（湖北省）关于宜昌市西陵区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于宜昌市西陵区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月27日在宜昌市西陵区第九届人民代表大会第二次会议上
宜昌市西陵区财政局
各位代表：
按照《中华人民共和国预算法》要求，受区人民政府委托，现向大会书面报告西陵区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，积极服务疫后重振和高质量发展，预算执行情况总体良好。全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况分别为：
（一）全区一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入总量完成306265万元，其中：1.地方一般公共预算收入106069万元（税收收入93178万元，非税收入12891万元，年初制定的计划执行中，受疫情影响，税收收入100000万元的计划实际完成93178万元，非税收入6000万元的计划实际完成12891万元，中期已根据实际情况进行了调整），为预算的100%，税收占比87.8%，比2019年提高14个百分点。2.转移性收入200196万元。
全区一般公共预算支出总量完成273007万元，其中：1.地方一般公共预算支出194600万元，为预算的91.8%；2.转移性支出75407万元；3.债务还本支出3000万元。
全区一般公共预算收支相抵，含转移性上级专项补助资金33258万元结转下年后，收支平衡。
住房保障、城乡社区、节能环保等科目支出未达进度，主要原因是：老旧小区改造、葛洲坝库区生态修复等项目因规划方案优化调整进度稍显滞后，影响资金支付进度。
卫生健康、科学技术及农林水等科目支出超出进度，主要原因是：经全区各部门共同向上争取，地方科技、乡村振兴区域协作等上级资金争取数额增加，有力保障了相关项目建设支出。同时，受疫情影响，疫情防控支出较大。
根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，预备费用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其它难以预见的开支。2021年预备费支出1426万元，主要用于全区疫情防控，已按支出用途分别安排到相应支出科目，剩余74万元由区财政收回。
（二）全区政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入总量7687万元，其中：1.地方政府性基金收入2455万元，为预算的99%；2.转移性收入5232万元。
全区政府性基金预算收入主要项目：1.国有土地使用权出让收入2379万元；2.专项债务对应项目专项收入76万元；3.上级补助收入5232万元。
全区政府性基金预算支出总量7143万元，其中：1.地方政府性基金支出4764万元，为预算的226.9%；2.调出资金2379万元，调入一般公共预算统筹使用。
全区政府性基金预算支出主要项目：1.文化旅游体育与传媒支出19万元；2.社会保障支出931万元；3.农林水支出200万元；4.其他支出202万元；5.专项债务付息支出3412万元。
全区政府性基金预算收支相抵，含上级转移支付专项补助544万元结转下年后，收支平衡。
（三）全区国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算收入总量12445万元，其中：1.地方国有资本经营预算收入11417万元，为预算的100%；2.转移性收入1028万元。
全区国有资本经营预算收入主要项目：1.产权转让收入550万元；2.其他国有资本经营预算企业利润收入10867万元。
全区国有资本经营预算支出总量11657万元，其中：1.地方国有资本经营预算支出790万元，为预算的143.6%；2.转移性支出10867万元。
全区国有资本经营预算支出主要项目：1.国有企业资本金注入550万元；2.国有企业退休人员社会化管理240万元；3.调出资金10867万元，调入一般公共预算统筹使用。
全区国有资本经营预算收支相抵，含上级转移支付专项补助788万元结转下年后，收支平衡。
（四）全区社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金预算收入14943万元（机关事业单位基本养老保险基金收入），为预算的110.3%。
全区社会保险基金预算支出14780万元（机关事业单位基本养老保险基金支出），为预算的109.1%。
全区社会保险基金预算收支相抵，含上级转移支付专项补助163万元结转下年后，收支平衡。
（五）全区政府债务执行情况
1.政府债务限额余额情况
截至2021年底，省核定我区2021年末政府债务限额171177万元，其中：一般债务限额71244万元，专项债务限额99933万元。全区政府债务余额139104万元，为限额的81.3%。其中：一般债务余额44784万元，为限额的62.8%；专项债务余额94320万元，为限额的94.4%，未超过省核定限额。
2. 2021年政府债券转贷情况
2021年，省转贷我区债券12676万元，其中：新增一般债券10476万元，再融资一般债券2200万元。
3.2021年到期政府债券还本付息情况
2021年，我区偿还到期政府债券本息共计4288万元，其中：到期本金3000万元（再融资债券偿还2200万元、本级预算安排偿还800万元），利息1288万元。全年到期政府债券还本付息均得到有效保障，无违约风险。
以上区级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，在区级财政决算办理完毕后，还会有所变动，我们将依法向区人大常委会报告区级决算情况。
二、落实区人大预算决议和预算执行情况
2021年是“十四五”规划开局之年，在区委区政府的坚强领导下，全区财税部门主动融入全市“六城五中心”战略布局，发扬“拼、抢、实”作风，扎实做好“六稳”“六保”工作，稳住经济基本盘，筑牢民生保障网，全区财政运行总体平稳，稳中向好。
（一）严格收入征管，财政收入稳定增长
一是税务部门履行主责主业，加强重点税源、重点行业、重点税种的稽查和征管，确保税收收入颗粒归仓。二是财政部门依法依规征收非税收入，确保非税收入应收尽收，及时足额入库。三是完善财税部门协调机制，各街道、各行业主管部门齐抓共管，出台区级财政收入高质量发展绩效评价办法，形成“开源增收”合力。2021年全区地方一般公共预算收入完成10.6亿元，同比增长29.3%。
（二）加大民生投入，筑牢“三保”支出底线
2021年民生支出16.3亿元，占一般公共预算支出的84 %。一是援企稳岗促就业。全年拨付就业资金约5500万元，惠及1.5万人次。投入约3000万元支持创业培训、就业困难人员以工代训和大学生实习实训等工作。二是提高城市低保、农村低保、城市特困人员标准，社保扩面新增1.1万人。累计发放22万人次的社会救助、残疾人两补、高龄津贴等资金约3000万元。三是支持公共卫生补短板。在城区率先建成区疾控中心，落实医疗救助托底保障，投入近3000万元保障常态化疫情防控。四是促进教育文化事业提升。全年教育投入达到7.3亿元，支持义务教育优质均衡发展，支持建设西坝小学、唐家湾中小学、营盘路小学迁建，实现“营养午餐”全覆盖。支持公共文化服务体系建设，建成区文体中心，图书馆、文化馆、文化站免费开放，群众文化赛事活动有序开展。五是城市能级提档升级。全年统筹约3亿元保障“厕所革命”、老旧小区改造、垃圾分类、雪亮工程、社区阵地达标、“筑堡工程”建设等重点项目。长江西陵段禁捕退捕成果持续巩固。沙河综合整治高效完成，沙河公园建成开放。六是全面承接中省企业“三供一业”职能移交，做好相关人员、资产移交的资金保障。
（三）落实惠企政策，切实优化营商环境
一是全面落实减税降费。全年新增减税降费共2.5亿元。二是推行惠企政策“免申即享”。及时发布惠民惠企政策“免申即享”清单，为246家企业兑现22项资金835万元。三是提高中小企业在政府采购中的份额，全年面向中小微企业采购比例达到80%。全面推进“政采贷”业务，支持供应链核心企业融资70万元。四是继续执行国有企业减免中小微企业房租政策。全年为450余家市场主体减免租金556万元。五是当好市场主体“店小二”。统筹全区各部门向上争取资金约10亿元，保障重点企业发展和项目建设。积极争取直达资金1.7亿元，“一竿子到底”释放惠企利民红利。成立西陵区首家会计协会，依托61家会员单位精准服务3621家市场主体。
（四）全面加强监管，提升财政治理效能
一是深化预算管理改革，完成预算一体化支付模块上线，进度居全市前列。二是加强财政绩效。对区卫健局、区民政局、区人社局等大的系统资金使用绩效开展第三方评价，对存在的问题督促相关单位完成整改。三是严格财评。全年评审项目104个，审减金额近 5000万元，审减率9%。四是规范债券资金使用，督促项目单位提前申报，及时拨付，成为全市首个一般债券拨付、支出进度100%的县市区。五是强化过程监督。对重大财税政策执行、直达资金拨付、环境保护、疫情防控和长江禁捕等专项资金使用、国有企业重大项目建设资金使用加大监督检查力度，强化财经纪律硬约束。
2021年，面对经济下行的压力，财税部门主动担当，积极作为，财政收入有所增长，财政运行总体平稳。但是，当前工作也存在一些薄弱环节和问题：一是受疫情影响，50万元以上重点税源企业减收严重，启迪等骨干税源流失，片区开发推进力度有待加强，后续骨干税源培植力度不够。二是民生刚性支出逐年增加，财政支出压力不断加大，收支矛盾更加突出。三是部分单位过“紧日子”的意识不够，财政绩效有待进一步提高。我们将高度重视并采取有效措施，逐步加以解决。
三、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开之年，也是全面贯彻落实区第九次党代会精神的开局之年，合理研判财政收支形势，做好财政预算编制工作，积极发挥财政职能作用，为经济社会发展提供财力支撑，具有十分重要的意义。区级预算编制坚持强化财政资源统筹，大力优化支出结构，增强区委区政府中心工作财力保障，做好“六稳”工作，落实“六保”支出。
2022年全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算安排情况分别为：
（一）全区一般公共预算安排情况
全区一般公共预算收入总量351031万元，其中：1.地方一般公共预算收入116677万元（税收收入106677万元，非税收入10000万元），增长10%，税收占比91.4%；2.转移性收入234354万元。
全区一般公共预算支出总量351031万元，其中：1.地方一般公共预算支出261110万元；2.转移性支出89687万元；3.债务还本支出234万元。
全区一般公共预算收支总量相抵，实现收支平衡。
（二）全区政府性基金预算安排情况
全区政府性基金预算收入总量5956万元，其中：1.地方政府性基金收入76万元（专项债务对应项目专项收入）；2.转移性收入5880万元。
全区政府性基金预算支出总量5956万元，其中：1.社保支出231万元；2.城乡社区支出1200万元；3.农林水支出300万元；4.其他支出813万元；5.地方政府专项债务付息支出3412万元。
全区政府性基金预算收支总量相抵，实现收支平衡。
（三）全区国有资本经营预算安排情况
全区国有资本经营预算收入总量7958万元，其中：1.地方国有资本经营预算收入7170万元；2.上年结余收入788万元。
全区国有资本经营预算支出总量7958万元，其中：1.地方国有资本经营预算支出1388万元；2.转移性支出6570万元，调入一般公共预算统筹使用。
全区国有资本经营预算收支总量相抵，实现收支平衡。
（四）全区社会保险基金预算安排情况
全区社会保险基金预算收入总量15174万元，其中：1.机关事业单位基本养老保险基金收入15011万元；2.上年结余收入163万元。
全区社会保险基金预算支出总量14700万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出14700万元。
全区社会保险基金预算收支相抵，结余474万元。
（五）全区部门预算安排情况
纳入2022年全区部门预算编制范围的预算单位110个，其中：55个一级部门，55个二级预算单位。纳入全区部门预算管理的在编人员6093人，其中：在职3458人，离退休2635人。
全区部门预算资金来源261110万元，其中：地方一般公共预算财政拨款162759万元，上级转移支付资金收入40324万元，以前年度上级补助结余资金39826万元，债务转贷收入18201万元。
全区部门预算总支出261110万元，其中：人员经费支出81547万元，公用经费支出5850万元，项目支出173713万元。
全区部门预算收支总量相抵，实现收支平衡。
四、完成2022年预算草案的主要措施
（一）抓好财源培植涵养，助推经济恢复重振
以积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续。构建“市区联动、区街协同、税收共治”新格局，完善以税收为导向的招商引税考评体系，争取做大做强财政“蛋糕”，实现全区一般公共预算收入增长10%以上，纳税千万元以上企业达到35家以上。支持金茂生态智慧新城、联东U谷·西陵智能制造港、二马路历史文化街区、三峡国际游轮中心二期等项目早开工早见效。以宜昌金融街金融总部集聚区、美岸长堤等滨江总部楼宇群、三峡双创中心高端总部企业、石板生态智慧办公总部园区、三峡企业总部基地等为重点，推进总部经济、楼宇经济加快发展，力争达到千万楼宇5座、千万园区3个。围绕三峡集团、葛洲坝集团、十六化建等在全国各地都有业务的龙头企业，积极促成异地税源回流西陵。支持宜昌船柴、民康制药等现有龙头企业通过“飞地经济”发展将税收留存西陵。围绕人力资源、检验检测、中介服务等生产性服务业和新兴产业，加大引税力度争取新的税收增长点。
（二）聚焦重点片区开发，提升服务大局能力
全力支持“两岛一湾区”和28平方公里窑湾片区主战场的开发。通过片区封闭运行等模式，争取上级部门支持。高效推进以智慧产业为主体的石板片区、以物流产业为主体的桔颂路片区、以智能制造业为主体的大树湾片区综合开发，助力全区产业发展升级。积极谋划项目，争取申报债券资金保障唐家湾中小学、江河路、山城路、渭河一路等窑湾片区配套公建和道路建设。
（三）全面加强对上争取，切实增加可用财力
积极研究国家、省市政策，统筹全区各部门对上争取政策、项目和资金实现新的突破。积极争取葛洲坝片区中央一般转移支付资金和市级财力补助及奖励资金。加强地方预算资金与上级补助等来源和项目的衔接，切实发挥财政资金引导作用，加大财力统筹力度。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动引导作用，完善政府性融资担保体系，通过“再担园区贷”激活中小微企业发展动能。支持城发集团拓展融资渠道，加强与央省企业合作，保障重点项目支出。保障人才政策落地，加快人才集聚、提升城市活力。
（四）强化预算刚性约束，严格财政收支管理
正确把握财政收入严峻形势，坚决落实过“紧日子”要求。继续压减非急需非刚性支出，“三公”经费压减15%以上。集中财力保障区委区政府重要改革、重点工作、重大项目落地落实。财力向重点工作倾斜，确保文明创建、筑堡工程、疫情防控等攻坚任务完成。聚焦人才战略实施，通过财政资金杠杆为西陵留才。强化预算硬约束，严禁无预算、超预算，将预算管理、政府采购监督管理等财政工作纳入全区各单位绩效考评，从严从紧防控政府债务风险，与区纪委监委、审计等部门加强联动，及时对违反财经纪律、资金使用绩效差的单位约谈问责，从严从紧管好财政支出。加大力度保障改善民生，保障民生支出占比达到80%以上。
（五）不断完善国资监管，激发国有企业活力
修订完善《西陵城发集团负责人经营业绩考评办法》，强化考核的激励与约束作用。推进全区经营性资产集中委托城发统一管理，对城发代建项目的征收资金、建设资金全流程加强监管，提高资金使用绩效。不断壮大西陵城发集团。分年分类分项完成国企改革任务，更好地将制度优势转化为治理效能，推动企业持续健康发展。探索推进职业经理人制度，有效发挥市场化经营机制作用，助推国有企业高质量发展。
各位代表： 2022年的财政工作任务艰巨而繁重。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大代表、政协委员及社会各界的支持和监督下，全面落实本次会议精神，努力提升财政管理效能，服务西陵高质量发展，迎接党的二十大胜利召开。
