（湖北省）关于宜昌市伍家岗区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于宜昌市伍家岗区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月9日在宜昌市伍家岗区第九届人民代表大会第三次会议上
伍家岗区财政局局长 庞青松
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告伍家岗区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予以审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全区一般公共预算收入完成152284万元，其中税收收入137612万元，非税收入14672万元，税收占比90.4%。全区一般公共预算支出完成192824万元。
全区财政预算执行情况呈现以下特点：一是财政收入保持韧性。经济下行压力对财政收入增长形成制约，房地产市场低迷和疫情的反复变化加速了财政收入的不确定性，大规模留抵退税等组合式减税降费政策实施的影响，全区一般公共预算收入同比增长0.8%，剔除增值税留抵退税因素，可比增长11%。从收入结构来看，税收占比90.4%，位列全市第三，财政收入质量依旧保持较好水平。二是财政支出有保有压。不折不扣落实过“紧日子”要求，通过不断优化支出结构，切实兜牢“三保”底线，全力支持实体经济发展、支持惠民政策兑现，加大疫情防控等重点工作的投入，全年民生支出占财政支出比例达到80.1%。三是财政改革蹄疾步稳。全面推行预算管理一体化改革，确保了预算编制及执行的标准化、科学化、精细化。不断增强预决算公开的规范性，在公开内容、数据口径等方面做到了相对统一，财政预决算透明度水平全面提升。
（一）区级一般公共预算执行情况。
区级一般公共预算收入完成124464万元，完成调整预算数127500万元的97.6%（该调整预算数是指区第九届人民代表大会常务委员会第七次会议审议通过的调整预算数，下同），含税收收入110792万元，非税收入13672万元。加上上级补助收入126394万元，上年结转收入13321万元，调入资金7679万元，债券转贷收入15720万元，动用预算稳定调节基金13000万元，收入总量为300578万元。
区级一般公共预算支出完成185265万元，完成调整预算数183802万元的100.8%。加上上解上级支出90908万元，一般债券还本支出8979万元，支出总量为285152万元。
区级一般公共预算收支相抵，结转下年15426万元，结转资金已反映在2023年预算中。
收入项目完成情况：增值税37432万元，企业所得税23795万元，个人所得税3817万元，城市维护建设税5902万元，房产税7818万元，印花税1965万元，城镇土地使用税3463万元，土地增值税12247万元，耕地占用税3860万元，契税10458万元，其他税收收入35万元；专项收入3379万元，行政事业性收费收入2744万元，罚没收入598万元，国有资源（资产）有偿使用收入6318万元，其他收入633万元。
支出项目完成情况：一般公共服务支出25298万元，公共安全支出1666万元，教育支出52316万元，科学技术支出4680万元，文化旅游体育与传媒支出5043万元，社会保障和就业支出24749万元，卫生健康支出14017万元，节能环保支出2152万元，城乡社区支出26288万元，农林水支出3794万元，资源勘探工业信息等支出4079万元，商业服务业支出3051万元，住房保障支出13727万元，灾害防治及应急管理支出2079万元，债务付息支出2310万元，债务发行费用支出16万元。
2021年决算办理完毕后，区级预算稳定调节基金余额13432万元，其中13000万元已经在2022年调入用于平衡预算，结余432万元。
（二）区级政府性基金预算执行情况。
区级政府性基金预算收入完成9795万元，完成调整预算数10078万元的97.2%，其中：国有土地使用权出让收入2859万元，政府性基金补助收入1500万元，政府专项债券转贷收入4500万元，专项债券对应项目专项收入221万元，上年结余收入715万元。
区级政府性基金预算支出完成9008万元，完成调整预算数10078万元的89.4%，其中：文化旅游体育与传媒支出45万元，社会保障和就业支出265万元，城乡社区支出2859万元，农林水支出300万元，其他支出5254万元，债务付息支出216万元，债务发行费用支出5万元，转移性支出64万元。
区级政府性基金预算收支相抵，结转下年787万元，结转资金已反映在2023年预算中。
（三）区级国有资本经营预算执行情况。
按照国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入主要根据国有企业上年实现净利润一定比例收取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。
区属国有企业2022年无国有资本经营预算收入，未安排国有资本经营预算支出。
（四）区级社会保险基金预算执行情况。
区级社会保险基金预算收入完成21928万元，完成年初预算20458万元的107.2%。其中：城乡居民基本医疗保险基金收入11046万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10882万元。
区级社会保险基金预算支出完成19459万元，完成年初预算20681万元的94.1%。其中：城乡居民基本医疗保险基金支出10912万元，机关事业单位基本养老保险基金支出8547万元。
区级社会保险基金收支相抵，当年收支结余2469万元，加上上年结余5156万元，年终滚存结余7625万元，已反映在2023年预算中。
（五）全区政府债务情况。
1.政府债务限额余额情况。
截至2022年，全区政府债务限额105609万元，其中一般债务限额97009万元，专项债务限额8600万元。全区政府债务余额81627万元，为限额的77.3%，其中：一般债务余额73027万元，为限额的75.3%；专项债务余额8600万元，为限额的100%。
截至2022年，政府债务率43%，为绿色等级，债务风险可控（原市级下划区级统计的专项债券90400万元已全部收回市级）。
2.2022年政府债券转贷情况。
2022年，省转贷我区政府债券20220万元，其中一般债券15720万元（新增债券9720万元，再融资债券6000万元），专项债券4500万元。
3.2022年到期政府债券还本付息情况。
2022年，全区偿还到期政府债券本息共计11505万元，其中到期本金8979万元，利息2526万元（一般债券利息2310万元，专项债券利息216万元）。全年到期政府债券还本付息均得到有效保障，无违约风险。
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，在区级财政决算办理完毕后，可能还会有所变动，我们将依法向区人大常委会报告区级决算情况。
二、落实区人大预算决议和财政重点工作情况
2022年，面对经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力的影响，在区委、区政府的坚强领导下，我们始终坚持稳中求进总基调，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重大要求，紧紧围绕财政各项目标任务，以发展为主题，以改革为动力，厚植财源基础，加强财政资金统筹能力，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，切实保障与改善民生，为巩固经济发展根基提供了强大财力支撑。
（一）应变克难，收入组织稳中育新。
一是主动谋划培植财源。着力调整税源结构，挖掘税收征收潜力，直面税收结构不优、房地产行业依赖过重的问题，引进培育安琪纽特和阿里巴巴宜昌分公司等新骨干税源，促进财政收入稳定增长。完善涉税涉费信息交换共享平台，加强对涉税涉费信息的数据分析和应用反馈，从部门联动护税、招商引资引税、楼宇发展聚税、服务保障稳税四个方面营造良好工作机制，实现涉税信息和骨干税源培育全覆盖。积极落实税收优惠政策，全年留抵退税等组合式减税降费政策共计利企惠民38409万元，建立“税务+财政+金库”快速响应机制，实现留抵退税最快30分钟到账，让新政策应享尽享、新举措能用尽用。二是千方百计强产兴城。创新财政资金管理机制，筹集17211万元重点支持安琪、经纬纺机、中威清洗等本土企业技改项目建设，加快推动五环钻机、猴王焊丝等一批企业开展智能研发设计、智能生产、智能管理，实现科技赋能转型突破。精准服务三峡（宜昌）大数据产业园二期，吸引阿里巴巴、奇安信、中国电信等二十余家产业头部企业入驻。三是创新新型消费业态。把恢复和扩大消费摆在优先位置，增强消费能力，改善消费条件，创新消费场景。大力发展会展经济、楼宇经济，增加消费新供给。安排1678万元解锁伍家夜宴消费新趋势，发布十大特色消费场景、打造特色街区，举办新能源汽车文化消费之夜、楼宇垂直马拉松等系列活动，通过发放“惠民消费券”及购房购车补贴，激发消费潜力，营造消费氛围，推动社会消费持续升温。
（二）优化结构，民生保障坚实有力。
一是支持教育均衡发展。持续优化教育环境，着力改善办学条件，筹集14020万元用于全区公办幼儿园及中小学新建、设备购置、义务教育薄弱环节能力提升等项目建设。筹集1149万元用于幼儿园公用经费补助，推动学前教育健康协调发展和教育公共服务均等化。二是兜牢民生保障底线。筹集4656万元用于低保人员、特殊困难群众等社会救助，筹集1397万元为困难保障家庭发放租赁住房补贴。筹集807万元用于支持残疾人就业创业、能力提升培训、残疾人康复中心建设等重点项目，推进医养结合事业发展。统筹2285万元保障军转干部、退役士兵、社会优抚及双拥工作，体现军民鱼水情。三是坚持就业优先政策。筹集4033万元用于灵活就业人员社会保险补贴及就业创业扶持，以发展促就业，以稳就业支撑经济加快恢复和平稳发展，全力确保就业形势总体稳定。四是推动文旅事业发展。通过支持文化创意、文化场馆建设等方式为传统文旅产品赋能，实现转型升级，安排741万元用于文化场馆的免费开放和体育赛事的运营，推进文旅创新产业链，满足人民群众对美好生活的新期待。五是加快卫生体系建设。筹集9495万元用于疫情防控，支持隔离点建设和多轮全员核酸，守住宜昌火车东站和汉宜高速宜昌站出口两个疫情传播高风险点，确保疫情防控各项工作平稳有序进行。全力支持打造“健康伍家”，加快公共卫生应急指挥中心建设，筹集资金6372万元用于计生奖扶、基本公共卫生服务、乡村一体化管理及村医补助等，始终体现人民至上、生命至上的理念，对重点医疗物资实施政府兜底，提升重大突发公共卫生事件应急处置和救治能力。
（三）发挥职能，激发市场主体活力。
一是继续落实好房租减免政策。对承租国有经营性用房和社区集体资产的服务业小微企业和个体工商户减免3个月房租144万元，筹集56万元为旅行社承租非国有房屋租金给予补贴，携手市场主体共渡疫情难关。二是继续发挥政府采购引导作用。加大政府采购对中小微型企业的支持力度，全年中小微企业政府采购金额占总采购金额的98.9%。畅通中小微企业融资渠道，搭建线上政府采购融资平台，当年为企业实现政府采购融资152万元，缓解了企业融资难、融资贵问题。三是持续优化营商环境。全面实施政府采购意向公开，让供应商提前了解政府采购信息，精准参与政府采购活动。推进政府采购活动全流程电子化，提升采购便利度。全面取消履约保证金、投标保证金和采购文件工本费，减轻采购成本。
（四）补齐短板，助力城乡协同发展。
一是聚力城市更新。按照市委、市政府关于建设长江大保护典范城市意见，充分利用共同缔造的理念，大力支持筑堡工程。抓住沿江大道提档升级契机，全面改善辖区居民居住条件和生活环境，城市建设“旧貌换新颜”。筹集7305万元用于清扫保洁、垃圾分类、厕所革命及市政工程项目支出。筹集2600万元用于王家河公园改造、沿江大道下穿桥梁工程等项目的实施，打造城市“后花园”，实现了生态效益、社会效益、经济效益的有效提升。筹集2152万元专项用于生态环境保护，打赢蓝天保卫战，让居民享有环境质量改善的获得感。筹集12187万元用于老旧小区改造、社区阵地建设等，筑牢基层战斗堡垒。二是助力乡村振兴。筹集2678万元用于柏临河流域环境综合整治、前坪泵站改造工程，补齐农村发展和民生短板，加快推进农业农村现代化。筹集550万元对口支援麻城市、加查县、温泉县，通过“832平台”采购贫困地区农副产品143万元，结对帮扶促进区域协同发展。
（五）创新机制，努力提高财政效能。
一是完善直达资金管理机制。加强直达资金管理，强化动态监控、跟踪问效，通过重构流程、压缩时间、高效管控，充分发挥直达资金的效益，全年直达资金拨付金额32281万元，切实保障资金直达基层、惠企利民。二是切实履行财政监督主责。深入开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”突出问题专项治理“回头看”，开发区建设腐败问题专项整治“查改治”监督检查等。努力扩大检查覆盖面，保证财政资金分配使用的安全性、规范性和有效性，充分发挥财政监督在保障落实重大财税政策、严肃财经纪律、服务财政改革发展等方面的积极作用。三是主动防范债务风险。强化政府债务管理，始终抓住政策窗口期，认真谋划、积极组织，提高债券申报质量。坚持底线思维，建立健全政府债务风险防控和预警机制，强化跟踪问效，防范债务风险。四是持续深化国企改革。按照国企三年行动和清廉国企建设要求，区属国有企业加快转型发展，激发企业活力，完成党建入章、完善规章制度、优化法人治理结构。通过参股三峡农商行，收购二级建安资质轩升公司，参与腾讯云产业园等项目，区属国有企业正逐步走向市场。
总的来看，2022年预算执行情况良好，财政改革各项工作取得新的进展。这是区委、区政府坚强领导的结果，是区人大、区政协以及代表委员监督指导的结果，是全区人民共同努力的结果。但是财政工作中还存在经济总量不大，结构不优导致的财政收入增长乏力，预算平衡难度大的困难和问题，我们将高度重视并采取积极的措施予以解决。
三、2023年区级预算草案
2023年，财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和落实中央、省、市、区经济工作会议精神，按照区委、区政府总体部署和要求，坚持新发展理念，以加快转变发展方式为主线，以全面深化财政改革为动力，充分发挥财政职能，全力推动伍家岗区经济社会高质量发展。
预计2023年全区一般公共预算收入完成182170万元，同比增长10%（含2023年市级下划我区的金融、保险、邮政、电信四个行业收入基数）。全区一般公共预算支出安排166648万元，同比下降13.6%（按规定2023年未提前下达的上级专项转移支付不编入预算）。
（一）区级一般公共预算安排情况。
区级一般公共预算收入总量267585万元，具体包括：
——一般公共预算收入148890万元。其中：一是税收收入135840万元，含增值税56000万元，企业所得税25000万元，个人所得税4670万元，城市维护建设税6600万元，房产税8075万元，印花税2085万元，城镇土地使用税3840万元，土地增值税20600万元，耕地占用税830万元，契税8100万元，其他税收收入40万元；二是非税收入13050万元，含专项收入4880万元，行政事业性收费收入1500万元，罚没收入2000万元，国有资源（资产）有偿使用收入4170万元，其他收入500万元。
——转移性收入118695万元。其中：上级补助收入70054万元，调入资金28149万元，债券转贷收入5066万元，上年结转收入15426万元。
区级一般公共预算支出总量267585万元，具体包括：
——一般公共预算支出160370万元。其中：一般公共服务支出26618万元，公共安全支出1465万元，教育支出49195万元，科学技术支出1250万元，文化旅游体育与传媒支出4641万元，社会保障和就业支出13406万元，卫生健康支出8741万元，节能环保支出2345万元，城乡社区支出27205万元，农林水支出1964万元，资源勘探工业信息等支出3300万元，商业服务业等支出501万元，住房保障支出11787万元，灾害防治及应急管理支出1852万元，债务付息支出2700万元，债务发行费用支出20万元，预备费2000万元，其他支出1380万元。
——上解上级支出102149万元。
——地方政府一般债券还本支出5066万元。
区级一般公共预算收支相抵，实现平衡。
（二）区级政府性基金预算安排情况。
区级政府性基金收入总量4937万元。具体包括：
——专项债券对应项目专项收入350万元。
——国有土地使用权出让收入3800万元。
——上年结余收入787万元。
政府性基金支出总量4937万元。具体包括：
——专项债券利息及发行费支出350万元。
——国有土地使用权出让收入安排的支出3800万元。
——上年结余安排支出787万元。
区级政府性基金预算收支相抵，实现平衡。
（三）区级国有资本经营预算安排情况。
——区级国有资本经营预算收入总量300万元，全部为利润收入。
——区级国有资本经营预算支出总量300万元，国有企业资本金注入210万元，调入到一般公共预算90万元。
——区级国有资本经营预算收支相抵，实现平衡。
（四）区级社会保险基金预算安排情况。
区级社会保险基金收入总量27797万元。具体包括：
——本年收入20172万元。其中：城乡居民基本医疗保险基金收入11504万元，机关事业单位基本养老保险基金收入8668万元。
——上年结余收入7625万元。
区级社会保险基金支出总量20552万元。其中：城乡居民基本医疗保险基金支出安排11287万元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排9265万元。
区级社会保险基金收支相抵，结余7245万元。
（五）区直部门预算安排情况。
纳入2023年区直部门预算编制范围的有49个部门，82个部门预算单位。纳入区直部门预算管理的人员共有3841人，其中：在职2653人，离退休1188人。
区直部门预算资金来源143270万元，区直部门预算总支出143270万元。
区直部门预算收支相抵，实现平衡。
四、2023年财政工作安排
2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。我们将准确把握财政新形势新任务，落实高质量发展要求和更加积极有为的财政政策，以预算绩效管理为突破，着力深化预算改革；以开源节流为导向，着力改善预算执行；以加强债务管理为重点，着力防控财政风险，全面推进依法行政，坚定信心、锐意进取，努力完成各项目标任务。
（一）进一步激发市场活力，让积极财政更可持续。一是强化税源跟踪服务。进一步完善财税工作协调机制，加强税源监管和分析力度，深入推进挖潜增收工作，持续培育税收增长点。加强对重点税源的跟踪服务力度，进一步提升本土企业税收贡献度，确保基础税源稳定入库。围绕楼宇经济和一区多园发展平台，着力招引一批规模大、科技含量高、创税能力强的产业项目和总部经济，培育新的财税增长点。二是落实减税降费政策。巩固和拓展减税降费成效，进一步降低企业运行成本，稳定市场预期，提振市场信心，激发经济活力，打牢财源基础。抢抓当前积极的财政政策机遇，努力向上争取项目、争取政策、争取资金，加快重点项目、专项资金、债券资金的效益转化，不断做大财政收入总量。三是强化税收收入征管。围绕实现全年财政收入目标，继续加大重点行业、重点税源税收征管，积极拓展增税渠道，深化“一税种一策、一部门一策、一行业一策、一企业一策”的税收专业化、精细化管理，运用税收数据分析平台，加大欠税清理力度，做到应收尽收，促进收入质量稳步提升。
（二）进一步优化支出结构，让普惠财政更加精准。一是在节用裕民上下功夫。坚持量入为出，进一步压缩“三公”经费开支，以政府“过紧日子”换人民群众“过好日子”。强化预算执行与资金安排挂钩机制，对预算执行进度慢、支出效益不高的项目，相应调减预算安排，切实把有限的财政资金花在刀刃上，发挥出最大效用。二是在民生保障上见实招。兜牢兜实“三保”底线，加大民生保障，持续盯紧直达资金的分配使用。推进教育发展，提升“学在伍家”内涵，促进教育公平与质量提升。坚持就业优先战略，鼓励灵活就业和创业带动就业，支持和规范发展新就业形态，落实重点群体就业创业资金保障。支持医药卫生体制改革，加大基本公共卫生服务经费投入。三是在美好生活上做文章。加快建设长江大保护典范城市，支持绿色生态发展，加大污染防治专项资金统筹力度，打好污染防治攻坚战。明确“繁荣在主城、实力在新城”的城市功能布局，为做优主城、做美滨江、做绿产业贡献力量。
（三）进一步深化财政改革，让创新财政更加高效。一是深化预算管理改革。推进财政支出标准化和项目全生命周期管理，全面实施预算绩效管理，进一步强化财政支出绩效评价工作内容、绩效目标、操作流程等要求，指导预算单位科学、合理地测算资金需求。二是深化政府采购改革。进一步优化采购流程、强化监督管理、规范采购行为。持续优化营商环境，降低中小企业参与门槛，继续落实预留面向中小企业采购的份额，免收投标保证金、履约保证金和采购文件工本费。三是深化国有企业改革。继续按照国企三年行动方案的要求，深化国有企业改革，加强国有企业党建引领，完善董事会建设，积极防范企业债务风险，切实体现国有企业在区级发展的先导作用。
（四）进一步强化财政监督，让阳光财政更加透明。一是强化监督保运行。围绕财政管理重点工作开展财政监督，切实保障财政资金分配使用的安全性、规范性和有效性。切实做好财政管理与专项监督的有机融合，持续加强部门联动，提升执法监督效能，坚决查处各种违反财经纪律行为。二是重视监督化风险。加强对债务监督管理力度，将债务监督作为财政监督的重要内容。坚决遏制隐性债务增量，积极防范化解债务风险，确保财政安全运行。进一步规范举债程序，妥善保障偿债资金来源，促进全区经济社会持续健康发展。三是接受监督重规范。认真听取吸纳人大代表和社会各界意见建议，严格按要求向人大及其常委会报告财政预算安排、执行、调整及国有资产管理等情况，自觉接受并积极配合人大预算监督工作，进一步规范财政管理运行。
各位代表：筚路蓝缕启山林，栉风沐雨砥砺行。2023年，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，全面落实本次会议精神，认真贯彻执行本次会议做出的决议、决定，在新的赶考之路上交出优异答卷，为伍家加快建设成为宜昌现代都市中心、魅力主城贡献坚实的财政力量。
