（湖北省）关于黄石市西塞山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于西塞山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2021年11月8日在西塞山区第五届人民代表大会第1次会议上
西塞山区财政局
各位代表：
根据《预算法》的规定，受区人民政府委托，现向大会报告西塞山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议。并请各位代表和会议列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支预计完成情况
2021年一般公共预算收入预计完成66000万元，占调整预算66000万元的100%，同比增长24.92%。
2021年一般公共预算支出预计完成107467万元，占调整预算107467万元的100%,可比增长12.6%。一般公共预算支出按功能分类预计完成情况如下：
1、一般公共服务支出预计完成12299万元，占调整预算12299万元的100%，同比下降16%，主要是压减了一般性支出；
2、公共安全支出预计完成1823万元，占调整预算1823万元的100%，同比增长1%；
3、教育支出预计完成23683万元，占调整预算23683万元的100%，同比增长4%；
4、科学技术支出预计完成7274万元，占调整预算7274万元的100%，同比增长302%，主要是支持企业发展，加大技改投入，增加了产业引导资金；
5、文化旅游体育与传媒支出预计完成199万元，占调整预算199万元的100%，同比下降28%；
6、社会保障与就业支出预计完成16254万元，占调整预算16254万元的100%，可比增长7%；
7、卫生健康支出预计完成6990万元，占调整预算6990万元的100%，同比增长43%，主要是增加疫情防控费用和医保专项资金；
8、节能环保支出预计完成3138万元，占调整预算3138万元的100%，可比增长42%，主要是增加城市污水管网建设专款支出；
9、城乡社区支出预计完成14670万元，占调整预算14670万元的100%，可比增长53%，主要是增加了创文奖补资金和新增一般债券项目支出；
10、农林水支出预计完成4831万元，占调整预算4831万元的100%，同比增长78%，主要是增加了新增一般债券水利支出；
11、交通运输支出预计完成930万元，占调整预算930万元的100%，同比增长555%，主要是上级两路一改项目支出；
12、资源勘探工业信息等支出预计完成209万元，占调整预算209万元的100%，该科目为新增科目，主要是疫后重振支持企业恢复生产专项支出；
13、商业服务业等支出预计完成4万元，占调整预算4万元的100%，该科目为新增科目，主要是疫情防控企业临时电价补贴支出；
14、援助其他地区支出预计完成136万元，占调整预算136万元的100%，同比下降20%，主要是相应调减扶贫工作经费；
15、自然资源海洋气象支出预计完成84万元，占调整预算84万元的100%，同比下降86%，主要是矿山地质环境治理项目支出；
16、住房保障支出预计完成9000万元，占调整预算9000万元的100%，同比增长132%，主要是安排老旧小区改造专项资金支出；
17、灾害防治及应急管理支出预计完成1351万元，占调整预算1351万元的100%，同比增长109%，主要是增加消防救援保障经费；
18、其他支出预计完成2540万元，占调整预算2540万元的100%，同比下降66%；
19、市直转贷债务还本支出预计完成1293万元，占调整预算1293万元的100%，该科目为新增科目，主要是支付市直债券项目还本支出；
20、债务付息支出预计完成745万元，占调整预算745万元的100%，同比增长17%；
21、债务发行费用支出预计完成14万元，占调整预算14万元的100%，同比增长180%。
根据以上情况，一般公共预算收入完成66000万元，加上上级结算补助收入60300万元，政府债务转贷收入13007万元，动用预算稳定调节基金5077万元，上年结转收入20140万元，收入类总计164524万元。
一般公共预算支出完成107467万元，上解上级支出37959万元，债务还本支出3735万元，结转下年专款15363万元，支出类总计164524万元，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支预计完成情况
2021年政府性基金总收入预计完成114441万元，占调整预算114441万元的100%。其中：政府性基金本级收入111107万元，上级转移支付补助520万元，政府专项债务转贷收入2000万元，上年结余收入814万元。
2021年政府性基金总支出预计完成114441万元，占调整预算114441万元的100%。其中：政府性基金本级支出111107万元，政府专项债券支出500万元，债务还本支出1500万元，上级转移支付支出520万元（其中抗疫特别国债资金305万元），结转下年支出814万元。
（三）社会保险基金预算收支预计完成情况
2021年我区社会保险基金收入预计完成9087万元，占调整预算数9087万元的100%；社会保险基金支出预计完成9087万元，占调整预算数9087万元的100%，主要是发放全区退休人员基本养老金，当年预算收支平衡。
（四）关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
1、政府债务限额情况。截止10月末，省财政厅下达我区政府债务限额103635万元，比上年增长74.3%,其中一般债务限额52597万元，专项债务限额51038万元。
截止10月末，政府债务余额为61983万元，其中一般债务余额30883万元，专项债务余额31100万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
2、政府债券资金安排情况。截止10月末，我区通过省政府发行政府债券资金15007万元，其中新增政府债券资金9772万元，再融资债券资金5235万元。后期省政府新增下达政府债券资金，将在财政决算中反映，并报区人大常委会备案。
（1）新增政府债券。我区新增债券资金9772万元，较上年减少91.12%，全年财政拨付率100%，单位实际支出率100%。按照预算管理性质划分：一般债券共策划25个项目，争取资金9272万元，主要用于道路建设、夏浴湖流域综合治理、地质灾害防治、水库改造等领域。专项债券共策划1个项目,争取资金500万元，主要用于学前教育领域建设资金。
（2）再融资债券。省财政厅下达我区再融资债券5235万元，较上年增长174.8%万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。
（五）2021年财政主要工作
1、实现财政收入恢复性增长。一是稳住态势，保持收入质量均衡。后疫情时代，我区充分打好财税政策“组合拳”，积极组织收入，协调税务部门按照序时进度和既定计划实现税收收入，预计全年公共预算收入增幅高于全市平均水平，实现财政收入恢复性增长态势。二是用好政策，确保财力颗粒归仓。督促各非税收入执收部门在严格执行政策的基础上深挖潜能，并及时足额将资金缴入非税账户，有序完成年初预算，实现非税收入应缴尽缴、有序入库。三是靶向发力，落实援企稳岗。加大援企稳岗支持力度，2021年安排产业引导资金近6000万元，加快对符合条件的中小企业产业资金兑现进度，“放水养鱼”涵养财源，加快恢复财政收入正常增长能力。
2、进一步优化财政支出结构。一是切实加大民生领域投入，集中财力保障教育、社会保障和就业、医疗卫生等民生支出。全区用于民生及社会事业发展支出46927万元，其中：农村义务教育保障、薄弱学校改造、教师工资等方面的支出23683万元；社会保障和就业支出16254万元；基本公卫、基本药物、医疗救助、计划生育补助6990万元。同时，加大改善人居环境治理支出，用于夏浴湖周边企业整治拆除奖励资金2900万元，用于创文创卫工作专项资金900万元。二是强化增收节支意识，从严控制一般性开支。截至9月底，我区“三公”经费支出总计125.19万元，可比下降6.76%。三是发挥直达资金使用效益，建立从分配资金，到明确专人一对一落实，最后形成支出及时录入监控平台，全流程跟踪管理，督促落实直达资金支出进度，确保资金支出直达高效。四是抓好绩效评价，对重点项目跟踪重点评价，进一步提高资金使用效益。上半年委托第三方对我区2020年抗疫特别国债、新开行贷款等9777万元的专项资金进行绩效评价，为提高财政专项资金使用效益提供了依据。
3、抢抓机遇，大力对上争资。紧盯国家重大政策走向、重大项目取向和重大资金投向，抢抓机遇，主动对接，持续加大向上争取力度。一是争取上级资金近4.5亿元，其中老旧小区专项资金17078万元，两路一改专项资金2000万元，二三级污水管网资金2000万元，保障了重点建设项目顺利进行。二是积极争取政府债券资金。一方面狠抓政府性基金收入，加快土地出让节奏，拓宽财力增收渠道，积极争取债务限额。今年以来，争取新增债券限额44178万元，债务发行可用空间累计达到41652万元。另一方面，深入研究国务院出台支持湖北经济社会发展的政策，抢抓窗口期，围绕疫后重振“十大工程”方向，积极谋划专项债券项目。全区已围绕项目争取新增债券资金9772万元、再融资债券5235万元，有力支持区级建设项目，减轻区级还款压力。
4、深化管理，推进一体化改革。一是统一部署安排，有序推广预算管理一体化系统。成立工作专班，从工作总协调、技术保障等方面保障专班运行，确保该项工作扎实快速推进。二是加强培训，提升业务水平。采用线上与线下相结合的方式，分5批次组织全区73家预算单位参加预算管理一体化培训，最大程度保障各预算单位正常规范使用新系统，效果显著。按照省市规定动作，预算管理一体化执行模块和编制模块顺利上线运行，后期将根据系统优化功能逐步完善资产、非税收入等相关信息模块。
5、多措并举，优化营商环境。一是理顺工作机制，健全制度体系。制定了优化政府采购升级实施方案，逐项将工作进行细化和分解，明确了相关责任人。落实“谁采购、谁负责”的原则，督促预算单位健全本单位政府采购内控制度。二是对标对表开展工作，优化政府采购营商环境。根据《湖北省政府集中采购目录及标准（2021年版）》和《市直机关2021年政府集中采购目录实施方案》内容制定新的政府采购和招标投标操作流程，规范操作流程。2021年1月1日我区推行政府采购意向公开工作，获得市级部门高度肯定。三是扎实推进业务培训学习，集中对全区部门进行政府采购政策专题培训7次200余人，对区重要采购部门进行上门培训，增强采购单位的责任主体意识、风险防控意识，有效防范重点环节风险。
6、有力监督，严肃财经纪律。一是开展违规公务接待、违规财务报销、违规使用公务加油卡、“巡察整改回头看”、惠民惠农“一卡通”、省级转移支付资金重点项目监督检查等多个专项治理检查，严肃财经纪律。二是推进预决算公开。区直50个部门预决算和“三公”经费预决算，公开率达100%，预决算公开真实性、完整性、规范性明显提升。三是推进财政评审工作。截至目前审结政府投资工程预算、概算项目共111个，送审总金额92384.36万元，审减额3485.79万元，审减率3.77%，严格把牢项目审核关口。
7、强化意识，完善国资监管。一是动态监管，实时掌握数据。进一步完善国有资产管理，掌握全区各部门单位的国有资产状况，依据各单位资产配置入账和资产处置入账情况，督促各单位及时在湖北省资产管理系统中更新数据，以确保数据准确性。二是循序渐进，推动国企退休人员社会化管理工作。根据《黄石市国有企业退休人员社会化管理工作实施方案》（黄办文【2020】7号）文件要求，积极推进国企新增及失联退休人员社会化管理移交工作。截至10月底，我区共接收国企退休人员25072人。为扎实推进国有企业退休人员社会化管理工作，我区拨付街道（社区、村）317万元，为保障国有企业退休人员社会化管理工作顺利开展提供资金保障。
总体来看，2021年财政运行基本平稳，财政改革发展各项工作取得新成效，支持了我区经济社会高质量发展。同时，我们清醒的认识到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和问题：一是受经济下行压力等因素影响，财政收支矛盾突出，财政刚性支出居高不下，财政收入的财力增长不能满足财政刚性支出需要。二是新系统部门预算编制质量不全。部分预算单位缺乏预算意识，在编制时大多都是参考历史基数，对预算管理一体化系统政策功能不够熟悉，导致编制数据准确度不够。我们对财政运行中存在的问题密切关注、高度重视，积极采取措施加以解决。
二、2022年财政预算草案
（一）一般公共预算安排情况
预计2022年一般公共预算收入完成72000万元，较上年预计增长8%左右，恢复至2019年同期水平。其中，税务部门征收收入预计完成60000万元，占公共预算收入的83%；财政自征收入预计完成12000万元，占公共预算收入的17%。
预计2022年一般公共预算支出完成95300万元，与上年同期持平。按一般公共预算支出分类情况：
1、一般公共服务支出11890万元，占一般公共预算的比重（以下简称“支出占比”）为12.48%，主要是安排党政机关公共事务管理支出；
2、公共安全支出1740万元，支出占比1.83%，主要是安排政法部门行政运行及工资性支出；
3、教育支出23030万元，支出占比24.17%，主要是安排在职教师工资性支出和国有企业职教幼教退休教师生活补助；
4、科学技术支出7170万元，支出占比7.52%，主要是安排科技创新和扶持科技事业发展支出；
5、文化旅游体育与传媒支出190万元，支出占比0.2%；
6、社会保障和就业支出16600万元，支出占比17.42%，主要是安排保基本民生支出和机关事业单位基本养老金支出；
7、卫生健康支出7010万元，支出占比7.36%，主要是安排疫情防控和医疗卫生机构补助支出；
8、节能环保支出1125万元，支出占比1.18%，主要是按市级要求保障生态环境人员支出；
9、城乡社区支出9745万元，支出占比10.23%，主要是安排街道及社区人员经费和公用经费；
10、农林水支出590万元，支出占比0.62%，主要是安排发展农业支出；
11、援助其他地区支出100万元，支出占比0.1%，主要是安排对口帮扶经费支出；
12、住房保障支出10000万元，支出占比10.49%，主要是安排2020-2021年老旧小区工程项目支出；
13、灾害防治及应急管理支出820万元，支出占比0.86%，主要是安排消防救援大队人员经费及应急救援项目支出；
14、其他支出1870万元，支出占比1.96%，主要是安排市垂管部门相关工作经费和其他支出；
15、市直转贷债务还本支出1785万元，支出占比1.87%，主要是市直转贷工业园区基础设施建设债券资金支出；
16、债务付息支出830万元，支出占比0.87%，主要是安排政府一般债券付息支出；
17、债务发行费用支出5万元，支出占比0.01%，主要是安排政府债券发行费支出；
18、预备费支出800万元，支出占比0.84%。
财政预算平衡情况：2022年一般公共预算收入72000万元，上级结算补助收入54110万元，再融资债券转贷收入1185万元，上年结转专款收入15363万元，与当年一般公共预算支出95300万元、上解上级支出40810万元和债务还本支出1185万元相抵，结转下年支出5363万元，当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
预计2022年政府性基金预算收入完成137300万元，其中：国有土地使用权收入安排136000万元、上级转移性收入486万元、上年结余收入814万元。预计出让土地约850亩，其中，工业地块约70亩，商住地块约780亩，分别为湖北银行储备地块、河口四期还建楼、上窑B10-1地块、交投项目配地。
预计2022年政府性基金预算支出完成137300万元，其中：政府性基金本级支出135550万元，较上年增长70.6%，上级转移性支出1300万元，债务还本支出450万元。本级支出项目安排为：征地和拆迁补偿支出121360万元、城市建设支出3090万元、补助被征地农民支出540万元、棚户区改造支出9560万元、债务付息支出1000万元。
（三）社会保险基金预算安排情况
预计2022年社会保险基金预算收入完成9540万元，其中：在职人员缴纳的基本养老保险费收入3270万元，财政补贴收入5980万元，转移收入290万元。
预计2022年社会保险基金预算完成9540万元，主要是机关事业单位基本养老金支出。
（四）政府债务还本付息安排情况
2022年应偿还政府债务本息3379万元，其中：债务本金1635万元，债务利息1744万元，主要是以前年度到期需偿还的一般债券利息和专项债券本息。
（五）2022年财政工作安排
1、落实减税降费，抓好财政收入。一是力保税收基数，强化财税部门间协调沟通，密切跟踪税源大户，守住税收底数，培植新增税源，为实现地方财政收入目标夯实基础。二是继续突出土地收入征管，加快土地挂牌出让，激活土地市场活力，提高土地挂牌出让、土地出让金缴库等环节的效率。三是继续鼓励镇街增强服务辖区企业意识，培植镇街经济做大做强，为全区经济发展夯实基础。
2、优化支出结构，保障改善民生。一是保障服务民生。坚持量入为出、有保有压的原则，着力保障行政运转，以改善民生、服务发展为工作重点、牢固树立过紧日子思想，压实职责任务，兜牢“三保”底线，落实厉行节约措施，严禁攀比铺张，强化预算刚性约束。二是按照“扩大范围、完善机制、严格监管、强化支撑”的原则，完善财政资金直达机制，推动实现财政民生补助资金高效直达。
3、推进预算绩效管理提质增效。一是完善支出标准体系，加强项目支出管理，建立健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制，继续推进预算管理一体化系统建设和实施。二是推动预算绩效管理覆盖所有财政资金，加强财政资金使用绩效评价，发挥预算绩效管理引导作用。
4、加强政府债券资金管理使用。一是做好项目库建设。督导各个部门结合在建、续建项目，抢抓政策机遇，根据年度考核计划，强化向上争资频率。二是完善政府债务常态化监测，加强调研分析和数据预判，防控债务风险和金融风险发生。
5、主动接受人大预算审查监督。认真落实预算法及其实施条例，加快推进法治财政建设。广泛听取、积极采纳区人大代表意见建议，进一步提高建议和提案办理质量。依法依规按时向区人大及其常委会报告预决算、调整预算等有关财政事项，完善预算联网监督机制，做好国有资产管理情况综合报告工作，自觉主动在人大监督下加强财政管理。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣，我们将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在区委区政府的坚强领导下，主动接受区人大、区政协的监督指导，坚定信心、迎难而上，加快建成繁荣宜居和谐的现代化特钢之城，为奋力谱写新时代新奇迹的西塞篇章发挥财政力量。
