（湖北省）关于宜昌市夷陵区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于夷陵区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将夷陵区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请区六届人大二次会议审查，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政部门统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加大积极财政政策落实力度，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，为全区经济社会恢复发展提供有力的政策和资金保障，确保财政预算执行情况总体平衡。
全区一般公共预算收入完成256375万元，其中：税收收入238499万元，同比增加15%；非税收入17876万元，同比下降48%。加转移性收入250268万元，调入资金61672万元，地方债券转贷收入62273万元，上年结转5327万元，一般公共预算收入总量635915万元。一般公共预算支出481730万元，同比下降13%；加转移性支出59968万元、政府债券转贷支出49196万元、安排预算稳定调节基金3335万元，支出合计594229万元。收支相抵，结转下年41686万元。
小溪塔街办一般公共预算收入完成15921万元，加上级补助等收入6774万元，收入总量为22695万元。一般公共预算支出完成9242万元，加上解上级支出13453万元，支出总量为22695万元。收支平衡。
东城试验区一般公共预算收入完成14758万元，加上级补助收入1679万元，收入总量16437万元。一般公共预算支出完成5808万元，加上解上级支出10629万元，支出总量为16437万元。收支平衡。
按照《预算法》的有关规定，各乡镇决算办理完毕，经乡镇人代会审查批准后，区财政局再汇总全区2021年决算报区人大常委会备案。
（一）2021年区本级一般公共预算执行情况
区本级一般公共预算收入总量为537628万元，其中：
一般公共预算收入132423万元，为调整预算的100.3％。主要项目是：增值税32221万元，企业所得税13011万元，城市维护建设税6806万元，土地增值税15286万元，车船税4742万元，契税28936万元，环境保护税5501万元，专项收入9719万元，国有资源有偿使用收入958万元，政府住房基金收入1662万元。
转移性收入277629万元，其中：返还性收入31797万元，一般转移支付收入182000万元，专项转移支付收入36471万元，乡镇上解收入27361万元。
政府债券转贷收入62273万元，调入资金59976万元，上年结转5327万元。
区本级一般公共预算支出总量为537628万元，其中：
一般公共预算支出383443万元，为调整预算的83.5%。完成情况较大程度低于调整预算的主要原因是2021年全面实行国库集中支付收付实现制，当年未实际支出的指标收回总预算，部分项目根据进度结转到下年执行。支出主要科目是：一般公共服务支出29815万元，公共安全支出15198万元，教育支出101694万元，科学技术支出10937万元，文化旅游体育与传媒支出9057万元，社会保障和就业支出61002万元，卫生健康支出54893万元，节能环保支出4842万元，城乡社区支出12263万元，农林水支出35224万元，交通运输支出12525万元，自然资源海洋气象支出9354万元，债务付息支出13119万元等。预备费和年初预留等未分配到具体科目的资金，已在预算执行中按照实际用途列支到相关科目。
转移性支出59968万元，政府债券转贷支出49196万元，安排预算稳定调节基金3335万元。
区本级一般公共预算收支相抵，结转下年41686万元，结转资金已按原批复的用途和具体项目纳入2022年预算支出中。
（二）2021年政府性基金预算执行情况
政府性基金收入总量为537065万元。其中：
政府性基金收入完成330118万元，占调整预算的94.4%，主要科目是：国有土地使用权出让收入281700万元，国有土地收益基金32000万元，城市基础设施建设配套费8040万元，专项债务对应项目专项收入6300万元。
转移性收入23283万元，政府债券转贷收入178140万元，上年结转5524万元。
政府性基金支出总量为537065万元。其中：
政府性基金支出完成349117万元，为调整预算的86.3％，主要科目是：城乡社区支出248525万元（国有土地使用权出让收入安排的支出199677万元，城市基础设施配套费支出6382万元，污水处理费安排的支出1173万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出9293万元），农林水支出4031万元，社会保障和就业支出3073万元，地方政府债务利息支出14913万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出77801万元。
转移性支出完成39255万元。政府债券还本支出116675万元。
政府性基金收支相抵，结转下年32018万元，已按原批复的用途和具体项目纳入2022年预算支出中。
（三）2021年国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入总量47019万元，为产权转让收入46700万元和转移性收入319万元。国有资本经营预算支出总量为47019万元，其中：国有资本经营预算支出31200万元，为调整预算的85%；加调出资金10000万元，支出合计41200万元。国有资本经营预算收支相抵，结转下年5819万元，已按原批复的用途和具体项目纳入2022年预算支出中。
（四）2021年社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入总量为215817万元，其中：社会保险基金收入完成101813万元，为调整预算的107.2%；上年结余114004万元。社会保险基金支出总量为215817万元，其中：社会保险基金支出完成92746万元，为调整预算的114.6%。社会保险基金收支相抵，当年结余9067万元，累计结余123071万元。
（五）政府债务情况
政府债务限额余额情况。2021年，省财政厅核定我区政府债务限额927422万元，其中一般债务限额449071万元，专项债务限额478351万元。全区政府债务余额927297万元，为限额的99.98%。其中：一般债务余额448946万元，为限额的99.97%；专项债务余额478351万元，为限额的100%。
2021年政府债券转贷情况。2021年，省转贷我区债券240413万元，其中新增一般债券13202万元，新增专项债券100400万元，再融资债券126811万元。
2021年到期政府债券还本付息情况。2021年，我区偿还到期政府债券本息共计195464万元，其中到期本金165746万元（再融资债券偿还126811万元、预算安排偿还38935万元），利息29718万元。全年到期政府债券还本付息均得到有效保障，无违约风险。
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支及政府债务余额情况，在区级决算办理完毕后，可能还会有所变动，我们将依法向区人大常委会报告区级决算情况。
二、落实区人大预算决议情况
2021年，全区财税部门严格落实夷陵区五届人大七次会议有关决议和区人大常委会审查意见，推动全区疫后经济复苏和民生保障取得了新成效。
（一）强化资金调度，预算执行平稳有序
不断完善财政、税务等部门联动机制，紧盯收入目标，强化资金调度，加强税源监控，积极挖潜堵漏，实现财政收支平衡，收入总量、恢复度、税收占比稳居全市县市第一。牢固树立过“紧日子”思想，清收县域调度资金495万元，清理财政拨款结转和结余资金21亿元，压减一般性支出645万元。向上争取政府债券资金24.04亿。加强预算执行监控，加快推进预算一体化建设，确保预算平稳运行。
（二）狠抓政策落实，民生支出保障有力
民生支出38.8亿元，占总支出的80.5%。较好保障了乡村振兴和“三农”发展，安排财政衔接推进乡村振兴统筹资金3.05亿元，其中区本级安排衔接资金5400万元。涉农资金统筹整合9.35亿元，成功争取全省2022年度美丽乡村示范片建设试点项目。多渠道筹措疫情防控资金9648万元，安排就业资金4538万元，筹措社会救助资金1.13亿元，落实退役军人保障性支出2285万元。做好教育财政投入保障，全区教育支出10.2亿元，文化体育等支出9255万元。发放耕地地力保护补贴3404万元，稻谷补贴564万元，拨付地方粮储备利息和保管费362万元。筹集保障性安居工程建设资金4250万元。
（三）服务地方建设，经济发展支撑有为
落实惠企政策，持续优化营商环境，兑现惠民惠企“免申即享”资金8072万元。扩大创业担保信用贷款，降低企业成本3804万元。政府采购专门面向中小企业预留金额1.69亿，占比62%。减免1174家中小微企业和个体工商户租金840万元。及时调度征迁资金、筹集债券资金保障工业园区、东城试验区重点项目、郑万高铁联络线、宜昌北站等重大项目建设，安排本级资金3.3亿元保障江北翻坝高速公路、G348改造、万达周边道路、松材线虫除治、垃圾中转站运行等交通、城建、生态环保项目。累计拨付上级专项资金3亿元保障国省干线公路保养、灾后恢复重建、生态保护修复等项目。兑现中小企业发展奖补资金3388万元，支持企业技术研究与开发支出1.15亿元。夷陵妇儿医院、文化中心（四馆合一）PPP项目顺利建成并投入运营。
（四）深化财税改革，财政监督管理有效
维护财经纪律，对扶贫和乡村振兴政策资金落实等开展重点监督检查，全年完成财务重点检查单位63个。加强直达资金动态监管，分配进度100%。稳步推进国有企业公司制改革，优化国有企业薪酬分配机制，开展国有企业年度财务审计，组建了宜昌夷陵华瑞融资担保有限公司。加大闲置存量资产清理盘活力度，开展存量资产专项清查，推进存量资产处置。加强在建PPP项目履约监管和项目协调服务，完善PPP项目全生命周期绩效管理工作制度。加大财政投资评审力度，累计评审投资27.69亿元，审定投资25.11亿元，审减投资2.58亿元,审减率9.32%。全年下达政府采购计划952项，计划采购节支额1.7亿元，节支率17.46%。一般公共预算支出绩效管理延伸到乡镇（街道）、试验区，引进第三方对22个项目进行了重点评价。稳步推进非税收入智慧缴费云平台建设，27 家单位实行线上财政电子票据办理，行政审批事项实行“告知承诺制”改革。
2021年我区预算执行总体稳定，圆满完成了各项目标任务。但我们也清醒地看到，财政运行还存在一些突出问题：一是财政增收压力巨大，刚性支出有增无减，财政收支矛盾进一步加大，当前及今后一段时间，财政运行将十分紧张。二是部分债券使用进度较慢。三是债务规模较大，并已进入偿债高峰期，偿债压力巨大。对此，我们将强化担当，攻坚克难，主动作为，确保财政平稳运行。
三、2022年预算草案
区财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕区委、区政府重大决策部署，坚持“稳字当头,稳中求进”工作要求，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。坚持党政机关带头“过紧日子”，坚持积极财政政策要提质增效、更可持续，持续深化财税体制改革，全面提升统筹配置资源能力，切实加大开源节流力度，努力保持适当支出强度，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，着力保障好“五区”战略、基本民生、乡村振兴、生态文明建设等重点支出，为全区经济社会平稳健康发展提供坚实保障。
汇总区本级和各乡镇预算安排情况，全区一般公共预算收入预算为282000万元，同比增长10%；加转移性收入288797万元，调入资金44300万元，再融资债券42625万元、新增一般债券1505万元，上年结转41686万元；收入总量700913万元。一般公共预算支出预算为556319万元，同比增加15.5%；加转移性支出64782万元，地方政府一般债务还本支出42625万元，支出总计663726万元，收支相抵，结余37187万元。
小溪塔街道一般公共预算收入预算为16981万元，加上级补助收入5636万元，收入总量为22617万元。一般公共预算支出预算为8342万元，加转移性支出14275万元，支出总量22617万元。收支平衡。
东城试验区一般公共预算收入预算为15500万元，加上级补助收入1208万元，收入总量为16708万元。一般公共预算支出预算为5474万元，加转移性支出11234万元，支出总量16708万元。收支平衡。
按照《预算法》的有关规定，各乡镇预算经同级人代会审查批准后，区财政局再汇总全区预算报区人大常委会备案。
（一）区本级一般公共预算安排情况
区本级一般公共预算收入总量为627028万元。其中：
一般公共预算收入187577万元，主要项目是：增值税44140万元，企业所得税13998万元，城市维护建设税9648万元，城镇土地使用税4127万元，土地增值税12002万元，车船税4989万元，契税21615万元，非税收入40318万元。
转移性收入309335万元，其中：上级补助收入288797万元，乡镇上解收入20538万元。
调入资金44300万元。
再融资债券42625万元，新增一般债券1505万元。
上年结转资金41686万元。
区本级一般公共预算支出总量为627028万元。其中：
一般公共预算支出482434万元，主要科目是：一般公共服务支出39985万元，公共安全支出16086万元，教育支出101917万元，科学技术支出11600万元，文化旅游体育与传媒支出9222万元，社会保障和就业支出76122万元，卫生健康支出71020万元，城乡社区支出15275万元，农林水支出54085万元，交通运输支出23394万元，自然资源海洋气象支出18120万元，债务付息支出13155万元等。
转移性支出64782万元。
地方政府一般债务还本支出42625万元。
区本级一般公共预算收支相抵，结余37187万元，主要是人防费及上级专款。
（二）政府性基金预算安排情况
政府性基金预算收入总量373054万元，其中：政府性基金收入预算为256800万元，同比减少73318万元，主要是国有土地使用权出让收入减少所致。
转移性收入为14000万元，同比减少9283万元，主要是上级专款减少所致。政府债券转贷收入70236万元。上年结转32018万元。
政府性基金预算支出总量373054万元，其中：政府性基金支出预算为238015万元，同比减少111102万元，主要是专项债券支出减少所致；转移性支出22200万元，同比减少17055万元，主要是调出资金减少所致；债务还本支出102277万元。
政府性基金预算收支相抵，结余10562万元，主要是三峡后续工作专项与库区基金。
（三）国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算收入总量25819万元。其中：国有资本经营收入预算为20000万元，同比减少26700万元，主要是产权转让减少所致。上年结余5819万元。
国有资本经营预算支出总量25819万元。其中：国有资本经营支出预算为23719万元，同比减少7681万元。
转移性支出2100万元，同比减少7900万元，主要是调出资金减少所致。
国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算安排情况
社会保险基金预算收入总量221516万元。其中：社会保险基金收入预算为98445万元，同比减少3368万元；上年结余123071万元。
社会保险基金预算支出总量221516万元。其中：社会保险基金支出预算为87564万元，同比减少5182万元。
社会保险基金收支预算相抵，当年结余10881万元，累计结余133952万元。
四、2022年财政工作重点
2022年全区财政工作将坚持以政领财、以财辅政，按照“稳字当头、稳中求进”的总要求，着力提升财政政策效能，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。
（一）强化财源建设，培植壮大财源。围绕区委第六次党代会提出的“2345”总体发展战略，锚定“双千亿”目标，聚焦实体经济和重点产业，主动靠前服务企业，建立以增加税收为导向的招商引资评价体系，努力培植骨干税源，挖掘财源潜力，不断增强财政经济发展后劲。严格减税降费政策落实，持续开展“免申即享”政策兑现，打造良好的营商环境，切实保障“十四五”重大战略和重点任务落地落实、取得实效。
（二）积极统筹资金，抓好财力保障。积极争取政府债券资金和上级转移支付资金。协助相关部门做好全区产业园建设、城镇功能设施建设、公卫补短板、高铁建设等领域项目的谋划和申报，不断加强项目储备。把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，全力支持推进全区“五链一体”建设和美丽乡村示范片建设试点项目，推动农业农村可持续发展。切实兜牢“三保”底线，集中财力保障民生等重点支出预算，加大对社会事业支出的保障力度，不断增进人民福祉。
（三）坚持厉行节约，优化支出结构。把过“紧日子”作为财政预算管理的基本理念、基本原则，从严从紧加强预算管理，增强预算刚性约束。坚持精打细算，建立节约型财政保障机制，严控“三公”经费支出，持续加大一般性支出、低效支出压减力度。着力盘活财政存量资金，全力清收对外借款，坚决把该压的压到位，该减的减到位，该调的调到位，统筹整合好各类财政资源，提高财政资金的使用效率。
（四）推进管理改革，防范财政风险。持续深化预算管理制度改革，加强预算绩效评价结果应用，推动绩效管理与预算管理深度融合。加快推进预算管理一体化系统建设，推动预算管理规范化、标准化、自动化发展。严格地方政府债务限额管理和预算管理，坚持依法合规举债，坚决遏制新增隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，加强政府债务动态监控，及时归还到期债务本息，确保不发生债务违约情况。严格执行财经纪律，切实履行财政监督职能，防范违反财经纪律行为发生。
各位代表，2022年我们将继续在区委、区政府的坚强领导下，在区人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，全面落实本次会议决议，努力完成全年预算任务，更好发挥财政职能作用，持续深化财政体制机制改革，强化财政预算管理，为夷陵建设宜昌主城产业承载地、都市拓展区贡献财政力量!
