（湖北省）关于宜昌市夷陵区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于夷陵区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将夷陵区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请区六届人大三次会议审查，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政部门统筹推进疫情防控和经济社会发展，克服经济持续下行及疫情、灾情等多重不利因素影响，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，为全区经济社会恢复发展提供有力的政策和资金保障，财政预算执行情况总体平衡。
全区一般公共预算收入完成282362万元，同比增长10.14%。其中：税收收入235572万元，非税收入46790万元。加转移性收入286163万元，调入资金56272万元，地方债券转贷收入53786万元，上年结转41686万元，一般公共预算收入总量720269万元。一般公共预算支出512536万元，同比增长6.42%；加转移性支出70014万元、政府债券还本支出48120万元，支出合计630670万元。收支相抵，结转下年89599万元。
小溪塔街道一般公共预算收入完成16923万元，加上级补助等收入3739万元，收入总量为20662万元。一般公共预算支出完成6505万元，加上解上级支出14157万元，支出总量为20662万元。收支平衡。
东城试验区一般公共预算收入完成15510万元，加上级补助收入835万元，收入总量16345万元。一般公共预算支出完成4433万元，加上解上级支出11912万元，支出总量为16345万元。收支平衡。
按照《预算法》的有关规定，各乡镇决算办理完毕，经乡镇人代会审查批准后，区财政局再汇总全区2022年决算报区人大常委会备案。
（一）2022年区本级一般公共预算执行情况
区本级一般公共预算收入总量为612588万元，其中：
一般公共预算收入161339万元，为调整预算的93.1％。主要项目是：增值税22427万元，企业所得税9292万元，个人所得税1395万元，资源税2371万元，城市维护建设税14683万元，房产税2613万元，印花税1454万元，城镇土地使用税2999万元，土地增值税331万元，车船税4305万元，耕地占用税24885万元，契税20901万元，环境保护税9069万元，专项收入16083万元，国有资源有偿使用收入11022万元，政府住房基金收入2717万元。
转移性收入299505万元，其中：返还性收入31797万元，一般转移支付收入216836万元，专项转移支付收入37530万元，乡镇上解收入13342万元。
政府债券转贷收入53786万元，调入资金56272万元，上年结转41686万元。
区本级一般公共预算支出总量为538584万元，其中：一般公共预算支出420450万元，为调整预算的92.5%。未完成调整预算的主要原因是当年未实际支出的指标收回总预算。
支出主要科目是：一般公共服务支出35338万元，公共安全支出15350万元，教育支出104982万元，科学技术支出10961万元，文化旅游体育与传媒支出8350万元，社会保障和就业支出55311万元，卫生健康支出52963万元，节能环保支出9010万元，城乡社区支出19762万元，农林水支出50069万元，交通运输支出22437万元，自然资源海洋气象支出9436万元，债务付息支出13635万元等。预备费和年初预留等未分配到具体科目的资金，已在预算执行中按照实际用途列支到相关科目。
转移性支出70014万元，债务还本支出48120万元。
区本级一般公共预算收支相抵，结转下年74004万元，结转资金已按原批复的用途和具体项目纳入2023年预算支出中。
（二）2022年政府性基金预算执行情况
政府性基金收入总量为444449万元。其中：
政府性基金收入完成154187万元，占调整预算的82.5%，主要科目是：国有土地使用权出让收入139352万元，城市基础设施建设配套费4982万元，污水处理费收入2088万元，专项债务对应项目专项收入7765万元。
转移性收入19967万元，政府债券转贷收入238277万元，上年结转32018万元。
政府性基金支出总量为409952万元。其中：
政府性基金支出完成276721万元，为调整预算的83.8％，主要科目是：城乡社区支出104075万元（国有土地使用权出让收入安排的支出88245万元，城市基础设施配套费支出5182万元，污水处理费安排的支出1641万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出9007万元），农林水支出15788万元，社会保障和就业支出3570万元，地方政府债务利息支出18330万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出133799万元。
转移性支出30954万元。债务还本支出102277万元。
政府性基金收支相抵，结转下年34497万元，已按原批复的用途和具体项目纳入2023年预算支出中。
（三）2022年国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入总量25954万元，其中：本级收入20000万元，转移性收入135万元。国有资本经营预算支出总量为20344万元，其中：国有资本经营预算支出8198万元，为调整预算的55.3%；加调出资金11000万元，上解支出1146万元，支出合计20344万元。收支相抵，结转下年5610万元，已按原批复的用途和具体项目纳入2023年预算支出中。
（四）2022年社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入总量为246693万元，其中：社会保险基金收入完成115874万元，为调整预算的116.8%；上年结余130819万元。社会保险基金支出总量为94545万元，其中：社会保险基金支出完成94545万元，为调整预算的106%。社会保险基金收支相抵，当年结余21329万元，累计结余152148万元。
（五）政府债务情况
政府债务限额余额情况。2022年，省财政厅核定我区政府债务限额1093643万元，其中一般债务限额465294万元，专项债务限额628349万元。全区政府债务余额1069028万元，为限额的97.75%。其中：一般债务余额454677万元，为限额的97.72%；专项债务余额614351万元，为限额的97.77%。
2022年政府债券转贷情况。2022年，省转贷我区债券292063万元，其中新增一般债券11161万元，新增专项债券148000万元，再融资债券132902万元。
2022年到期政府债券还本付息情况。2022年，我区偿还到期政府债券本息共计183954万元，其中到期本金150264万元（再融资债券偿还132902万元、预算安排偿还17362万元），利息33690万元。全年到期政府债券还本付息均得到有效保障，无违约风险。
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支及政府债务余额情况，在区级决算办理完毕后，可能还会有所变动，我们将依法向区人大常委会报告区级决算情况。
二、落实区人大预算决议情况
2022年，全区财税部门严格落实夷陵区六届人大二次会议有关决议和区人大常委会审查意见，狠抓增收节支，精准调度财政资金，全力支持疫情防控和经济社会发展。
（一）科学收支管理，平稳财政运行
认真履行区财源建设领导小组办公室职责，拟定财源建设五年行动方案。科学部署，加强财政要素保障，全年财政收入稳中有增，收入总量及税收占比均位于东四县第一。债券争取创新高，全年争取政府债券资金29.2亿元，其中：新增一般债券资金1.1亿元，新增专项债资金14.8亿元，再融资债券资金13.2亿元。着眼内部挖潜，清理2021年结转和结余资金8.09亿元，统筹盘活财政存量资金1.46亿元。加强直达资金监管，分配居民就业、公共卫生服务、困难群众救助等直达资金9.5亿元，分配进度100%。强化政府性债务管理，化解隐性债务2.93亿元，偿还到期债券本金1.74亿元。
（二）坚持节用裕民，加大民生投入
坚持过“紧日子”思想和“保工资、保运转、保基本民生”的原则和优先顺序不动摇，严格控制一般性支出，科学合理调度财政资金，全区正常运转和基本民生支出资金得到保障。全年民生支出41.4亿元，占总支出的81%。聚力推进乡村振兴，落实统筹使用财政衔接推进乡村振兴统筹资金预算3.09亿元，其中区本级财政预算安排5430万元，安排5000万元用于推进农业“五链一体”,稳步推进美丽乡村示范片建设。筹措疫情防控资金1.17亿元、社会救助资金1.26亿元，发放实际种粮农民一次性补贴和耕地地力保护补贴3832万元。争取2.3亿元债券资金用于区公共卫生中心、妇儿医院感染楼等公卫项目建设。落实文化中心、港窑路、长江大保护PPP项目政府付费、可行性缺口补助2.05亿元。安排本级项目资金2.35亿元重点保障交通、城建、生态环保等项目。筑堡工程、人才工作、教育文旅发展、全区规范津补贴等经费得到有效保障。
（三）强化政策落实，夯实发展底盘
坚持积极财政政策提升效能，精准落实国务院稳经济一揽子政策，确保留抵退税资金足额保障，全年累计退税3.6亿元。纾解企业融资困难，全年拨付贴息资金4210万元，惠及中小微企业80家，减免承租国有企业和行政事业单位房屋租金842.2万元，惠及中小微企业1072家。减免社保费1.74亿元，发放稳岗补贴1340.74万元，惠及企业1867家。兑现“免申即享”惠企政策资金8840万元，兑现工业企业技改补助等产业发展资金2480万元，兑现招商引资项目固定资产投资补助7987.93万元。加大地方政府债券支持力度，全年发行铁路、公共卫生、供水等重大项目15个，聚力增进民生福祉。调度资金35.7亿元服务楚能新能源、前坪村征迁、沪渝蓉高铁、郑万铁路等重大项目建设。持续优化政府采购营商环境，提高专门面向中小企业采购预留份额，清退履约保证金5500万元，进一步降低企业交易成本。
（四）严格财政监管，规范财经秩序
对第九轮乡镇财政体制进行优化调整，完成乡镇第九轮财政体制执行情况调研。全面实施预算绩效管理，对所有财政支出项目开展年度中期绩效运行监控，切实提高财政资源配置效率和使用效益。持续优化政府采购流程，加强政府采购和投资评审监管，审批下达政府采购计划1061项，计划采购金额20.87亿元，实际采购金额18.04亿元，节支额2.83亿元，节支率13.57%。完成预算评审任务167项，累计评审投资32.06亿元，审定投资29.42亿元，审减投资2.64亿元,审减率8.23%。规范代建公益性建设项目结算流程，推进落实国有企业改革三年行动和清廉国企建设，组建宜昌夷陵城乡建设投资集团有限公司。加强财政监督管理，组织全区各单位完成全省财经秩序专项整治，开展全区年度重点财务检查、开发区腐败问题查改治、“五一”“端午”节日期间党风廉政监督检查、代理记账机构专项整治和惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理“回头看”，完成省委巡视“回头看”关于县域调度资金问题整改、涉粮安全专项巡察整改和省审计厅关于专项债券使用、一揽子政策落实、农业保险补贴资金审计。
2022年我区财政运行总体平稳，圆满完成了各项目标任务。但我们也清醒地看到，当前还面临着一些巨大挑战：如财政收支矛盾日益突出，财政运行十分紧张。进入偿债高峰期，政府债务风险日益凸显。对此，我们将责任上肩、迎难而上，全力平稳财政运行，兜牢风险底线。
三、2023年预算草案
全区财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕区委、区政府重大决策部署，更好统筹发展和安全，全面落实加力提效的积极财政政策。继续坚持过”紧日子“的思想，充分发挥更直接更有效的财政政策作用，持续深化财税体制改革，全面提升统筹配置资源能力，切实加大开源节流力度，为全区经济社会平稳健康发展提供坚实保障。
汇总区本级和各乡镇预算安排情况，全区一般公共预算收入预算为320000万元，同比增长13.3%；加转移性收入266812万元，调入资金27654万元，上年结转89599万元等；收入总量762939万元。一般公共预算支出预算为578540万元，同比增加12.9%；加转移性支出67393万元，地方政府一般债务还本支出64575万元，支出总计710508万元，收支相抵，结转下年52431万元，其中人防费结转1636万元，上级转移支付预计结转50795万元。
小溪塔街道一般公共预算收入预算为18360万元，加上级补助收入3282万元，收入总量为21642万元。一般公共预算支出预算为6305万元，加转移性支出15337万元，支出总量21642万元。收支平衡。
东城试验区一般公共预算收入预算为13660万元，加上级补助收入835万元，收入总量为14495万元。一般公共预算支出预算为4755万元，加转移性支出9740万元，支出总量14495万元。收支平衡。
按照《预算法》的有关规定，各乡镇预算经同级人代会审查批准后，区财政局再汇总全区预算报区人大常委会备案。
（一）区本级一般公共预算安排情况
区本级一般公共预算收入总量为690421万元。其中：
一般公共预算收入200266万元，主要项目是：增值税41960万元，企业所得税12390万元，个人所得税1784万元，城市维护建设税16408万元，房产税2475万元，印花税1773万元，城镇土地使用税3632万元，土地增值税1930万元，车船税4488万元，契税20000万元，环境保护税10000万元，非税收入58645万元。
转移性收入329623万元，其中：上级补助收入266812万元，乡镇上解收入62811万元。
调入资金27654万元，上年结转资金74004万元等。
区本级一般公共预算支出总量为637990万元。其中：
一般公共预算支出506022万元，主要科目是：一般公共服务支出42047万元，公共安全支出17465万元，教育支出110075万元，科学技术支出15599万元，文化旅游体育与传媒支出9161万元，社会保障和就业支出71086万元，卫生健康支出63397万元，城乡社区支出22835万元，农林水支出68746万元，交通运输支出24630万元，自然资源海洋气象支出5519万元，债务付息支出14678万元等。
转移性支出67393万元，地方政府一般债务还本支出64575万元。
区本级一般公共预算收支相抵，结转下年52431万元，主要是人防费及上级转移支付预计结转资金。
（二）政府性基金预算安排情况
政府性基金预算收入总量266328万元，其中：政府性基金收入预算为186800万元，同比增加32613万元，主要是国有土地使用权出让收入增加所致。
转移性收入为14000万元，同比减少5373万元，主要是上级专款减少所致。上年结转34497万元。
政府性基金预算支出总量255517万元，其中：政府性基金支出预算为210686万元，同比减少66035万元，主要是专项债券支出减少所致；转移性支出13800万元，同比减少12732万元，主要是调出资金减少所致；债务还本支出31031万元。
政府性基金预算收支相抵，结转10811万元，主要是三峡后续工作专项与库区基金。
（三）国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算收入总量25610万元。其中：国有资本经营收入预算为20000万元，与上年持平。上年结余5610万元。
国有资本经营预算支出总量25610万元。其中：国有资本经营支出预算为14756万元，同比增加6558万元。转移性支出10854万元，同比减少1292万元，主要是上解支出减少所致。
国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算安排情况
社会保险基金预算收入总量233722万元。其中：社会保险基金收入预算为81574万元，同比减少34300万元。社会保险基金财政补助38376万元，同比增加6073万元；上年结余152148万元。
社会保险基金预算支出总量139621万元。其中：社会保险基金支出预算为69692万元，同比减少24853万元；上解上级支出69929万元。
社会保险基金收支预算相抵，当年结余11882万元，累计结余94101万元，结余同比减少58047万元。主要是职工基本医疗保险和失业保险分别纳入市级、省级统筹管理所导致。
四、2023年财政工作重点
2023年财税部门将进一步推动积极的财政政策加力提效，加大财政资金统筹力度，全力推进财政安全运行和各项经济社会事业高质量发展。
（一）围绕全年目标任务，进一步强化财政收支管理。
健全完善税收保障和税费协同等机制，推进落实全区引进骨干税源产业项目五年行动，持续培育税收增长点，做到财政收入有质量可持续。优化支出结构，压减非必要支出，坚持集中财力办大事，加大对保障改善民生、乡村振兴、生态环保等重点领域的财力保障，兜牢兜实“三保”底线。加强预算执行控制，严格按规定批复下达预算，加强预算执行动态监控，提高预算执行率，严禁超预算、无预算支出，集中财力保障民生支出预算。
（二）围绕财政职能发挥，进一步做好重点工作保障。
围绕区委第六次党代会提出的“2345”总体发展战略，坚持以政领财、以财辅政，推动积极的财政政策提质增效更可持续，主动靠前服务企业，打造良好的营商环境，切实保障“十四五”重大战略和重点任务落到实处、取得实效。积极争取政府债券资金，加大争取无偿资金力度，落实部门责任，完善争取无偿资金奖惩制度，全力保障区委区政府重点项目建设和骨干税源培育财政保障力度。
（三）围绕深化财政改革，进一步提升财政治理能力。
完善解决一体化系统建设存在的问题，加快推进预算管理一体化系统建设。提升绩效管理水平，完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，健全预算绩效评价结果运用机制。深入推动国企三年行动计划，确保按时完成改革任务，探索外部董事管理体制，继续推动区属企业同业整合。完善政府债务管理制度，健全债务监管工作机制，加强债务风险日常研判，积极稳妥化解存量隐性债务，坚决遏制新增隐性债务，规范政府债券资金使用管理。
（四）围绕规范财经秩序，严格财政监督管理。
宣传贯彻党的二十大精神，加强基层组织建设和思想政治建设，进一步做好意识形态分析研判。狠抓党风廉政建设，增强风险防控意识，持续推进清廉机关和清廉国企建设，以优良作风营造良好政治生态，确保财政资金管理规范安全。加强财政监督检查，强化财政投资评审和会计规范，进一步深入推进政府采购优化营商环境。
各位代表，2023年我们将继续在区委、区政府的坚强领导，人大代表、政协委员和社会各界的监督支持下，全面落实本次会议决议，持续强化财源建设，优化财政收支管理，精准调度财政资金，为夷陵冲刺“双千亿”、争创“百强区”提供坚实财政保障!
部分名词解释：
1、转移性收入：反映政府间转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入，包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上解收入、上年结余收入、调入资金、债务转贷收入等。
2、调入资金：转移性收入中的明细科目，反映不同预算资金之间的调入收入，包括从政府性基金预算调入一般公共预算的资金、从国有资本经营预算调入一般公共预算的资金及从其他资金调入一般公共预算的资金。
3、转移性支出：反映政府间的转移支付以及不同性质资金之间的调拨支出，包括上解支出、调出资金、年终结余、债务转贷支出、安排预算稳定调节基金等。
4、上解支出：转移性支出的明细科目，反映下级政府对上级政府的上解支出。
