（湖北省）关于宜昌市五峰土家族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于五峰土家族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月22日在自治县十届人大二次会议上
五峰土家族自治县财政局
各位代表:
受自治县人民政府委托，现将自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政收支执行情况
2021年，在县委县政府正确领导下，在县人大强有力的监督和支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕疫情防控、“六稳六保”、乡村振兴、深化财政改革等重点工作履行职能，确保了经济发展和社会稳定。
㈠一般预算收支执行情况
1.收入总量307515万元。
⑴一般预算收入完成24829万元，占年初预算30410万元的82%，比上年18419万元，增加6410万元，增长34.8%。其中：税收收入完成17836万元，税收占比72%，非税收入6993万元。
⑵上级政府对本级政府的税收返还和转移支付收入223613万元，其中：返还性收入5306万元，一般性转移支付收入170753万元，专项转移支付收入47554万元。
⑶上年结转收入7958万元。
⑷调入资金16848万元，其中：存量资金调入2465万元，政府基金调入8248万元，国有资本经营调入496万元，其他调入5639万元。
⑸政府债券转贷收入34267万元。其中：新增债券25155万元，置换债券9112万元。
2.支出总量289081万元。
⑴县本级一般预算支出271414万元,占年初预算287749万元的94.32%，较上年334309万元减少62895万元，下降19%，下降的主要原因是核算方式发生了变化；其中：民生支出217644万元，占一般公共预算支出的80%。具体为一般公共服务支出33948万元，国防支出146万元，公共安全支出7075万元，教育支出34407万元，科学技术支出5453万元，文化体育与传媒支出9191万元，社会保障和就业支出37198万元，卫生健康支出28080万元，节能环保支出1536万元，城乡社区支出16216万元，农林水支出61429万元，交通运输支出10201万元，资源勘探电力信息等事务支出3956万元，商业服务业等支出364万元，金融支出552万元，自然资源海洋气象等支出1321元，住房保障支出5711万元，粮油物资储备支出617万元，灾害防治及应急管理支出2036万元，其他支出4721万元，债务付息支出7222万元,债务发行费用支出34万元。
⑵上解支出7153万元。主要构成：调整完善财政体制上解3406万元，专项上解3747万元。
⑶债务还本支出10514万元。其中：一般政府债券还本支出10512万元(归还2016年五年期到期债券资金），偿还世行结核病预防贷款本金2万元。
2021年一般预算收支相抵，当年结余18434万元，其中：结转下年支出18434万元。
㈡政府性基金预算收支执行情况
1.政府性基金总收入38260万元。
⑴县本级收入15425万元，占年初预算20000万元的77%，比上年24341万元减少8916万元，下降37%。其中：国有土地使用权出让收入14451万元,国有土地收益基金收入220万元,农业土地开发收入19万元,城市基础设施配套费收入322万元,污水处理费收入202万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入211万元。
⑵上级补助收入827万元。
⑶地方政府专项债券转贷收入22000万元。其中：新增债券19600万元，置换债券2400万元。
⑷上年结转收入8万元。
2.政府性基金总支出37844万元。
⑴本级基金支出27196万元，占年初预算15008万元的181%，比上年25400万元增加1796万元，增长7%。其中：文化体育与传媒支出3万元，社会保障就业支出28万元，城乡社区支出4766万元，其他支出19983万元，债务付息支出2395万元，债务发行费支出21万元；
⑵债务还本支出2400万元；
⑶调出资金8248万元。
2021年县级政府性基金收支相抵，当年结余416万元，其中：结转下年支出416万元。
㈢县级国有资本经营预算执行情况
1.国有资本经营预算收入517万元。
⑴县本级国有资本经营预算收入496万元，占年初预算数550万元的94%。其中：其他国有资本经营预算收入496万元；
⑵上级国有资本经营补助收入16万元；
⑶上年结转收入5万元。
2.国有资本经营预算支出496万元。
本级国有资本经营预算支出496万元。占年初预算数559万元的88%。其中：调出资金496万元（调入一般公共预算）。
2021年县级国有资本经营预算收支相抵，当年结余21万元，其中：结转下年支出21万元。
㈣社会保险基金收支执行情况
社会保险基金预算收入为36544万元，占年初预算数37195万元的98%，比上年33416万元增加3128万元，增长9%。其中：缴费收入为18172万元，财政补贴收入17631万元，利息收入364万元，转移性收入289万元，其他（调剂）收入88万元。
社会保险基金预算支出为35176万元，占年初预算数34723万元的101%，比上年32306万元增加2870万元，增长9%。其中：社会保险待遇支出34436万元，转移性支出378万元，其他支出345万元，上解支出17万元。
社会保险基金预算收支相抵后，预计当年结余1368万元。
特别事项说明：一是企业职工养老保险基金从2021年起纳入省级统筹，决算单独办理。二是居民基本医疗保险和工伤保险从2021年起纳入市级统筹，决算单独办理。
㈤政府债务情况
1.政府债务限额余额情况。根据《中华人民共和国预算法》和国务院、财政部有关文件规定，政府债务实行限额预算管理。省厅下达我县债务限额344429万元，其中：一般债务244537万元，专项债务99892万元。截止12月底全县政府债务余额309006万元，其中：一般债务余额225071万元，专项债务余额83935万元。政府债务均未超过省财政厅核定的债务限额。
2.政府债务转贷情况。2021年省财政厅共计转贷我县地方政府债券资金56267万元，其中：地方政府一般债券资金34267万元（转贷地方政府新增债券25155万元，转贷地方政府置换债券9112万元）,地方政府专项债券资金22000万元（其中：转贷地方政府新增债券19600万元，转贷地方政府置换债券2400万元）。具体情况如下：
⑴转贷地方政府一般债券34267万元分项情况。
①转贷地方政府新增债券25155万元分项目情况：五峰公共检验监测中心扩建改造工程400万元；牛庄乡重竞技馆建设800万；县游泳馆建设1700万元；五峰非遗传承展示馆改建项目500万元；五峰特困失能半失能供养护理院775.8万元；城市福利院配套设施建设工程500万元；采花区域性中心福利院建设800万元；五峰镇福利院配套设施建设500万元；牛庄乡卫生院医疗救治能力提升建设1161万元；五峰城区垃圾收运体系完善工程建设1300万元；渔洋关市政道路工程建设4000万元；数智五峰1700万元；秦家湾水库维修养护建设3.2万元；2021年小型水库南河水库雨水情测报15万元；民族工业园茶产业园建设4500万元；五峰北风垭至滑雪场公路改扩建1000万元；长阳资丘至五峰镇小河段改建工程4000万元；渔洋关镇桥河社区刘家坪移民安置点建设968万元；曹家坪社区簸箕山移民安置点建设106万元；汉马池村求雨台安置点建设426万元。
②转贷地方政府置换债券9112万元，全部用于偿还2021年到期的债券。
⑵转贷地方政府专项债券22000万元分项情况。
①转贷地方政府新增债券19600万元分项目情况：五峰民族工业园科创园基础设施建设10000万元，五峰柴埠溪谷底道路综合建设工程项目9600万元。
②转贷地方政府置换债券2400万元，全部用于偿还2021年到期的债券。
3.政府债务还本付息情况。2021年共计还本付息支出22531万元（本金12914万元，利息9617万元）。其中：一般债务还本付息支出17736万元，专项债务还本付息支出4795万元。具体情况如下：
⑴一般债务还本付息支出17736万元。
①一般债券还本支出10512万元。其中本级预算安排资金还本支出1400万元，置换债券还本支出9112万元。具体为：2016年农村公路建设项目债券到期还本支出5234万元，2016年非经营性农村土地整治（新农村建设）债券到期还本支出2632万元，易地扶贫搬迁债券到期还本支出2646万元；
②国际金融组织贷款（结核病控制）还本支出2万元；
③一般债务付息支出7222万元；
⑵专项债务还本付息支出4795万元。
①专项债务还本支出2400万元，全部为2021年到期的土地储备专项债券；
②专项债务付息支出2395万元。
㈥存量资金管理使用情况
2021年收回存量资金2850万元，收回的存量资金已全部作为一般性财力统筹安排预算支出。
㈦预算资金绩效管理开展情况
1.绩效管理制度建设情况。一是印发了《县财政局关于开展2020年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》和《县财政局关于开展2020年度县级预算部门自评和财政评价工作的通知》；二是围绕新时代预算绩效管理的新思想和新要求，进行了政策宣传和业务培训，进一步推动了预算绩效管理工作，增强了全县预算绩效管理责任感和紧迫感，为加快促进预算绩效管理一体化奠定了良好基础，提高了财政资源配置效率和使用效益。
2.绩效自评工作开展情况。2021年完成了县级部门预算、2020年度中央对地方转移支付预算执行情况、2020年度城乡建设用地增减挂钩节余指标跨省域调剂资金预算执行情况和2020年度扶贫资金绩效自评工作。
3.财政再评价、重点评价工作开展情况。根据印发的《县财政局关于开展2020年度县级预算部门自评和财政评价工作的通知》，全面安排布置了2020年度县级预算部门自评和财政评价工作。一是对2020年度财政再评价实行全覆盖，对县直所有预算单位部门预算开展了财政再评价；二是对19个500万以上的发展性项目和政府债券项目开展了财政重点评价，圆满完成了财政再评价、重点评价工作。
㈧财政暂付款化解情况
2021年度严格执行《五峰土家族自治县财政局对外借款管理办法》的规定，从严控管理对外借款，2021年度新增对外借款361万元（主要为地方政府债券提前付息支出）。全年回收借款8648万元，其中：回收县域发展调度资金4500万元，通过盘活存量资金消化财政借款648万元，新冠预拨疫苗款165万元，预算单位基建及项目建设借款1735万元，宜昌长丰投资开发有限责任公司借款1600万元。
二、2021年财政重点工作情况
㈠确保收支平稳。强化收入组织，实现稳中有进、稳中提质的良好势头。2021年，完成一般公共预算收入24829万元，比同期18419万元增收6410万元，增长34.8%，恢复到2019年的74%，其中，税收收入17836万元，税收占比72%，较去年提高4个百分点。比同期12573万元增收5263万元，增长42%，恢复到2019年的86%。
㈡加强民生保障。保障常态化疫情防控资金，累计拨付资金3129万元，从医保基金中划拨新冠疫苗款1944万元；全面落实就业优先政策，安排补助资金1744万元；落实养老保险政策，机关事业单位养老保险金待遇支出21402万元，城乡居民养老保险金待遇支出6545万元；安排城乡医疗救助资金3818万元；落实社会救助政策，安排低保、五保、残疾人两项补贴、临时救助等资金6121万元。加强退役军人服务保障，安排退役军人服务、伤残抚恤等相关经费1774万元；落实公共卫生、基本药物制度、计划生育奖特扶等事项，安排资金3825万元。将教育作为战略性投入予以优先保障，教育总支出34407万元，占一般公共预算支出比例为13%，全县学生资助总额864万元，惠及学生11794人次。
㈢推进乡村振兴。保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的资金需求，筹措资金投入4468万元。统筹整合使用各类财政资金34318万元，实施产业发展项目163个，资金规模达17365万元。落实惠民政策工作，全年发放惠民惠农财政补贴资金10270.74万元，受惠人数7.35万人，发放“一卡通”5.77万张，湾潭镇茅庄村取得省美丽乡村示范村称号。
㈣推进深化改革。积极推进预算管理一体化系统建设工作，完成预算执行和预算编制模块上线。深化国企国资改革。将原住建局所属质安检测中心和宜红茶都无偿划转到长乐集团。原公路局下属全民所有制企业山通公司改制工作全面完成，规范成立了董事会、监事会，健全了企业党组织，完善长信担保公司企业法人治理结构。出台《县国资局出资企业违规投资责任追究制度》。
㈤优化营商环境。支持中小企业、服务业发展，拨付科技专项资金共1439万元。发挥奖励资金的激励作用，为企业减轻压力和融资成本，兑现各类产业奖补资金3373万元，招商引资政策兑现资金5491万元，贷款贴息2506万元，企业发展资金7836万元。支持电商发展，带动地方农产品销售，及时拨付电商补助资金1000万元。落实“免申即享”政策，先后有44家企业享受免申即享政策，享受政策红利209万元。年度发放创业贷款240笔，新增贷款额度4505万元。因疫情减免中小微企业及个体工商户房租163万元。
㈥积极对上争取。2021年争取各类资金280707万元，有效保障了全县“六稳”“六保”工作。新增债券资金44755万元，同比增长82%，其中：一般债券25155万元，同比增长28.6%；专项债券19600万元，同比增长292%。主要用于园区建设、社会福利、交通、文化旅游等领域，有力的支持了我县项目发展建设。落实武汉市对口帮扶资金5200万元。受省政府全省财政管理工作奖励500万元（全市仅五峰县与夷陵区受该项表彰奖励）。
三、2022年财政预算草案
2022年是“十四五”规划承上启下的关键之年，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，按照中央、省、市预算管理的相关规定，全面贯彻新发展理念，积极推动高质量发展，继续做好“六稳六保”、乡村振兴工作，从严从实防控政府债务风险，确保财政平稳运行和财政政策提质增效。
㈠一般预算收支安排情况
1.收入总量351975万元。
⑴一般预算收入完成32500万元，比上年24829万元增加7671万元，增长31%。其中：税收收入完成24375万元，非税收入8125万元，税收收入占比75%，同比增长37%。
⑵上级政府对本级政府的税收返还和转移支付收入218969万元，其中返还性收入5306万元，一般性转移支付收入168663万元，专项转移支付收入45000万元。
⑶政府债券转贷收入32330万元（置换债券）。
⑷上年结转收入18434万元
⑸调入资金49742万元，其中存量资金调入2749万元，其他调入46993万元。
2.支出总量351975万元。
⑴县本级一般公共预算支出308397万元,较上年271414万元增加36983万元，增长14%，增减的主要因素是政策性支出所致。县本级一般预算支出分科目情况为：一般公共服务支出37172万元，国防支出150万元，公共安全支出7085万元，教育支出35855万元，科学技术支出5450万元，文化体育与传媒支出6386万元，社会保障和就业支出38198万元，卫生健康支出29120万元，节能环保支出3436万元，城乡社区支出16280万元，农林水支出63420万元（其中乡村振兴支出4470万元），交通运输支出10301万元，资源勘探电力信息等事务支出1600万元，商业服务业等支出1559万元，金融支出500万元，自然资源海洋气象等支出1378元，住房保障支出4075万元，粮油物资储备支出620万元，灾害防治及应急管理支出2136万元，预备费3000万元，债务付息支出7999万元,其他支出32677万元。
(2)上解支出7933万元。主要构成：调整完善财政体制上解4361万元，专项上解3572万元。
(3)债务还本支出35645万元。其中：一般政府债券还本支出35643万元，偿还世行结核病预防贷款本金支出2万元。
2022年一般预算收支相抵，当年平衡。
㈡政府性基金预算收支预计执行情况
1.政府性基金总收入29048万元。
⑴县本级收入22758万元，比上年15425万元增加7333万元，增长48%。其中：国有土地使用权出让收入22373万元,国有土地收益基金收入100万元,农业土地开发收入5万元,城市基础设施配套费收入90万元,污水处理费收入190万元。
⑵地方政府专项债券转贷收入5874万元（置换债券）。
⑶上年结转收入416万元。
2.政府性基金总支出29048万元。
⑴基金支出9869万元，比上年7182万元增加2687万元，增长37%。其中：社会保障支出8万元，城乡社区支出6385万元，债务付息支出3068万元，其他支出408万元。
⑵专项债券还本支出19179万元。
2022年县级政府性基金收支相抵，当年平衡。
㈢县级国有资本经营预算执行情况
1.2022年国有资本经营预算总收入821万元。
⑴国有资本经营预算本级收入800万元，比上年496万元增加304万元，增长61%；
⑵上年结转收入21万元。
2.2022年国有资本经营预算支出821万元，比上年496万元增加325万元，增长66%。其中：其他国有资本经营预算支出800万元，国有企业退休人员社会化管理补助支出21万元。
2022年县级国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。
㈣社会保险基金收支执行情况
1.收入总量41866万元，比上年36544万元增加5322万元，增长15%。其中：缴费收入18897万元；上级财政和本级财政补贴收入22411万元；转移性收入251万元；利息收入279万元，其他（调剂）收入28万元。
2.支出总量38878万元，比上年35176万元增加3702万元，增长11%。其中：社会保险待遇支出38393万元，转移性支出283万元，其他支出174万元，上解支出28万元。
社会保险基金预算收支相抵，预计当年结余2988万元。
四、2022年重大项目支出安排情况
2022年政府预算重大项目支出98894万元，其中：招商政策奖励支出10000万元，进规进限企业奖补及招商引资企业兑现支出2000万元，科技奖励支出1400万元，产业政策奖补支出1000万元，会议费及接待费支出250万元，疫情防控支出500万元，全域旅游发展专项支出800万元，十运会专项支出2000万元，企业上市奖补支出1600万元，人才专项支出1000万元，城乡居民养老提标支出700万元，政府一般债务还本支出35645万元；政府债券付息支出7999万元，规范的公务员及事业人员绩效工资34000万元。
五、2022年财政重点工作
㈠千方百计抓收入。聚焦县委确定的“四五战略”，充分发挥财政职能，继续推进全县财源建设工作，夯实税源基础。一是积极培育市场主体。在今年财力异常艰难的情况下，年初预算安排进规进限企业奖补2000万元，企业科技创新奖补1400万元，产业政策奖补1000万元等专项资金，支持本土企业加强科技创新提升发展质量，不断发展壮大；安排上市奖补资金1600万元，积极支持赤诚生物上市，做强我县龙头企业；安排招商政策奖励资金10000万元，全力支持招商引资工作；安排旅游发展资金800万元，统筹乡村振兴资金，全力支持全域旅游；积极组织申报专项债券用于五峰民族工业园区、县内重大基础设施项目建设；用好免申即享政策，实施更加积极的财政政策，不断释放经济增长潜力，助力企业发展，培育更多市场主体。二是积极服务重大项目建设。对大类资金进行统筹安排，确保急需项目建设资金来源，积极盘活财政存量资金，用好地方政府专项债券，保障好重点领域、重大项目资金需求。同时加强对宜来、宜张高速公路、太平抽水蓄能、沿江高铁、ppp项目、柴埠溪创5A、云上五峰度假区、美丽乡村等重大项目的服务力度，加强财税协作，积极拜访重大项目业主，争取更多项目业主来五峰注册开户纳税，做到应收尽收，颗粒归仓。三是积极支持总部经济建设。以宜昌长乐大厦总部大楼为纽带，从招商政策、优化营商环境、本土企业培育、县外五峰籍优秀企业家支持、企业人才引进培养等多方发力，尽快引进中铁四局等一批业内龙头企业将总部落户五峰总部大楼。
㈡全力以赴抓争取。抢抓“十四五”规划发展先机和武汉市对口帮扶五峰的重大机遇期，不断加强对上争取力度，争取项目和资金支持。县主要领导要带队积极争取省厅（局）在政策、资金、项目上的支持及工作上的指导。县财政将进一步加大力度到省财政厅汇报争取一般性转移支付及政府债券资金，缓解重大项目建设的资金压力，争取更多可用财力，保障基层“三保”支出。
㈢严控行政运行成本。一是严格压减一般性支出。通过预算管理一体化系统强化预算执行约束，严格落实一般性支出只减不增的要求，坚决落实“过紧日子”的要求，进一步压缩除“三保”外其它财政支出，特别是压缩不直接用于产业、不直接创造效益、不直接形成税收的专项支出；严格公务支出管理，不得举办未列入年度计划和预算的大型会议、培训、论坛、展览等，不得违规使用财政资金举办年会、庆典、发放福利等，年初运转性支出继续按10%比例压减。二是优化支出结构。重点向民生领域倾斜，集中办好社会保障、教育、公共卫生体系建设等民生实事，确保基本民生工资、运转资金及时足额拨付到位，继续实行涉农资金统筹整合，不断强化对乡村振兴的内在支撑，坚持量入为出，严控财政供养人员和经费的无序增加。三是从严审批项目。对县本级政府投资项目，原则上没有明确资金来源的投资项目一律予以暂停，严格控制预算追加，除疫情防控需要外，原则上不再出台新的增支政策，必须出台的政策通过以后年度预算安排资金。
㈣严格预算强执行。持续强化预算约束机制，牢固树立绩效理念。一是严格执行年初预算。各部门在执行预算时要精打细算，想方设法“省吃俭用”，严格对项使用资金。始终坚持“先预算后支出、无预算不支出”原则，让每一分钱花到最需要的地方。除重大突发情况外，原则上不追加预算。二是全面实施绩效管理。持续强化绩效目标管理，将绩效管理向全方位、全覆盖拓展，进一步健全完善预算绩效管理制度和支出标准。推进绩效评价结果运用，将绩效评价结果同预算安排和政策调整相挂钩，真正做到“花钱必问效、无效必问责”。三是切实落实监督检查。要自觉接受人大审查、审计监督，强化财政部门内部监督机制。
㈤坚定不移强平台。一是全面改革加大整合县内平台公司力度，推动国有平台公司在市场化运营中做大做强，将长乐总部大楼、汉办、土地等优良资产装入平台公司，做实平台资产，使平台公司规范发展、有效运营，提升盈利能力。二是严控新增债务，逐步化解债务。在举债方式上，新增债务只能通过地方债券、置换债券和外债转贷，明确要求2022年平台公司要围绕县委政府确定的重大项目进行谋划，不小打小靠。三是对历年的借款要进一步加强清收力度，严格控制新增借款的产生，有效防范财政支付风险。
㈥多措并举盘资产。一是围绕县委确定的云上五峰度假区、柴埠溪创5A景区等重大项目机遇，加快县城及周边土地运作盘活；二是精准摸排，挖掘潜力，对零星分散、低效利用的农村建设用地、易地安置搬迁等实施拆旧复垦，积极推进增减挂钩节余指标交易，同时抓好历年增减挂钩交易问题的整改。三是及时清理盘活老县城及县外闲置房屋等存量资产资源，统筹利用发挥应有价值。
各位代表，2022年财政工作挑战与机遇并存。财政部门将在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，深入落实新发展理念，坚定信念，攻坚克难，全面落实各项减税降费优惠政策，进一步提高政治站位，强化责任担当，确保各项收支目标全面完成，谱写十四五新篇。
