伤保险基金收入完成352万元，占预算100%；城乡居民基本养老保险基金收入完成15056万元，占预算100%；机关事业单位基本养老保险基金收入完成31272万元，占预算100%；城乡居民基本医疗保险基金收入完成25998万元，占预算100%。
2020年，全县社会保险基金预算支出完成119714万元，占预算119714万元的100%。其中：企业职工基本养老保险基金支出39820万元，占预算100%；失业保险基金支出1431万元，占预算100%；职工基本医疗保险基金支出10239万元，占预算100%；工伤保险基金支出1119万元，占预算100%；城乡居民基本养老保险基金支出10708万元，占预算100%；机关事业单位基本养老保险基金支出31272万元，占预算100%；城乡居民基本医疗保险基金支出25125万元，占预算100%。
社会保险基金预算收支相抵，当年平衡。结转下年支出2794万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况。
2020年，国有资本经营预算收入完成762万元，占预算762万元的100%。省级专项补助收入5万元。
2020年国有资本经营预算支出完成762万元，占预算766万元的99.5%。
国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。结转下年支出5万元。
二、落实2020年自治县人大预算决议情况
（一）民生领域投入持续增长。一是着力解决好群众最关心、最直接、最现实的利益问题，各项民生政策和民生事业得到较好保障。2020年民生支出395019万元，占地方一般公共预算支出的85.9%，比上年提高2.4个百分点。按照财政支出优先顺序，严格执行国家和省政策规定的“三保”支出，不提标不扩围也不降低标准，确保全县行政事业单位工资按时发放，疫情防控、社会保险等民生保障资金及时足额拨付，切实织密织牢民生保障网。二是大力优化支出结构。2020年单位专项经费较2019年年初预算压减3584万元，压减率22%。根据疫情防控需要，预算增加疫情防控相关支出800万元，统筹社会捐赠资金2500万元。三是努力盘活存量资金，弥补民生领域资金缺口。对实施迟缓、执行进度慢以及执行中确认结余或当年无法执行的项目资金及时清理收回，提高资金使用效益。四是聚焦“六稳六保”。筹集稳岗就业补助资金，强力推动创业，促进就业工作；落实社会保障和就业支出，筑牢社会保障体系；加大社会救助资金统筹力度，认真做好困难群体社会保障工作；扎实推进深化医药卫生体制改革，按标准落实地方财政补助资金，巩固和完善城乡居民基本医疗保险制度；积极筹措资金，提升教育经费保障水平；支持全域旅游示范区创建，助推公共文化服务体系建设。
（二）优化营商环境工作成效进一步显现。综合运用奖励、补贴、减税降费、中央支持湖北一揽子政策等措施，狠抓财源建设，多措并举保市场主体可持续发展。一是充分发挥财政资金撬动作用。用活用好武陵山产业发展基金，支持县域实体经济发展；对借用武陵山产业发展基金的企业实行展期一年；停止收取武陵山产业发展基金占用费并退还原已收取的基金占用费1497万元；充分利用清江创新基金、楚农贷基金，助力银行向符合条件的企业予以贷款授信，多渠道缓解企业融资难、融资贵问题；安排科学技术与改造经费，支持企业科技创新；落实民贸贴息政策，大力支持民族企业发展；大力支持开发区、园区基础设施建设，兑现招商引资政策资金，促进企业快速发展。二是全面落实减税降费政策。认真落实《长阳2020年优化营商环境工作重点任务清单》，巩固省定涉企行政事业性收费“零收费”成果，严格实行行政事业性收费目录清单制度并严格实行银行代收制度，全面取消手工票据，确保市场主体尽享减税降费普惠红利。三是贯彻落实加快疫后重振责任清单。严格落实房屋减租免租政策，认真落实企业贷款财政贴息和面向中小企业的政府采购优惠政策，帮助企业纾困解难，积极营造更优营商环境。四是全面落实中央支持湖北一揽子政策。落实“与爱同行·惠游湖北”、“三馆一站”、服务业疫后恢复发展专项补助、创业担保贴息、应急物资保障体系建设补助等政策资金，推动抗疫特别国债项目加快建设，用活用好专项资金，切实将政策转换为发展实效。
（三）对上争取工作取得新突破。超前谋划，认真研判，积极跑市进省，主动向上级争取资金，争取各项财政政策落地生效。一是加大新增地方政府债券额度政策争取力度。围绕国家重大战略和支持方向，立足长阳实际，积极谋划债券工作。2020年到位新增地方政府债券资金39843万元，其中一般债券21943万元，专项债券17900万元。二是加大转移支付政策资金争取力度。通过积极与省市对接，汇报长阳疫情防控情况，争取获得省市更大力度的资金政策支持，着力减轻县域“三保”压力。2020年省市下达我县一般公共预算转移支付383141万元（与疫情直接相关的转移支付41576万元）。三是加大抗疫资金争取力度。成功争取到抗疫特别国债16253万元，集中用于公共卫生和重大疫情防控救治体系基础设施建设。四是项目争取取得突破。民族工业园债券进入发行笼子，长阳“长江大保护”PPP项目进入财政部PPP平台。
（四）精准扶贫资金高效投入。一是积极落实财政扶贫投入。2020年本级预算安排财政专项扶贫资金5001万元，对脱贫攻坚成效巩固项目所需资金实行应保尽保。二是进一步加强涉农资金统筹整合力度。对疫情复工复产、产业扶贫、基础设施补短板、扶贫兜底政策等项目实行全面保障。2020年统筹整合涉农资金62449万元，共安排到368个扶贫项目，切实保障脱贫成效。三是积极完成扶贫绩效考核指标工作。2020年统筹资金拨付率88.4%，专项扶贫资金拨付率94.5%，均超过考核指标的要求。统筹工作绩效考核获全省第8名。
（五）疫情防控经费保障有力。坚决扛起疫情防控政治责任，将保障疫情防控作为财政工作重点来抓。一是加大疫情防控资金筹集力度。通过统筹年初预算安排、动用预备费、预算调整程序追加安排等措施千方百计筹措资金，确保疫情防控经费及时到位。2020年卫生健康支出56374万元，占一般公共预算支出12.3%。二是及时拨付疫情防控资金。省市资金下达到我县后，立即拨付，确保疫情防控资金及时到位。三是建立政府采购绿色通道，便于防疫物资及时采购到位。累计筹集财政资金37873万元和社会捐赠资金2661万元，用于支持患者救治、医务人员补助、防控物资采购、疫情防控运转及常态化疫情防控工作，全面保障疫情防控工作的经费需求。
（六）财政风险防控精准有效。一是严守省下达的政府债务限额，通过强化管理，避免出现风险预警或风险提示。二是积极申报再融资债券。2020年申报再融资债券23319万元，用于偿还到期债券，有效缓解短期偿债压力。三是积极配合相关单位做好项目申报工作，不断提高债券项目质量，保证新增债券项目具备充足偿债能力。
（七）财政管理职能不断强化。一是财政资金监管力度不断加强。2020年对疫情防控资金进行专项监督检查，确保疫情防控物资严格管理、精准有效使用；检查了全县7个涉关乡镇的长江禁捕退捕补助资金，保证禁捕退捕工作高效推进；对上级直达资金进行了常态化监控，督促各项政策资金及时落地见效；协助县纪委对各单位、各项目开展财经纪律检查，推进县域财经规范化管理并及时组织会计评估监督检查。二是强力清收财政出借资金。组织专班对本级财政历史出借资金及县域调度资金开展自查清理工作，并主动接受审计监督。2020年累计收回资金21910万元。三是强力推进预算绩效评价。进一步宣传贯彻《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，解决绩效意识和工作上的薄弱环节；对十个部门整体支出、两个项目支出和两个乡镇财政综合管理绩效开展第三方重点评价；持续抓好财政扶贫资金动态监控绩效管理工作。
三、2021年预算编制草案
（一）地方一般公共预算收支草案。
2021年，全县地方一般公共预算收入预期目标70000万元，同比增长83.4%，与2019年相比，恢复程度91.6%。其中：税收收入50000万元，同比增长63.6%；非税收入20000万元，同比增长162.9%。
2021年，县级财政总支出预算安排399047万元。其中：县本级地方一般公共预算支出318218万元，补助下级支出30000万元，上解支出16712万元，债务还本支出34117万元。
2021年，县级财政资金总来源预算399047万元，其中：地方一般公共预算收入70000万元，上级补助收入248982万元，调入资金25548万元，债务转贷收入34062万元（再融资），上年结余（结转）收入17270万元，上解收入3185万元。
一般公共预算收支相抵，当年平衡。
（二）政府性基金预算收支草案。
2021年，县本级安排政府性基金收入预算21000万元，与去年持平。其中：国有土地使用权出让收入预算20000万元，其他基金收入预算1000万元。
2021年，县本级政府性基金支出预算29027万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出20000万元；其他基金支出预算1000万元；专项转移支付收入安排的支出5000万元，债务还本支出2500万元；上年结转收入安排的支出527万元。
2021年，县级政府性基金总来源预算29027万元，其中：县本级政府性基金预算收入21000万元，专项转移支付收入5000万元，专项债务转贷收入2500万元，上年结转收入527万元。
政府性基金预算收支相抵，当年平衡。
（三）社会保险基金预算收支草案。
2021年，全县社会保险基金收入预算65885万元（企业养老保险、城乡居民医保、工伤保险上划省、市统筹管理）。其中：失业保险基金收入1185万元；职工基本医疗保险基金收入14782万元；城乡居民基本养老保险基金收入15428万元；机关事业单位基本养老保险基金收入34490万元。
2021年，全县社会保险基金支出预算59655万元。其中：失业保险基金支出1175万元；职工基本医疗保险基金支出12627万元；城乡居民基本养老保险基金支出11364万元；机关事业单位基本养老保险基金支出34489万元。
社会保险基金预算收支相抵，当年平衡。结转下年支出6230万元。
（四）国有资本经营预算收支草案。
2021年，全县国有资本经营预算收入2288万元，上年结转收入5万元，资金来源合计2293万元。
2021年，全县国有资本经营预算支出2293万元。
国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。
（五）县直部门预算安排情况。
纳入2021年县直部门预算编制范围的有61个部门、358个预算单位，覆盖面达100%。纳入县直部门预算管理的人员共 9998人，其中：在职6016人、离休11人、退休（职）3971人。
县直部门预算资金来源188116万元，其中：一般公共预算财政拨款108426万元，政府性基金预算财政拨款8350万元，事业收入44662万元，事业单位经营收入198万元，上级补助收入4812万元，其他收入260万元，上年结转收入21408万元。
县直部门预算总支出188116万元，其中：人员经费支出95901万元，日常公用经费支出20789万元，项目支出71426万元。收支相抵，当年平衡。
四、2021年财政重点工作
（一）指导思想。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会和中央、省、市、县经济工作会议精神及全省财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念；深化财政体制改革，强化预算约束和绩效管理；巩固三大攻坚战成果；牢固树立“政府过紧日子，百姓过好日子”思想，调整和优化财政支出结构，从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出；聚焦“一优双先四突破”，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加快“靠拢宜昌、绿色发展、争当示范”，确保“十四五”开好局、起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。
（二）工作重点。
1．狠抓财源建设，确保财政收入可持续增长。一是加强财政扶持力度。综合运用奖励、补贴、贷款贴息、减税降费、优化营商环境、抗疫特别国债等积极财政政策，切实发挥政策效益，保市场主体可持续发展。二是继续支持园区和企业发展。进一步加大财政政策投入力度，用实用好园区专项债券，及时拨付企业奖励发展资金，充分发挥政策“组合拳”，不断完善园区基础设建设，支持优势龙头企业做大做强。三是加强收入征管。做好税源调研和分析，摸清疫后税源家底，突出与税务部门的协调联动，加强税收分析和预测，及时研究解决征管过程中出现的新问题。严格应收尽收，应缴尽缴，形成齐抓共管的财政收入工作局面。
2．加大政策争取力度，不断增强财政保障能力。强化政策研究，主动对接项目部门，争取更大的资金支持。一是进一步加大一般性转移支付争取力度，利用好“616”对口支援等平台，争取省市对我县基本财力保障、民族地区转移支付等方面更大的支持力度。二是加大地方政府债券争取力度。围绕国家重大战略和支持方向，以向宜昌靠拢为优先战略，积极对接“十大工程”，谋划一批高质量、稳定收益的项目。2021年在重点交通项目、民族工业园建设、城乡污水处理、教育园区基础设施配套等项目建设上加大债券争取力度，发挥好债券在疫后经济重振中的关键作用。三是加大乡村振兴政策争取力度。紧抓省加大对困难地区政策倾斜力度契机，积极对上争取政策资金，加大省对我县的支持力度，保持政策和资金规模总体稳定，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。积极组织乡镇开展项目申报，做好“美丽乡村”建设试点，提升农村基本公共服务水平。四是进一步加大项目库储备力度，推进山水林田湖草项目和长阳“长江大保护”PPP项目进入实质阶段。
3．压实财政保障政治责任，做好常态化疫情防控工作。切实提高思想认识，克服厌战情绪和麻痹思想，坚决巩固疫情防控成果。一是做好疫情防控经费保障，支持开展常态化疫情防控，建立疫情防控财政专项资金，加快资金拨付，确保不因经费问题延误疫情防控工作和医疗救治。二是全面落实中央、省针对疫情防控出台的有关经费保障、财政补助、税收优惠、金融支持、政府采购等政策措施，确保资金专款专用，切实发挥好财政政策效能。三是充分利用抗疫特别国债，大力加强疾病预防控制中心、感染性疾病综合楼项目等疫情防控公共卫生补短板建设。
4．优化财政支出结构，坚决兜牢“三保”底线。一是按照财政支出优先顺序，严格执行国家和省政策规定的“三保”支出，落实“三保”支出责任。二是大力盘活存量资金，落实结余结转回收制度，提高资金使用效益。三是做好“六稳”工作，落实“六保”任务，突出民生保障重点，在社会保险、稳岗就业、医疗卫生、社会救助、社会福利和优抚等方面加大保障力度，着力提升民生保障水平。
5．做好资金统筹工作，为重大决策部署提供保障。一是不断加大涉农资金统筹整合力度，为巩固脱贫攻坚成果和大力支持乡村振兴提供财力保障。二是结合巩固扶贫成效和乡村振兴规划，谋划统筹整合方案编制工作，力争规模不下降、项目资金安排合理。三是做好扶贫资金动态监控工作。按照财政部和省财政厅相关要求，强化资金监管，确保资金安全高效运行。
6．加强政府债务监管，加快建立长效机制。一是严格遵守限额管理和预算管理制度。将政府债务纳入预算管理，以预算约束举债和偿债行为，防止出现区域性和系统性风险。二是积极争取债券资金，加强对薄弱环节和重点领域的支持力度，增加有效投资，切实发挥好政府债券在经济恢复发展过程中的基础作用，及时向县人大报告债券资金的安排和使用，规范债券资金管理。三是根据债券到期情况安排落实资金，在规定期限内及时足额还本付息。四是积极开展债务化解工作。多方筹集资金，广辟财源，积极完成债务化解任务。
7．持续深化财政改革，提高财政治理效能。一是强化预算绩效管理。将预算绩效管理纳入政府绩效管理，加强对乡镇政府和县直各预算部门单位的督导和考核，加强绩效评价结果的运用，将其作为预算安排的依据。二是强化财政监管。聚焦涉农惠农、财经纪律等工作，加大财政监督检查力度，建立标本兼治的监管机制。三是加快推进预算管理一体化建设。以系统化思维和信息化手段规范预算管理工作，为深化预算制度改革提供基础性支撑。按照全省统一部署，全力配合，全面对标梳理业务规程，确保按时完成建设任务。
各位代表，2021年疫情防控工作进入常态化，新冠肺炎疫情的影响将持续深入，财政收支形势将更加严峻复杂。我们将在县委的坚强领导下，不畏险阻，迎难而上，自觉接受自治县人大及其常委会的监督指导，认真听取县政协的意见和建议，按照本次会议各项决议的要求，不忘初心，牢记使命，坚决打赢常态化疫情防控持久战，坚决巩固三大攻坚战成果，按照“靠拢宜昌、绿色发展、争当示范”总要求，为长阳经济发展做出新的贡献！
